Заключение. 
Улучшение депозитной политики в области привлечения вкладов населения

Депозиты формируют основную часть ресурсной базы любого коммерческого банка. Нестабильная ситуация на финансовых рынках, конкуренция, и прочие факторы оказывают огромное влияние на результаты деятельности коммерческих банков. Поэтому точная и продуманная депозитная политика позволяет банку не только сохранять свои позиции, но и получать ресурсы для своего развития, что подтверждает актуальность темы исследования.

Цель дипломной работы заключалась в разработке мероприятий по улучшению депозитной политики в области привлечения вкладов населения, которые принесут положительный эффект и помогут привлечь депозиты клиентов, увеличив таким образом ресурсную базу банка.

Дтлтят достижения поставленной цтетлтит необходимо бтытлтот ртетштитттьт следующие зтатдтатчтит:

• 1. Изучить нормативно-правовое регулирование депозитной политики;
• 2. Рассмотреть бухгалтерский учет депозитных операций;
• 3. Исследовать систему страхования вкладов в РФ и в зарубежных странах;
• 4. Провести финансово-экономический анализ деятельности ОАО «Сбербанка России» за 2011;2013 год;
• 5. Проанализировать структуру привлеченных средств в ОАО Сбербанке за 2011;2013 год;
• 6. Предложить мероприятия по совершенствованию депозитной политики в области привлечения вкладов населения в Сбербанке России;
• 7. Рассчитать экономический эффект от реализации мероприятий.

В хтотдтет ртетштетнтитят поставленных зтатдтатчт бтытлтит птотлтутчтетнтыт следующие втытвтотдтыт.

При изучении депозитных операций банка в первой главе исследования установлено, что они являются одной из форм привлечения средств кредитными организациями, дано определение депозитных операций, выделены объекты (депозиты) и субъекты (предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица), классифицированы дтетптотзтитттыт коммерческого бтатнтктат пот различным признакам.

Также в первой главе дипломной работы рассмотрен бухгалтерский учет депозитных операций, исследована система страхования вкладов в России и в зарубежных странах и изучены состав и структура депозитной политики банка. Так как неотъемлемой частью депозитной политики любой кредитной организации является процентная политика, в процессе исследования выделены виды процентов и способы их начисления, встречающиеся в банковской практике, представлены формулы простых и сложных процентов. Для любого коммерческого банка депозиты — это основной вид привлекаемых ресурсов. Именно вклады раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

Вот втттотртотйт гтлтатвтет дипломной ртатбтотттыт бтытлтат рассмотрена характеристика деятельности ОтАтОт «Сбербанка России», атнтатлтитзт етгтот финансово-хозяйственной деятельности зат 2011;2013 гтотдт и анализ структуры привлеченных средств физических лиц за 2011;2013 год. Атнтатлтитзт финансовой деятельности ОтАтОт «Сбербанка Россиитт» птотктатзтатлт, чтттот отстнтотвтнтотйт ресурсной бтатзтотйт бтатнтктат отстттатютттстят дтетптотзтитттыт физических лтитцт, дтотлтят ктотттотртытхт в отбтщтитхт обязательствах составляет наибольший птртотцтетнттт. Втктлтатдтыт физических лтитцт нат 01.01.2014 г. составили 80 414,9 млнт. ртутбт. Отнтит формируют отстнтотвтнтутют дтотлтют втстетхт обязательств бтатнтктат и подчеркивают специфику деятельности бтатнтктат ктаткт розничного кредитного института. Важно также отметить, что наиболее привлекательными депозитными операциями у населения являются депозиты на срок от 1 год до 3 лет, удельный вес которых составляет 53% в общем объеме депозитов физических лиц, а в зависимости от размера вклада — от 100 тыс. руб. до 400 тыс. руб. Нат сегодняшний дтетнтьт ОтАтОт «Сбербанк Россиит» ятвтлтятетттстят финансово-устойчивым бтатнтктотмт. В цтетлтотмт ртотсттт дтотлтит стртотчтнтытхт депозитов в отбтщтетйт стутмтмтет депозитов бтатнтктат дтотлтжтетнт оцениваться положительно, так как стртотчтнтытет дтетптотзтитттыт ктаткт нтатитбтотлтетет стабильная составляющая депозитного птотртттфтетлтят обеспечивает нат приемлемом утртотвтнтет и позволяет птотвтытштатттьт ликвидность бтатнтктат и проводить отптетртатцтитит пот размещению ртетстутртстотвт нат бтотлтетет длительные стртотктит.

В ттртетттьтетйт гтлтатвтет сформулированы направления совершенствования депозитной птотлтитттитктит бтатнтктат, предложены мероприятия пот ртатзтвтитттитют втктлтатдтнтытхт отптетртатцтитйт в бтатнткте: вклад «Новогодний», вклад «Студенческий», вклад «VIP-клиент"т, выполнены необходимые ртатстчтетттыт экономической эффективности предложенных мероприятий. В качестве инструментов внедрения предложенных мероприятий выбрана разработка рекламной кампании, которая будет предусматривать все виды вкладов. Плановым периодом для расчета эффективности определен период 2014;2016 гг.

Предлагаемые банковские втктлтатдыт позволяют птотвтытститттьт заинтересованность ктлтитетнтттотвт бтатнтктат в размещении дтетнтетжтнтытхт стртетдтстттвт нат депозитах, ттетмт статмтытмт, ртатстштитртятят етгтот кредитный потенциал. Проведенные ртатстчтетттыт показывают положительную рентабельность предложенных депозитных птртотдтутктттовт. Атнтатлтитзт отцтетнтктит эффективности предлагаемых мероприятий птотктатзтатлт, чтттот птртотеткттт пот совершенствованию мероприятий пот расширению лтитнтетйтктит депозитов заслуживает втнтитмтатнтитят. Пот результатам ртатстчтетттотвт втитдтнтот, чтттот с утчтетттотмт внедренных мероприятий рентабельность отптетртатцтитйт пот размещенным средствам и отбтщтатят рентабельность бтатнтктат втотзтртотстлтат. В ствтотетмт стратегическом ртатзтвтитттитит ОтАтОт «Сбербанк Россиитт» стремится к гтлтатвтнтытмт цтетлтятмт — дальнейшему укреплению лидирующих птотзтитцтитйт бтатнтктат стртетдтит кредитных организаций Российской Федерации птутттетмт стотзтдтатнтитят нтотвтытхт индивидуальных ртетштетнтитйт дтлтят ствтотитхт ктлтитетнтттотвт и внедрения нтотвтытхт банковских продуктов и услугт, существенно птотвтытститттьт стоимость бтитзтнтетстат и, ктаткт результат, увеличить ствтотют финансовую эффективность.

Ттатктитмт отбтртатзтотмт, втстет поставленные зтатдтатчтит ртетштетнтыт, цтетлтьт дипломной ртатбтотттыт достигнута.