Кредитные коперативы в РФ: особенности и перспективы

Укрепление рядового кооператива будет способствовать распространению идей кредитной кооперации, что отразится на развитии и стабильности всей финансовой среды кооперативной системы.

Стоит отметить, что в настоящее время в России развитие кредитной кооперации находится на начальном этапе организационного становления, хотя число кредитных кооперативов непрерывно увеличивается и они демонстрируют высокую эффективность кредитно-финансовой деятельности. Анализ динамики кредитной кооперации в России позволяет вполне обоснованно говорить о ярко выраженной положительной тенденции данного процесса. При этом доля государственной поддержки, которую оказывают региональные бюджеты, неуклонно уменьшается.

Несмотря на высокие темпы прироста, потенциал для развития кредитной кооперации остаётся высоким. Кредитные кооперативы как особый микрофинансовый институт в аграрной сфере России строят свою деятельность на принципах кооперативной философии и кооперативной демократии. Популярность и жизнеспособность кооперативной идеологии объясняется тем, что идеи кооперации базируются на ценностях, приверженность которым обеспечивает социальное здоровье экономики и общества, их способность к самоорганизации и самозащите.

В Государственной программе развития сельского хозяйства на 2008;2012 гг. большое внимание уделяется развитию сельскохозяйственной потребительской кооперации, поскольку эта форма организации является наиболее эффективной в совместной деятельности малых форм хозяйствования, так как управляется непосредственно самими сельскохозяйственными товаропроизводителями.

В качестве показателей, характеризующих внутреннюю финансовую среду развития сельской кредитной кооперации, можно рассматривать следующие: число кооперативов; число пайщиков; размер паевого и резервного фондов; объем выданных займов и привлеченных сбережений; количество выданных займов и его средняя величина; средняя величина сбережения; средняя продолжительность займа и сбережения; направленность выданных займов; максимальный размер займа, выданного одному заемщику; величина временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи; величина активов и текущих обязательств; социальный эффект (роль кооператива в решении социальных проблем села); величина средств государственной поддержки, соотношение суммы сберегательных взносов пайщиков и суммы привлеченных средств, степень кооперирования населения и др.

Необходимость и полезность кредитных кооперативов не подлежит сомнению, однако, учитывая, что кредитные организации и кредитные кооперативы работают в одной и той же нише, с одной и той же категорией клиентов — населением, полагаем, что регулирование деятельности кредитных кооперативов должно осуществляться в рамках единой банковской системы при условии обязательного лицензирования и правового регулирования как банковским, так и специальным кооперативным законодательством.

Такая необходимость вызвана и тем, что операции по кредитованию и сбережению денежных средств, осуществляемые кредитными кооперативами, оказались вне государственного контроля, вне рамок законодательства, обеспечивающего финансовую безопасность государства, и вне комплекса мероприятий по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем. Так, в соответствии с нормами Федерального закона от 07.

08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязательному контролю подлежат операции по предоставлению или получению кредита (займа), если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 тыс. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс. руб., или превышает ее. В то же время кредитные кооперативы не включены Законом о противодействии легализации в перечень организаций, выявляющих операции, подлежащие обязательному контролю. Таким образом, риск отмывания денег и финансирования терроризма повышается в случае осyществления вне банковской системы большого объема операций по предоставлению кредитными кооперативами кредитов (займов) или их получению членами кредитных кооперативов, при этом контрольные органы не имеют никакого представления о совершении таких операций.

Из изложенного видно, что по своему юридическому содержанию кредитные кооперативы имеют банковскую природу.

Этапами формирования внутренней финансовой среды сельской кредитной кооперации выступают:

1) планирование — процесс определения возможного результата в будущем, основанный на внутренних особенностях функционирования кооператива и внешнем воздействии;

2) организация — комплекс мер, разрабатываемых на основе анализа деятельности кооператива в целях удовлетворения финансовых и иных потребностей каждого пайщика и одновременно кооператива в целом;

3) контроль — сопоставление фактических результатов с намеченными, выявление резервов и нерационального использования ресурсов.

