или на 60,22%.Наибольшее количество занимают кредиты сроком до 30 дней. Темп роста данной статьи составляет 161, 25%.Так же большую долю занимают кредиты до востребования. Их темп роста за весь анализируемый период составил 158,98%, что свидетельствует о возможности крупного риска банка, именно поэтому он должен формировать резервы на возможные потери по ссудам, чтобы не потерпеть банкротство. Помимо этого, кредиты на срок свыше 3 лет в 2013 году занимают 2015,23 млн руб. В 2014 году произошло увеличение, и данная статья стала равна 2671,42 млн руб. В 2015 году данные возросли на 609,55 млн руб., и стали равны 3280,97 млн руб. Далее рассмотрим структуру группировки кредитов, предоставленных физическим лицам по срокам погашения клиентами ссудной задолженности в ПАО Сбербанк за 2013;2015 гг. (табл. 12).Таблица 12 — Структура кредитов, предоставленных физическим лицам по срокам погашения клиентами ссудной задолженности в ПАО Сбербанк2013;2015 гг. Наименование показателя.
Удельный вес, %Изменения, %01.
01.14г01.
01.15г01.
01.16г2014/20 132 015/20142015/20 131.
Кредиты, всего, тыс. руб., в том числе:
49,1653,7948,954,63−4,84−0,212. Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок:
24,3326,6324,182,30−2,45−0,152.
1. до 30 дней0,030,050,060,020,010,032.
2. от 31 до 90 дней 0,000,000,000,000,000,002.
3. от 91 до 180 дней0,000,000,000,000,000,002.
4. от 181 до 1 года0,240,230,11−0,01−0,12−0,13от 1 года до 3 лет2,802,541,69−0,26−0,85−1,11свыше 3 лет19,7921,7719,981,98−1,790,19до востребования1,452,042,320,590,280,872.
9. «овердрафт» 0,020,020,010,00−0,01−0,012.
10. Прочие средства, предоставленные физическим лицам0,000,000,000,000,000,003. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам0,490,510,600,020,090,11Наибольший удельный вес наблюдается по кредитам свыше 3 лет, которые в 2013 году занимали 19,79%, к 2014 году показатели возросли на 1,98% и стали равны 21,77%. Но уже в2015 году произошел спад на 1,79%, так как среднесрочные кредиты для банка являются рискованными, нежели краткосрочное кредитование. Так же предоставленные кредиты физическим лицам на срок от 1 года до 3 лет занимают 2,80% доли на 2013 год. В 2014 году произошел спад кредитования на 0,26%. В 2015 году показатель так же сократился, который стал равен 1,69%В 2013 году кредитование до востребования имело долю удельного веса 1,45%. В 2014 году показатели возросли и стали равны 2,04%. В 2015 году произошло увеличение кредитования и удельный вес составил 2,32%, что свидетельствует о выгоде кредита до востребования для заемщика, поскольку график погашения и конечная дата остаются открытыми. Для банка эта ситуация может быть довольно прибыльной. Так как кредит до востребования предполагает периодическое осуществление платежей в счет погашения долга. В течение всей продолжительности существования кредита банк продолжает зарабатывать процентные платежи на непогашенном остатке задолженности клиента. Данная группировка кредитов представлена на рисунке 2. Рисунок 2 — Группировка кредитов, предоставленных физическим лицам по срокам погашения клиентами ссудной задолженности в ПАО Сбербанк2015;2015г., по структуре.
Далее рассмотрим форму для оценки рискованности кредитного портфеля банка и коэффициента достаточности РВПС за 2013;2015 гг. (табл.
13).Таблица 13 — Оценка рискованности кредитного портфеля банка и коэффициента достаточности РВПС за 2013;2015 гг., млн руб. Наименование показателя.
Сумма, млн руб. Темп роста, %01.
01.14г01.
01.15г01.
01.16г2014/20 132 015/20142015/20 131.
Кредиты, всего, тыс. руб. в том числе из них:
10 183,6912268,9 316 420,19120,48 133,84161,241.
1. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 133,137,56183,63 103,43133,49 138,071.
2. Коммерческим организациям, находящимся в государственной собственности 24,0129,7729,36 123,9998,62 122,281.
3. Негосударственным коммерческим организациям5497,576 017,878178,28 109,46135,90 148,761.
4. Физическим лицам2477,883 270,013969,95 131,97121,40 160,222. РВПС, всего, тыс. руб., в том числе:
288,47 272,81383,8294,57 140,69133,062.
1. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности1,330,341,8625,39 550,19139,722.
2. Коммерческим организациям, находящимся в государственной собственности0,630,690,52 109,3974,7481,762.
3. Негосударственным коммерческим организациям241,42 210,17296,0987,6 140,88122,652.
4. Физическим лицам45,1061,6185,36 136,60138,56 189,273. Коэффициент риска кредитного портфеля (Рфл)0,970,980,98 101,0399,66 100,683.
1. Ркв-ко-фс0,991,000,99 101,0198,9999,993.
