Введение. 
Оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка

В современных условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит в условиях жесткой конкуренции, каждый коммерческий банк для обеспечения своего развития осуществляют не только традиционные банковские операции, но и существенно расширяют линейку услуг и для юридических и для физических лиц. Сегодня коммерческие банки — это ведущие игроки рынка валюты и фондового рынка, которые предлагают клиентам разнообразные виды новых банковских продуктов, расширяющиеся в связи с развитием новых технологий. Современные коммерческие банки — это универсальные кредитные организации, предоставляющие потенциальным потребителям различные виды банковских продуктов, услуг и технологий.

Для обеспечения обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма коммерческими банками разрабатываются соответствующие кредитные политики, от которых во многом зависит успешность деятельности всего банка, а также его дальнейшее развитие.

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой внутренний документ банка, который формируется с учетом сложившейся экономической ситуации и определяющий основные подходы к кредитованию и требования, которые предъявляются к заемщику. Кредитная политика является общей концепцией и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности коммерческого банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования.

Актуальность темы

выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитная политика коммерческого банка определяет развитие коммерческого банка в кредитной сфере, по средствам разработанной совокупности факторов, действий и документов. Кредитная политика коммерческого банка определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и способы ее реализации, порядок и принципы организации кредитного процесса.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.

Так же актуальностью темы является то, что в последние годы Центральным банком ведется работа и создаются необходимые условия для расширения кредитования физических и юридических лиц. Значение данного направления банковской деятельности будет возрастать. Кредитование физических и юридических лиц — это общегосударственная задача и направление повышения рентабельности каждого конкретного банка. Кредитные отношения банка с физическими и юридическими лицами включают в себя широкий круг вопросов, связанных с одной стороны с привлечение банками денежных средств населения в качестве кредитных ресурсов, с другой — с их размещением в активные операции, основной из которых является кредитование.

Целью настоящей выпускной квалификационной работы является анализ, оценка и разработка мероприятий по повышению эффективности кредитной политики банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• 1) Раскрыть сущность банковского кредитования и кредитной политики банка;
• 2) Выделить особенности формирования кредитной политики банка;
• 3) Определить основные показатели анализа кредитного портфеля и эффективности кредитной политики банка;
• 4) Охарактеризовать объект исследования — Банк ВТБ 24 и проанализировать его основные финансовые показатели деятельности;
• 5) Провести анализ основных показателей кредитования в банке;
• 6) Оценить современное состояние кредитной политики банка;
• 7) Выявить основные проблемы кредитования Банк ВТБ 24;
• 8) Предложить мероприятия по совершенствованию кредитной политики в коммерческом банке.

Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ПАО Банк «ВТБ 24» .

Методологической базой исследования являются: экономико-математические методы, графоаналитические методы; методы сравнительного и логического анализа, концептуальные положения, содержащиеся в работах отечественных экономистов.

Методологической и теоретической основой выпускной квалификационной работы послужили:

• — нормативно-правовые акты Центрального банка РФ;
• — труды отечественных экономистов О. И. Лаврушина, Е. В. Орловой, В. И. Хабарова, В. Е. Черкасова;
• — статьи в таких периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит» и др.

Фактологическую основу составили данные об основных показателях деятельности банка по материалам публикаций в периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит», а также балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках Банка ВТБ 24 за период 2013;2015 гг.

Выпускная квалификационная работа изложена в определенной последовательности и состоит из трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

В первой главе определена сущность и значение кредитной политики в работе коммерческих банков.

Вторая глава посвящена кредитному процессу Банка ВТБ 24, изучены общие условия.

В третьей главе характеризуются некоторые проблемы, возникающие при кредитовании физических и юридических лиц, определяются пути совершенствования механизма кредитования, применение которых позволит решить задачу формирования оптимальных кредитных отношений.

В заключении делается краткий обзор основных выводов, полученных в процессе написания работы.