Заключение по результатам хозяйственной деятельности предприятия

Расчетная часть:

• 1. Годовой объем реализации Тыс. рублей — 276.300
• 2. Объем реализации годовой без НДС — 219.285
• 3. Численность персонала. Человек — 6
• 4. ФЗП всего персонала — 72.000
• 5. Годовая балансовая прибыль — 80.710
• 6. Годовая чистая прибыль — 55.220

Калькуляция турпродукта:

Кипр (100 путевок).

• 1. Проезд-100 $
• 2. Проживание-50 $
• 3. Трансфер-50 $
• 4. Экскурсии-100 $
• 5. Страховка-50 $
• 6. Доп. Услуги-33 $
• 7. Комиссия-45 $
• 8. Сумма затрат-22 $

Итог: 450 $.

Египет (100 путевок).

• 1. Проезд-80 $
• 2. Проживание-100 $
• 3. Трансфер-50 $
• 4. Экскурсии-80 $
• 5. Страховка-50 $
• 6. Доп. Услуги-23 $
• 7. Комиссия-45 $

Сумма затрат-22 $.

Итог: 450 $.

Турция (100 путевок).

• 8. Проезд-80 $
• 9. Проживание-100 $
• 10. Трансфер-50 $
• 11. Экскурсии-80 $
• 12. Страховка-50 $
• 13. Доп. Услуги-23 $
• 14. Комиссия-45 $

Сумма затрат-22 $.

Итог: 450 $.

Сумма затрат на каждый тур:

138.575×30.70 = 4513 $.

Комиссия с продажи одной путевки = 45 $.

Реализация без налога с продаж:

276 300: 105×100% = 263.142 рублей Реализация без НДС:

263 142,86 :120×100%.

В соответствии с маркетинговыми исследованиями предлагаемый годовой объем реализации составляет примерно от 200 до 250 путешествий.

Содержание сметы затрат:

• 1. ФЗП = 72.000 рублей
• 2. 38,5% в фонд страхования: 72 000: 100% х 38,5 = 27 720 рублей
• 3. Арендная плата: 2500×12 мес. = 30 000 рублей.
• 4. Амортизация основных фондов 10% от основной стоимости оборудования: 10.000 + 3.200 + 4.000 + 3.000 = 20.200; 20.200 :100% х 2020

Расходы по содержанию здания:

• 1. Плата за энергию — 1000 руб.
• 2. Плато за телефон и факс: 7055 рублей
• 3. Услуги банка — 4000
• 4. Реклама — 15.000
• 5. Представительские расходы — 1.500 руб.
• 6. Командировочные — 5.000 руб.
• 7. Канц. Товары — 1000 руб.

Сумма всех затрат составляет: 138.575 рублей.

Чистая прибыль — 55 220 рублей.