2. Ркв-ко-гс0,970,980,98 101,03100,24 101,283.
3. Ркв-ко-нко0,960,970,96 101,0499,36 100,403.
4.Ркв-фл0,980,980,98 100,0099,8599,854. Общий коэффициент достаточности РВПС, (Ко)0,030,020,0266,67 116,8877,924.
1. Ко (кв-ко-фс)0,010,000,010,000,101,104.
2. Ко (кв-ко-гс)0,030,020,0266,6788,1258,754.
3. Ко (кв-ко-нко).
0,040,030,0475,120,6890,514.
4. Ко (кв-фл)0,020,020,2 100,00107,51 107,51На основе данных таблицы 13 можно сделать вывод о том, что за анализируемый период, предоставленные кредиты возросли на 6236,50 млн руб., или на 61,24%. В частности, наибольшее количество кредитов было выдано физическим лицам. Данная статья имеет тенденцию роста за весь анализируемый период с 2013 — 2015 гг. Так, в 2013 году предоставленные кредиты составили 2477,88 млн руб. В 2014 году показатели возросли до 3270,01 млн руб., в 2015 году увеличились на 699,93 млн руб. Наибольшее количество РВПС, сформированные банком, приходится на физических лиц, так как именно им чаще всего выдаются кредиты. Темп роста данной статьи 2014 года равен 31,97%. 2015 года — 21,40%.Таким образом, за 2014 год Сбербанк увеличил свою долю на российском рынке кредитования населения на 33,5%. Кредитный портфель Сбербанка вырос на 31,8% — до 3,3 трлн рублей. В течение года частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн рублей.
3 Перспективы формирования кредитной политики в ПАО Сбербанк.
В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитной политики, необходимо выделить следующее:
прозрачность кредитного рынка и его участников, развитие гарантийных услуг;
создание взаимоприемлемых условий для сближения банковского капитала с предприятиями реального сектора экономики. В том числе и со стороны государства;
правильная и точная оценка экономического потенциала региона, позволяющая банкам совершенствовать и строить свою кредитную политику на основании индивидуального подхода к каждому заемщику;
ускорение перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности, совершенствование системы банковского надзора;
создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками;
повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы с учетом анализа рынков кредитных ресурсов в разрезе отраслей и экономико-географических регионов;
необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики;
минимальное участие государства в банковском секторе;
снижение кредитных рисков путем диверсификации ссудного портфеля, тщательного анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика;
применение методов обеспечения возвратности кредита (гарантий, страхования), формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам;
постоянное совершенствование технологий кредитования. От вышеназванных мероприятий зависит развитие кредитных отношений в масштабах банковского сектора внутри страны и на международном уровне, а именно:
улучшение кредитного климата в стране в целом, вывод денежных накоплений из тени;
создание стабильной среды и развитие экономики в регионах, уход от сырьевого направления в сторону переработки и высоких технологий и как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения иностранных инвестиций;
правильно и рационально формирование, распределение и перераспределение национального дохода, регулирование денежного оборота;
развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социального и иных секторов экономики;
интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество;
формирование высокого уровня доверия к российским банкам со стороны населения и иностранных инвесторов. Вышеназванные мероприятия должны способствовать успешной деятельности кредитной политики ПАО Сбербанк.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В работе решены следующие задачи:
Раскрыта сущность кредитной политики. Сущность кредитной политики состоит в понятии, задачах, принципах. Проанализированы точки зрения авторов: Л. П. Кроливецкой, Е. В. Тихомировой, Н. В. Горелой и других по вопросу подхода к определению понятия «кредитная политика», по результату анализа в работе под кредитной политикой понимается термин, предлагаемый Н. В. Горелой, а также рассмотрены остальные теоретические основы данного вопроса. Изучены факторы, влияющие на кредитную политику банка. Определено, что кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических внешних и микроэкономических внутренних факторов, таких как: Внешние (макрофакторы);Внутренние (микрофакторы). Так же на деятельность коммерческого банка оказывают влияние различные факторы, такие как:
макроэкономические, региональные и отраслевые, внутрибанковские факторы. Рассмотрены технологии организации кредитного процесса. Проанализированы этапы кредитования в коммерческом банке, такие как: Разработка кредитной политики;
Предварительная работа с заемщиком (пакет документов);Оценка кредитоспособности заемщика;
Составление кредитного договора и выдача кредита;
Кредитный мониторинг. Перечислены основные способы оценки кредитоспособности. Проведен анализ кредитной политики ПАО Сбербанк в РФ. Анализ балансового отчета ПАО Сбербанк позволил сделать следующие выводы: собственные средства банка выросли на 634,56 млн руб., или на 48,79%.наибольший удельный вес в ресурсах банка приходится на привлеченные средства, их доля составляет более 80%.активы банка возросли на 5855,68 млн руб., или на 56, 20%. Проанализированы особенности кредитной политики ПАО Сбербанк. Данный анализ позволил сделать следующие выводы:
