Математическое обеспечение комплекса задач «Учет кредитных операций" — это совокупность математических методов, моделей алгоритмов обработки информации, используемые при функционировании информационной системы.
В основу учета операций по кредиту положены расчет денежной суммы подлежащей уплате и расчет штрафных сумм за просрочку или пролонгацию кредита, так как именно эти данные берутся за основу всей кредитной деятельности. На их основе осуществляется контроль по всем операциями связанных с кредитом, позволяют работникам кредитного отдела и бухгалтерии вести точный учет фактических платежей.
Данное математическое обеспечение производит следующие расчеты:
- · Расчет разового платежа;
- · Расчет платежей по срокам выплат (ежегодно, ежеквартально, ежемесячно);
- · Расчет основного долга (является постоянным) и расчет процентов с учетом сроков платежа (ежегодно, ежеквартально, ежемесячно);
- · Расчет остатков на начало периода (года, квартала, месяца).
Расчеты с учетом сроков платежей представляют убывающую арифметическую прогрессию.
Расчет разового платежа:
Y = D + D*q*n.
где Y — сумма погашения долга.
D — сумма первоначального долга.
q — процентная ставка.
n — срок (лет) Расчет платежей с учетом сроков:
Расчет суммы возврата долга:
Y =? Yt.
где Ytсумма платежа с учетом сроков выплат (ежегодно, ежеквартально, ежемесячно) Сумма платежа с учетом сроков выплат:
Yt = d + St.
где d — сумма основного долга.
St — сумма процентов по кредиту с учетом сроков выплат (ежегодно, ежеквартально, ежемесячно) Сумма основного долга:
при ежегодной уплате.
d = D/n.
при ежеквартальной уплате.
d = D/n*4.
при ежемесячной уплате.
d = D/n*12.
где D — сумма первоначального долга.
n — срок, лет Сумма процентов по кредиту:
при ежегодной уплате.
St = (D — (t-1))*q.
при ежеквартальной уплате.
St = (D — (t-1))*q/4.
при ежемесячной уплате.
St = (D — (t-1))*q/12.
где D — (t-1) — oостаток долга на начало периода (года, квартала, месяца).
D — сумма первоначального долга.
q — процентная ставка.
t — номер периода (года, квартала, месяца) Расчет штрафных сумм:
Ssh = Yt * r.
где Yt — сумма платежа с учетом сроков выплат.
r — штрафной процент.
