руб., отклонение от этой величины в ту или иную сторону составляет в среднем 1 млн руб. (или 23,7%), наиболее характерные значения объема нераспределенной прибыли находится в пределах от 3,22 до 5,22 млн руб. (диапазон). Значение Vσ = 23,7% не превышает 33%, следовательно, вариация нераспределенной прибыли в исследуемой совокупности предприятий в исследуемой незначительна и совокупность по данному признаку однородна. Расхождение между значениями, Мо и Ме незначительно (= 4,22 млн.
руб., Мо=4,55 млн руб., Ме=4,18 млн. руб), что подтверждает вывод об однородности совокупности предприятий.
Таким образом, найденное среднее значение объема нераспределенной прибыли (4,22 млн руб.) является типичной, надежной характеристикой исследуемой совокупности фирм. Для выявления взаимосвязи между признаками построим аналитическую группировку. Аналитическая группировка строится по факторному признаку Х и для каждой j-ой группы ряда определяется среднегрупповоезначение результативного признака Y.
Если с ростом значений фактора Х от группы к группе средние значения систематически возрастают (или убывают), между признаками X и Y имеет место корреляционная связь. Зависимость объема продаж от среднесписочной численности менеджеров.
Номер группы.
Группы предприятий по нераспределенной прибыли, млн. руб. xЧисло фирм, fjОбъем инвестиций в основные фонды, млн руб.
всегов среднем на одно предприятие, 12 345=4:312−341,120,2823−452,580,5234−5106,80,6845−664,680,78ИТОГО2515,182,26Анализ данных таблицы 6 показывает, что с нераспределенной прибылью от группы к группе систематически возрастает и средний объем инвестиций в основные фонды, что свидетельствует о наличии прямой корреляционной связи между исследуемыми признаками. Построим корреляционную таблицу для анализа взаимосвязи между признаками. Для построения корреляционной таблицы необходимо знать величины и границы интервалов по двум признакам X и Y. Для факторного признака Х — Нераспределенная прибыль эти величины известны из табл. 4 Определяем величину интервала для результативного признака Y — Инвестиции в основные фонды при k= 4, уmax= 0,96 млн руб., уmin= 0,16 млн руб.:Границы интервалов ряда распределения результативного признака Y имеют вид: Границы интервалов.
Номер группы.
Нижняя граница, млн руб. Верхняя граница, млн руб.
10,160,3220,320,4830,480,6440,640,850,80,96Вычислим для каждой группы число входящих в нее предприятий с использованием принципа полуоткрытого интервала, получаем интервальный ряд распределения результативного признака (таблица 7).Интервальный ряд распределения предприятий по объёму инвестиций в основные фонды.
Группы предприятий по объёму инвестиций в основные фонды, млн руб., уЧисло предприятий, fj0,16−0,3220,32−0,4840,48−0,6480,64−0,870,8−0,964ИТОГО25Используя группировки по факторному и результативному признакам, строим корреляционную таблицу (таблица 8).Корреляционная таблица зависимости объема инвестиций в основные фонды от нераспределенной прибыли.
Группы предприятий по нераспределенной прибыли, млн. руб. Группы предприятий по объёму инвестиций в основные фонды, млн. руб. ИТОГО0,16−0,320,32−0,480,48−0,640,64−0,80,8−0,962−32 243−42 354−5 442 105−61 326ИТОГО24 874.
Анализ данных таблицы 8позволяет сделать вывод о том, что распределение частот групп произошло вдоль диагонали, идущей из левого верхнего угла в правый нижний угол таблицы. Это свидетельствует о наличии прямой корреляционной связи между нераспределенной прибылью и объемом инвестиций в основные фонды. Для измерения тесноты корреляционной связи используем коэффициент детерминации и эмпирическое корреляционное отношение. Коэффициент детерминации характеризует силу влияния факторного (группировочного) признака Х на результативный признак Y и рассчитывается как доля межгрупповой дисперсии признака Y в его общей дисперсии:
где — общая дисперсия признака Y, — межгрупповая (факторная) дисперсия признака Y. Общая дисперсияхарактеризует вариацию результативного признака, сложившуюся под влиянием всех действующих наY факторов (систематических и случайных) и вычисляется по формулегде yi — индивидуальные значения результативного признака;- общая средняя значений результативного признака;n — число единиц совокупности. Межгрупповая дисперсияизмеряетсистематическую вариацию результативного признака, обусловленную влиянием признака-фактора Х (по которому произведена группировка) и вычисляется по формулегде -групповые средние, — общая средняя,-число единиц в j-ой группе, k — число групп. Для расчета показателей и необходимо знать величину общей средней, которая вычисляется как средняя арифметическая простая по всем единицам совокупности:
Значения числителя и знаменателя формулы имеются в табл. 8 (графы 3 и 4 итоговой строки). Используя эти данные, получаем общую среднюю := = 0,6 млн руб. Для расчета общей дисперсии применяется вспомогательная таблица 92. Вспомогательная таблица для расчета общей дисперсии.
НомерфирмыОбъём продаж, млн. руб.
10,37−0,230,52 920,90,30,0930,960,360,129 640,680,080,6 450,60060,610,010,170,650,050,2 580,51−0,090,8 190,35−0,250,625 100,70,10,1 110,80,20,4 120,740,140,196 130,920,320,1 024 140,58−0,020,4 150,57−0,030,9 160,780,180,324 170,650,050,25 180,59−0,010,1 190,16−0,440,1 936 200,720,120,144 210,630,030,9 220,24−0,360,1 296 230,45−0,150,225 240,57−0,030,9 250,45−0,150,0225.