кредитные вложения возросли на 6236,50 млрд руб., или на 61,24%. рост выдаваемых кредитов индивидуальным предпринимателям составил 36,15%, а физическим лицам — 60,95%.объем кредитов, предоставленных коммерческим организациям по срокам погашения клиентами ссудной задолженности в ПАО Сбербанк увеличился на 2526,59 млн руб., или на 43,08%.Наибольший удельный вес в структуре кредитов, предоставленных коммерческим организациям по срокам погашения клиентами ссудной задолженности приходится на срок свыше трех лет, величина которых составляет более 30%.Наибольшее количество РВПС, сформированные банком, приходится на физических лиц. Темп роста данной статьи 2014 года равен 36,60%. 2015 года — 38,56%. 6. Выявлены перспективы формирования кредитной политики в ПАО Сбербанк. Проведены важнейшие мероприятия, способствующие совершенствованию кредитной политики, из которых основными являются: прозрачность кредитного рынка и его участников, развитие гарантийных услуг, ускорение перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности, совершенствование системы банковского надзора, применение методов обеспечения возвратности кредита (гарантий, страхования), формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам. Нижесказанные мероприятия должны способствовать успешной деятельности кредитной политики ПАО Сбербанк, а именно:
Интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество;
Формирование высокого уровня доверия к российским банкам со стороны населения и иностранных инвесторов.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Агарков В.В. KANT. // Анализ кредитной политики банка в сфере кредитования физических лиц. 2015. № 3 (12). С. 99−103.Гордина В. В. Формирование кредитной политики коммерческого банка с учетом региональных особенностей.
// Финансы и кредит. 2013. № 48.
С. 26−35.Горелая Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб.
пособие. М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2013. С. 208: ил.
— (Высшее образование).Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, 6-е изд., М.: Омега-Л, 2014. 114.
с. Золотова Е. В., Катайкина Н. Н. Научное образование // Совершенствование кредитной политики коммерческого банка. 2015. № 11−3. 858−862.
с.Корнейчук В. И. Кредитная политика банка и принципы управления риском. М.: ООО «Анкил». 2014. 43 — 47.с. Коробов Ю. И. Банковские операции. М.:Магистр, 2015. 76.с.Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков: учеб.
пособие. М.:КНОРУС, 2014. 208 с. Кузнецова Н. А., Ишеева И. А., Дворникова Ю. В. Научно-методический электронный журнал «КОНЦЕПТ». // Современные аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка. 2015.
№ 14. С.36−40.Куликов С. А. Кредитная политика коммерческих банков. М.:РИС ЮРГУЭС, 2015. С. 79−89.Лаврушин И. О. Банковское дело: учеб.
пособие. М.: КНОРУС, 2015. 253−255. с. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Кно.
Рус, 2014. 76. с. Меркулова И. В., Лукьянова А. Ю. Деньги, кредит, банки. М.: Кно.
Рус, 2015. 314. с. Методические и практические аспекты оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков // Банковское кредитование. 2011. № 11. С.
25.Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции: Учебник. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М., 2013. 90.
с. Подолянец Л. А. Региональная кредитная политика в управлении институциональными факторами экономического роста. М.: «Нистор». 2015. 102 — 131. с. Прангишвили Г. Г. Молодой ученый // Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. 2015. №.
1. С. 270−273.Пухов А. В. Продажи и управление бизнесом в розничном банке. М.: Кно.
Рус, 2015. 144 с. Семибратова О. И. Банковское дело: учебник. — М.: Издательский центр «Академия», 2013. 120.
с. Симановский А. Ю. Банковское регулирование: революция // Деньги и кредит. 2015. №.
1. С. 44−48.Скиннер К. Будущее банкинга.
Мировые тенденции и новые технологии в отрасли. М.:ИНФРА-М, 2014. 78. с. Стародубцева Е. Б. Банковские операции: учебное пособие. М.: Форум, 2014. 122.
с.Турбанов А. В., Тютюнник А. В. Банковское дело. Операции, технологии, управление. М.: Альпина.
Паблишерз, 2014. 108. с. Хусаинов Р. В. Кредитная политика банка: цели, задачи и основные принципы // Банковское кредитование. 2014. №.
5. С. 23. Шеремета С. В., Фомичев К. И. Инновационное образование и экономика // Кредитная политика банка. 2015. № 15(26). С.
17−20.Щербаков В. А., Приходько Е. А. Краткосрочная финансовая политика. М.: Кно.
Рус. 2013. 223. с. Якушев М. Ф., Миронычева Е. Г. Экономический анализ: Теория и практика // Анализ кредитной политики банковского сектора России в современных макроэкономических условиях. М.: ООО «Издательский дом Финансы и кредит». 2015.
№ 6. С.32−43.Янишевская В. М. Анализ платежеспособности предприятий и организаций. М.:Юни-Глоб, 2014. 5. с. URL:
http://allfi.biz/glossary/eng/D/demandloan.html.Официльный сайт Центрального Банка Российской Федерации. URL:
http://www.cbr.ru.
