Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК)

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» понимает под банкротством признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Объективная сторона (ч. 1 ст. 195 УК): деяние может быть совершено в следующих формах:

• — сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях,
• — передача имущества во владение иным лицам,
• — отчуждение или уничтожение имущества должника — юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя,
• — сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Все эти деяния должны быть совершены при наличии признаков банкротства, причинить крупный ущерб, а также не содержать случаев, предусмотренных ст. 172¹ УК.

Состав — материальный, и преступление окончено с наступлением указанного ущерба.

Субъект — лицо, которое в соответствии с возложенными на него законом контрактом, договором или решением суда обязанностями фактически может совершить подобное деяние: руководитель должника — юридического лица, его учредитель, арбитражный управляющий, руководитель и члены ликвидационной комиссии, индивидуальный предприниматель, гражданин.

Субъективная сторона — умысел.

Объективная сторона (ч. 2 ст. 195 УК) состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб. Суть этого преступления состоит в нарушении порядка (очередности) удовлетворения требований кредиторов несостоятельного должника.

Состав преступления — материальный, оно признается оконченным с момента причинения крупного ущерба.

Субъект — руководитель юридического лица или его учредитель (участник) либо индивидуальный предприниматель, в том числе индивидуальный предприниматель.

Субъективная сторона — умысел.

В ч. 3 ст. 195 УК содержится еще один самостоятельный состав преступления.

Потерпевшими по составу являются:

• — арбитражный управляющий;
• — руководитель временной администрации кредитной или иной финансовой организации в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной или иной финансовой организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве.

Объективная сторона состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб. Преступными могут быть любые формы таких действий:

• — уклонение от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве;
• — отказ от передачи таких документов или имущества.

Состав — материальный, и преступление окончено с наступлением крупного ущерба.

Субъект — общий.

Субъективная сторона — умысел.