Оценка кредитоспособности заемщика

Перемены, происходящие в российской экономике, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банком с хозяйствующими субъектами предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и тому подобное. Высокая рискованность банковских операций первым делом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. Предоставляя кредиты, банк должен всесторонне изучить и проанализировать те факторы, которые могут привести к непогашению кредитов. Такое изучение именуют анализом кредитоспособности заемщика.

Актуальность исследования Тема данной работы Оценка кредитоспособности заемщика чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она ни была, содержит в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т. е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизиться, а методики будут расширятся и дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. Исходя из изученного материала, данная тема представляет собой большой интерес для более глубокого изучения, особенно в аспекте эффективности методик оценки кредитоспособности предприятий.

Данная тема представляет собой большой интерес для исследования не только российских, но и заубежных экономистов. В научной литературе очень подробно уделяется внимание всем аспектам данной проблемы, в частности финансовому анализу как предприятий, так и кредитных учреждений. Но недостаточно информации по оценке эффективности используемых банками методик оценки кредитоспособности клиентов.

Цель работы — изучение подходов к анализу кредитоспособности клиентов, в том числе на примере деятельности «Сбербанка РФ», и на этой основе выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.

Для реализации указанной цели в работе рассматривались и решались следующие основные задачи:

1. Изучить теоретические аспекты оценки кредитоспособности.

2. Дать определение кредитоспособности и кредитного риска.

3. Описать наиболее распространённые методы оценки кредитоспособности,

4. Определить информационную базу анализа, изучить опыт других стран

5. Провести оценку кредитоспособности на примере ЗАО ООО «Евросеть-НН»

6. Проанализировать методику оценки кредитоспособности Сбербанка РФ

7. Определить эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика.

8. Выявить проблемы оценки кредитоспособности заёмщиков и пути их решения.

9. Предложить пути по совершенствования системы оценки кредитоспособности .

Объектом исследования является ЗАО ООО «Евросеть-НН».

Предметом исследования выступает процесс оценки кредитоспособности заемщика на примере ЗАО ООО «Евросеть-НН».

Методика исследования. Теоретической и методологической базой исследования послужили труды ведущих ученых и публикации по проблемам оценки кредитоспособности заемщика. В работе применен логический методы исследования.

Теоретические основы исследования. При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовая отчетность ООО «Евросеть-НН», которое функционирует в соответствии с уставом и другими учредительными документами, финансовая отчетность ЗАО «Сбербанк РФ». Много информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как Банковское дело, Деньги и кредит, Аудит и финансовый анализ, Банковский журнал, Коммерсант, Экономика и жизнь. Кроме того, основу работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, внутренние положения и инструкции банка.

Информационной базой исследования являются материалы научных, периодических изданий и электронных баз данных, ресурсы сети Интернет. Работа состоит из введения, 2х глав, заключения и приложения. Для наглядности в работе отражены расчетные таблицы.

Значимость работы заключается в том, что теоретические и практические положения исследования могут быть использованы при непосредственном решении основных проблем оценки кредитоспособности заемщика. Также практическая значимость работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.