В обозначенных этапах выделим внутренние (действующие внутри кооператива) факторы и внешние (действующие со стороны других финансовых организаций, рынка) условия воздействия на внутреннюю финансовую среду. Деление на внутренние факторы и внешние условия обусловлено специфическими особенностями их воздействия и получения результата.

Развитие внутренней финансовой среды сельской кредитной кооперации рассмотрим на основе схемы потока денежных средств кредитного кооператива, разработанной и предложенной автором на рисунке.

Таблица 3.9 — Факторы развития внутренней финансовой среды сельской кредитной кооперации.

Этапы внутренней финансовой среды Факторы развития внутренней финансовой среды Внешние условия воздействия на внутреннюю финансовую среду 1. Планирование Бизнес-планирование Социально-экономическая политика, налоговое бремя, развитие секторов экономики, принятие программы развития, законодательство, госпомощь, регистрация, пропаганда, спрос и предложение, уровень процентных ставок 2. Организация Политика в области рисков, принципы деятельности кооператива, внутренние документы, нормативы деятельности, в т. ч. финансовые нормативы, кредитная политика, кооперативное образование Законодательство, меры ответственности при несоблюдении законодательства, инструктивный материал 3. Контроль Оценка деятельности, внутренние нормы, органы контроля, фонды и резервы. Контроль деятельности и ответственность в соотствии с законодательством Одной из главных целей кредитного кооператива выступают сохранение и преумножение сбережений пайщиков. Неразвитость политики привлечения сбережений сокращает возможности кооператива для удовлетворения спроса пайщиков на получение займов. Решению данного вопроса может способствовать использование со стороны кооператива специальных методов привлечения средств, среди которых: погашение пенсиями выданных ссуд, а в перспективе — система прямого перечисления заработной платы и пенсий посредством оформления заявления пайщиком; систематическое внесение наличных денежных средств в кассу (когда получение дохода нерегулярно); система вкладов (до востребования, срочные, накопительные, специальные: на оплату обучения, проведение воды, газа и др.). Диверсификация предлагаемых вкладов по срокам, целям, платности при этом будет расширять возможности кооператива для удовлетворения потребностей пайщиков. Нецелесообразным становится ограничивать минимальный размер вложений и принимать все средства.

Кредитные кооперативы могли бы гарантировать возвратность средств посредством страхования сбережений за свой счет и выдачи страхового свидетельства. При переводе кооперативом части средств пайщика в дополнительный паевой взнос, что будет, с одной стороны, приносить меньший прирост дохода для пайщика, но с другой — это даст возможность получить больший по размеру заем под меньший процент. Выигрыш пайщика от такого вложения, в конечном счете, будет не меньшим. Кредитному кооперативу необходимо постоянно отслеживать ситуацию на рынке сбережений, устанавливая повышенную процентную ставку. Вероятность невозврата сбережений будет ограничиваться рисками невозврата займов, использования банковского депозита, снижения курса государственных ценных бумаг. В целом в сельской местности кредитный кооператив в настоящее время выступает подчас единственным институтом сбережения и преумножения средств, защиты их от инфляции, в том числе в отличие от других кредитных институтов.

Например, по состоянию на май месяц 2011 г. Сбербанк России предлагает максимальный процент, причем исключительнодля пенсионеров, 10% годовых, для остальных категорий он значительно ниже.

Отсутствие свободных ресурсов для удовлетворения спроса пайщиков на получение займов может быть обеспечено и за счет развития структур сельской кредитной кооперации (филиал, представительство, представитель), эффективность создания которых очевидна при сравнении с другими кредитными организациями. Создание филиала банка в среднем составляет 1 млн долл. Организация деятельности представителя в отдаленном населенном пункте осуществляется на основе договора с ним и фактически не требует финансовых вложений со стороны кооператива. Не требует больших финансовых вложений создание филиала и представительства. Расчеты показывают, что создание данных структур способствует росту средств кооперативов как минимум в 3 раза из-за увеличения привлеченных от населения средств в виде сберегательных вкладов.

Вопросы ограниченности ресурсной базы могут решать специально созданные фонды (финансовой взаимопомощи и гарантий сбережений пайщиков), посредством гарантирования возврата привлеченных кредитов и сбережений.

