Финансовый план. 
Реконструкция зданий и сооружений под животноводческий комплекс

Условия и допущения, принятые для расчета

Расчеты выполнены на программе EXCEL, в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции на период всей протяженности проекта.

На этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей (2 года) расчеты произведены с ежеквартальной периодичностью, далее по годам, значения всех исходных и расчетных данных приводятся в тысячах рублях.

При анализе показателей его эффективности остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается (не предполагается их продажа и закрытие предприятия).

Расчеты в текущих ценах выполнены только при оценке риска и анализе чувствительности проекта.

Основной задачей финансового плана является определение суммарных доходов и расходов, с которыми связана реализация продукции с учетом представленного банковского инвестиционного кредита на условиях его возврата в течение пяти лет.

Объемы производства продукции в натуральном выражении принимались в соответствии с нормами выращивания поголовья КРС мясного направления в колхозах и совхозах с обычной технологией производства. При расчете этих показателей в стоимостном выражении использовались сложившиеся цены на производимую продукцию.

Определение текущих затрат — в затратах учитывались затраты на сырье, основные и вспомогательные материалы, воду, топливно-энергетические ресурсы на технологические цели.

Для реализации данного проекта необходимы средства в объеме 41 018,4 тыс. руб., в том числе: банковский инвестиционный кредит 30 000,0 тыс. руб., собственные средства предприятия — 8018,4 тыс. руб.

Банк предоставляет инвестиционный кредит с момента начала реализации проекта в размере 33 000,0 тыс. руб. сроком на 8 лет с уплатой процентов за пользование средствами в размере 14% годовых.

Государство представляет субсидии в размере ставки рефинансирования Центробанка РФ (10,5%). Выплата процентов осуществляется с первого месяца реализации проекта. Погашение основного долга планируется, поквартально начиная с четвертого квартала третьего года реализации проекта.

На первоначальном этапе реализации проекта, после завершения реконструкции зданий и помещений по животноводческий комплекс, имеющийся на предприятии молодняк КРС (бычки, телки — около 200гол.) будет поставлен на откорм, в течение 6 месяцев, после чего он будет реализован на рынках городов и районов РД.

На последующих этапах реализации проекта предусматривается закупка племенного поголовья КРС мясного направления, племенные бычки будут закупаться с периодичностью 6 месяцев, и поставлены на откорм для дальнейшей реализации в живом весе. Племенные коровы будут содержаться на ферме для дальнейшего разведения молодняка с целью организации технологии с полным циклом производства, который начинается от выращивания телят-молочников с 10 — 30 — дневного возраста и завершается в интенсивном откормом бычков до достижения живой массы 420 — 450 кг в возрасте 13 — 14 месяцев.

Поголовье племенного КРС будет закупаться в племенных хозяйствах в Ставропольского края.

Имеются предварительные договора на приобретение племенного КРС и соглашение на дальнейшее сотрудничество.

Откорм КРС будет производиться стойлово-выгульным содержанием.