Итого:
15,180,180,9448.
Рассчитаем общую дисперсию:=Для расчета межгрупповой дисперсии строится вспомогательная таблица (таблица 10). При этом используются, вычисленные ранее групповые средние значения. Вспомогательная таблица для расчета межгрупповой дисперсии.
Группы предприятий по объему нераспределенной прибыли, млн.
руб.xЧисло предприятий, fjСреднее значение в группе, млн руб.
123 452−340,28−0,320,286 723−450,52−0,080,33 284−5100,680,080,43 525−660,780,180,25 272итого0,61 624.
Рассчитаем межгрупповую дисперсию:
Определяем коэффициент детерминации:
или 62,5%Таким образом, 62,5% вариации объёма инвестиций в основные фонды предприятиями обусловлено вариацией нераспределенной прибыли, а 37,5% - влиянием прочих неучтенных факторов. Эмпирическое корреляционное отношение оценивает тесноту связи между факторным и результативным признаками и вычисляется по формуле.
Рассчитаем показатель: Согласно шкале Чэддока наблюдается тесная связь между исследуемыми признаками.
Заключение
.
Как отмечалось в работе, инвестиции представляют собой денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта На современном этапе развития экономики наблюдается активный процесс развития теории инвестиционных проектов. В первую очередь рассматриваются актуальные вопросы статистического оценивания финансовых и капитальных вложений. При этом к основным источникам статистической информации об инвестициях относятся данные государственного статистического наблюдения, бухгалтерская отчетность организаций, а также административные данные. На основе статистического наблюдения можно оценить следующую информацию:
Поток финансовых инвестиций за отчетный период, а также их накопленная величина на конец периода;
Поток инвестиций, которые направлены организацией на создание и приобретение нефинансовых активов (в разрезе их видов);Источники средств для инвестиций. На основании указанных данных ведется расчет статистических показателей, которые характеризуют структуру инвестиций и определяют их доходность, величину, которая является главным критерием осуществления инвестиционных процессов. В ходе проведенного исследования были изучены основные понятия и принципы ведения инвестиционной деятельности, а также статистические методы и средства, которые используются для анализа состояния инвестиционной деятельности в различных сферах экономики. Список использованной литературы.
Балдин, К. В. Общая теория статистики: Учебное пособие / К. В. Балдин, А. В. Рукосуев. — М.: Дашков и К, 2012. — 312 c. Батракова, Л. Г. Теория статистики: Учебное пособие / Л. Г. Батракова. — М.: Кно.
Рус, 2013. — 528 c. Громыко, Г. Л. Теория статистики: Практикум / Г. Л. Громыко. — М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. — 238 c. Елисеева И. И., Юзбашев М. М. Общая теория статистики: Учебник / Под ред. И. И. Елисеевой. — М.: Финансы и статистика, 2007.
Игонина Л. Л. Инвестиции: Учеб. пособие / Л. Л. Игонина; Под ред. В. А. Слепова. — М.: Юристъ, 2012. — 480 с. Лукасевич И. Я. Инвестиции. Учебник.
М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2011.
Лукасевич И. Я. Финансовый менеджмент. Учебник.
М.: Национальное образование, 2013.
Макроэкономическая статистика: Учеб. Пособие/ В. Н. Салин и др.- М.: Дело, 2011.
Нешитой, А. С. Инвестиции: Учебник/А.С. Нешитой. — 6-е изд., перераб. ииспр. -.
М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К0», 2010. — 372 с. Практикум по теории статистики под ред. профессора Р. А. Шмойловой.
— М.: Финансы и статистика, 2011.
Салин В. Н., Шпаковская Е. П. Социально-экономическая статистика. — М.: Юристъ, 2013.
Социально-экономическая статистика: Учеб. пособие / Я. С. Мелкумов. — М.: ИНФРАМ, 2012.
Социально-экономическая статистика: учебник для бакалавров: гриф УМО /; Ред. М. Р. Ефимова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2012.
Статистика под ред. К.э.н. В. Г. Ионина, -Новосибирск, изд. НГАЭиУ, 2012.
Статистика А. В. Сиденко, Г. Ю. Попов, В. М. Матвеева, — М.: Дело и Сервис, 2010.
Сборник задач по общей теории статистики под ред. к.э.н. Л. К. Серга. — М.: Филинъ, 2010.
Статистика. Учебное пособие /Под ред. В. Н. Салина, Е. П. Шпаковской,.- 2-е изд.; перераб. и доп. — М: КНОРУС 2014.
Теория статистики: учебник / под ред. Р. А. Шмойловой. М.
: Финансы и статистика, 2007. 656 с. Энциклопедия статистических терминов. В 8 томах / Федеральная служба государственной статистики. М.: Росстат, 2011.
Экономика фирмы. Учебник/Под ред. В. Я. Горфинкеля.
М.: Юрайт, 2011.
Экономическая статистика. Учебник/Под ред. Ю. Н. Иванова. — М.: ИНФРА-М, 2013.
Янковский К. П. Инвестиции: Учебник / К. П. Янковский. — СПб.: Питер, 2012. — 368 с. Данная работа скачена с сайта Банк рефератов.
http://www.vzfeiinfo.ru. ID работы: 23 408.