Основное направление расходования средств в кредитном кооперативе — выдача займов пайщикам. Несмотря на ограниченный набор осуществляемых финансовых операций, некоммерческий статус и кооперативную специфику, кредитный кооператив остается финансовым институтом, в деятельности которого присутствуют риски. Становится очевидной необходимость разработки и реализации на практике системы минимизации рисков, которая является необходимым условием обеспечения его устойчивого развития. Кредитный кооператив по сравнению с банком имеет свои особенности кредитования, снижающие кредитный риск: специальные условия при вступлении в кооператив (заем выдается только пайщику), общность (пайщики проживают в одной местности). Основным видом риска, с которым сталкивается в своей деятельности кооператив, является кредитный риск.

В составе кредитного риска можно выделить следующие основные его виды:

Риск кредитоспособности заемщика;

Риск просрочки платежей (опасность задержки возврата займа и несвоевременной выплаты процентов, что ведет к уменьшению ликвидных средств);

Риск обеспечения кредита (проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного обеспечения);

Риск непогашения кредита. В кредитных кооперативах кредитный риск по каждому займу относительно невелик. Он возрастает с увеличением суммы кредита и срока, на который он берется.

Каждый кооператив в целях снижения кредитного риска должен проводить политику его управления и минимизации, опираясь на правила своей деятельности: соблюдение принципов оценки (кредитоспособности) заемщиков на предмет принятия решений о финансировании; внедрение в основную деятельность финансовых инструментов, позволяющих снижать риски (коллективное или индивидуальное страхование жизни пайщиков, страхование имущества кооператива, синдицированный кредит, дополнительные гарантии и др.); соблюдение финансовых норм, норм ликвидности и устойчивости.

Управление рисками определим как мониторинг вероятностей ненаступления и потенциальных последствий наступления неблагоприятного исхода. Управление рисками — это управление кредитным портфелем. Кредитным кооперативам важно внимательно контролировать качество кредитного портфеля и предпринимать определенные действия, наиболее важными из которых становятся создание специальных фондов, в том числе для покрытия возможного убытка, образующегося в результате неисполнения заемщиками своих обязательств. Самострахование путем создания фондов (резервные, страховые и другие) имеет преимущества в экономии на страховых премиях, сохранении контроля за денежными средствами. При этом средства фондов можно инвестировать и использовать при возникновении форс-мажорных обстоятельств. В процессе управления кредитным портфелем необходимо вести учет эффективности по каждому направлению формирования и распределения кредитного портфеля в целях минимизации кредитного риска, определения спроса на каждый вид займа.

Уменьшить кредитный риск кредитного кооператива, на взгляд автора, возможно при применении следующих предложенных инструментов:

Формирование кредитной политики;

Принятие процедуры проведения анализа финансового состояния заемщика. При выдаче займа необходимо оценить кредитоспособность заемщика, определить направления использования займа. Должны приниматься во внимание такие условия, как развитие различных отраслей, политика органов власти, налоговая политика и др.;

Принятие процедуры выдачи и погашения займа. Необходимо определить конкретную схему кредитования — сумму и срок займа, условия его предоставления, а также порядок погашения долга (обслуживания кредита), рассчитав экономическую эффективность проекта кредитования с помесячной разбивкой, что будет способствовать выработке стратегии кредитования, наиболее адекватной данному заемщику и виду деятельности;

Принятие процедуры мониторинга выданных и проблемных займов. Целесообразно выбрать критерии, согласно которым можно классифицировать выданные займы (например, по сроку, обеспечению, категории пайщика и др.). Классификация выданных займов определит структуру кредитного портфеля и даст возможность прогнозировать определенные действия со стороны кооператива;

Разработка нормативных документов (договор, расписка и другие), на основе заключения которых будет выдаваться заем и привлекаться сбережения;

Проработка особых условий приема в члены кооператива (например, наличие рекомендации не менее чем двух членов кооператива, работа в определенной области, наличие определенного образования и др.). В основном степень возврата кредита определяется личностью заемщика;

Необходимо установить лимиты кредитования (например, на одного заемщика, отраслевые и др.). Они могут быть установлены как определенный процент от паевого капитала, от паевого взноса, как абсолютная сумма ссудной задолженности, как определенный процент ссудной задолженности;

Диверсификация кредитных вложений, т. е. осуществление кредитования одновременно различных видов деятельности. Риск неполучения дохода в одной сфере будет сглажен доходом, полученным в другой сфере деятельности.

Нецелесообразно ограничивать круг операций, выполняемых кредитным кооперативом. Это противоречит принципу уменьшения рисков путем диверсификации располагаемых ими ресурсов. В случае одностороннего кредитования пайщиков, не развивая политики привлечения средств, риски в деятельности кооперативов будут максимальными.

Основным источником возврата займов выступает доход, получаемый пайщиком из различных источников. По мнению автора, для снижения риска невозврата займов кооператив, по согласию пайщика, может заключить договор с Пенсионным фондом, Управлением соцзащиты, которые напрямую будут направлять средства на погашение его долга. Возможно заключение договоров с предприятием (основным постоянным местом работы заемщика), или с предприятиями, которые являются получателями продукции (на основе заключенных договоров с заемщиком), производимой заемщиком. Источником возврата займов может служить сумма паевых взносов, сбережений, полученных гарантий со стороны других членов кооператива, что потребует заключения дополнительных договоров.

Особо необходимо подойти к возможности применения залогового обязательства. В качестве обеспечения можно применять ликвидное движимое и недвижимое имущество, залог должен отвечать определенным критериям (быстрая реализация, достаточность, относительная стабильность цен на него, долговременность хранения, возможность страхования и контроля за сохранностью). Порядок продажи заложенного имущества в случае невозвращения займа предусматривается заключенным договором займа. В силу «болезненности» взыскания средств по договору займа, согласно действующему законодательству, целесообразным, по мнению автора, будет заключать договор отступного, по которому в собственность кооператива переходит заложенное имущество, и кооператив самостоятельно может его реализовать. Это будет выгодно для кооператива (экономия судебных издержек, сокращение времени по взысканию долга) и для заемщика (освобождает его от расходов по реализации залога, выплат дополнительно неустойки и госпошлины).

Необходимость страхования — один из способов управления рисками. Однако этот способ мало используется кредитными кооперативами: неразвитость законодательства (необходимо развитие страховых кооперативов, ОВК и др.), необходимость страхования за счет средств залогодателя (что увеличивает стоимость займа), страховые компании не предлагают необходимого перечня страховых услуг (в соответствии со спецификой деятельности кооператива). Рационально скорейшее создание страховых кооперативов, использование перестрахования и взаимострахования.

Одним из способов снижения кредитного риска может выступить возможность пролонгации срока погашения кредита на 3−6 месяцев (эта мера вводится для того, чтобы в результате реализации сельхозпродукции не осенью по низким ценам, а весной по высоким, заемщик мог получить более высокий доход и рассчитаться по своим долгам с кооперативом, при этом процентная ставка повышается на 3−5% сверх обычной) и использования натуральных займов (сельхозтоваропроизводители могут взаимно кредитовать друг друга натуральной продукцией). Натуральные займы сокращают издержки реализации и снижают кредитный риск путем целевой направленности займов.

Кооперативам необходимо обратить внимание на такие неразвитые моменты его кредитной политики, направленные на снижение кредитного риска, как распределение полномочий при принятии решений о выдаче займов, порядок рассмотрения кредитных заявок и выдачи займов, источники заемных средств, способы обеспечения обязательств, мониторинг за исполнением кредитного договора, порядок погашения займов и процентов по ним, мониторинг качества кредитного портфеля и т. д. Контроль за кредитными рисками необходимо вести на всех стадиях кредитования.

Возможным является предложить следующую последовательность управления кредитным риском, применяемую в коммерческих банках:

— идентификация кредитного риска — обнаружение возможности присутствия и определения видов риска, что ведет к созданию портфелей риска;

— качественная (словесное описание уровня риска путем составления кредитного рейтинга) и количественная (присвоение количественного параметра качественному в целях определения предела потерь по операции и включения процесса управления рисками в бизнес-планирование) оценка риска — создание методик расчета уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемные средства и определении методов снижения рисков;

— планирование риска — рассчитанный резерв по плановому кредитному портфелю должен сопоставляться с суммой, которая, согласно политике в области рисков, представляет собой предел потерь для данной операции;

— лимитирование риска — установление неких ограничителей и создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска. Оно включает несколько составляющих: установление структурных лимитов — определенное процентное соотношение кредитов с различным уровнем риска; лимитирование кредитных рисков конкретных заемщиков; установление лимитов кредитования на различные виды заемных операций;

создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска: делегирование полномочий; дополнительный контроль на стадии выдачи займа; периодический мониторинг уровня риска по портфелю в целом.

3.

2. Микрофинансовые организации Всего несколько лет назад термин «микрофинансирование» означал методологию финансирования с использованием эффективных способов обеспечения возвратности займов для предоставления и привлечения краткосрочных займов среди мелких предпринимателей. Сегодня термин «микрофинансирование» понимается более широко и означает предоставление микрофинансовых услуг субъектам малого предпринимательства и малообеспеченным слоям населения. Он включает услуги по предоставлению займов, приёму вкладов, страхование и денежные переводы, а также другие финансовые услуги.

2 июля 2010 года Президент Российской Федерации подписал Федеральный закон № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». Документ предусматривает обеспечение создания правовых основ деятельности микрофинансовых организаций (МФО), порядок и условия предоставления микрозаймов, а также прав и обязанностей федерального органа исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю в сфере микрофинансирования (с текстом закона можно ознакомиться в правовых базах данных и на сайте Российского микрофинансового центра www.rmcenter.ru).

Принятие Закона призвано обеспечить формирование системы регулирования микрофинансовой деятельности, осуществляемой некоммерческими и коммерческими организациями, получившими статус микрофинансовой организации (МФО) в соответствии с Законом. При этом Закон допускает осуществление микрофинансовой деятельности и другими финансовыми посредниками, такими как банки, кредитные кооперативы и ломбарды, расширяя границы микрофинансирования за пределы МФО и позволяя достичь максимального эффекта от деятельности различных финансовых институтов на рынке микрофинансирования.

Микрофинансовая деятельность — деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации (МФО), а также иных юридических лиц, имеющих право на ее осуществление в соответствии со статьей 2 Федерального закона, по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование) (гл. 1, ст. 2, п. 1 Закона о микрофинансовой деятельности и МФО № 151-ФЗ вступает в силу 4 января 2011 г.).

Создание благоприятных условий для доступа начинающих предпринимателей и представителей малого предпринимательства к кредитно-финансовым ресурсам, включая дальнейшее развитие механизмов микрофинансирования, упрощение процедуры получения микрозаймов — важнейшие направление повышения уровня благосостояния и качества жизни людей, обозначенные в Концепции повышения доступности розничных финансовый услуг в Российской Федерации на 2008;2012 годы.

Модель микрофинансового рынка России.

Повышение обеспеченности финансовыми услугами экономически активного населения России является ответом на поручение Президента России и одним из приоритетов социально-экономического развития страны. В России технологии микрофинансирования начинают находить все большее распространение. В стране действует уже около 2000 МФО и кредитных кооперативов, оказывающих микрофинансовые услуги в различных организационно-правовых формах, которые в целом объединены в группы: некоммерческие (Фонды, Автономные некоммерческие организации (АНО) и некоммерческие партнерства) и коммерческие микрофинансовые организации (ОАО, ЗАО, ООО), кредитные потребительские кооперативы, кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации).

I. Mикрофинансовая организация — юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом) (гл. 1, ст. 2, п. 2 Закона о микрофинансовой деятельности и МФО № 151-ФЗ вступает в силу 4 января 2011 г.)

Некоммерческие МФО. Фонды — популярная форма для осуществления микрофинансовой деятельности. Государственные региональные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства, а также государственные региональные центры микрофинансирования имеют доступ к государственным средствам, реинвестируя их в малый бизнес и начинающие предприятия. На середину 2010 года в России действовало более 50 региональных и более 200 муниципальных фондов и центров микрофинансирования.

Автономные некоммерческие организации (АНО) и некоммерческие партнерства (НП) — не так часто, но все же создаются МФО и в такой форме. Автономная некоммерческая организация и некоммерческое партнерство являются организациями, вполне подходящими для осуществления микрофинансовой деятельности. Редкое использование этих форм для осуществления микрофинансирования можно объяснить, пожалуй, только традиционностью мышления. Некоммерческим партнерством признается основанная на членстве некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами. Целью деятельности партнерства может быть достижение социальных целей, а значит и микрофинансирование. Как в любой членской организации, высшим органом управления партнерства является общее собрание членов. Регистрация партнерства, его отчетность и контроль над деятельностью не имеют никаких особенностей по сравнению с другими организациями.

Частные недепозитные микрофинансовые организации. В России сегодня их около 200. Самая крупная — «Центр микрофинансирования» — имеет примерно 180 филиалов. Они работают на деньгах частных инвесторов, которые инвестируют средства в этот бизнес.

Юридическое лицо приобретает статус микрофинансовой организации со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций. Сведения, содержащиеся в государственном реестре микрофинансовых организаций, являются открытыми и общедоступными.

Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением юридических лиц, включенных в государственный реестр микрофинансовых организаций, не может использовать в своем наименовании словосочетание «микрофинансовая организация» (гл. 2, ст. 5, п. 9 Закона о микрофинансовой деятельности и МФО № 151-ФЗ вступает в силу 4 января 2011 г.)

Микрофинансовые организации и кредитные кооперативы обычно работают с предпринимателями начиная со стажа в 3 месяца. Это дает предпринимателю возможность проверить свои силы в бизнесе, используя средства стартовой субсидии, и принять осознанное решение, готов ли он брать на себя кредитные обязательства.

Заключение

Кредитные кооперативы одна — из самых массовых и самых привлекательных для населения финансовых организаций, составляющая альтернативу банкам.

Кредитный кооператив является важнейшим сегментом финансового рынка, объединяет всём во мире более 650 млн. чел. И носит название «второй банковский сектор». Именно этот сектор финансового рынка и обеспечивает лицам, физическим личных владельцам подсобных хозяйств, мелким предпринимателям доступ к кредитным ресурсам. Категория клиентов, обслуживаемая кредитными кооперативами, является не пока привлекательной для коммерческих банков.

Главной целью деятельности кредитных кооперативов является организация финансовой взаимопомощи друг другу через объединение личных сбережений пайщиков и получение ими займов на различные нужды: образование, лечение, отдых и т. д. по Компенсация сбережениям и займам устанавливается таким образом в и таких размерах, чтобы уберечь личные накопления пайщиков от инфляционного обесценивания, а денежный заём получить быстро и относительно недорого.

Взносы пайщиков ни в коем случае нельзя рассматривать как привлеченные средства, они поступают от пайщиков и для пайщиков и не могут быть использованы для оказания услуг третьим лицам. Фонд финансовой взаимопомощи может быть дополнен спонсорскими взносами со стороны предприятий, организаций, в том числе и на возвратной основе. Как правило, спонсорские взносы носят целевой характер и используются в рамках тех же уставных требований и ограничений, что и фонд финансовой взаимопомощи в целом.

Паевые взносы передаются в кредитный кооператив на основе членства на весь срок пребывания пайщика членом кредитного кооператива и являются основанием членства. Размер паевого взноса устанавливает общее собрание. Количество паев в руках одного пайщика не должно превышать определенной доли общего паевого фонда кредитного кооператива, например, десяти процентов. Это ограничение принимают для того, чтобы не подорвать финансовые возможности кредитного кооператива в случае выхода пайщика из него.

Кредитные потребительские кооперативы принимают сбережения только своих пайщиков. В банк может обратиться с просьбой выдать кредит любое лицо — кредитный потребительский кооператив выдает займы только своим пайщикам. Таким образом, деятельность потребительского кредитного кооператива при внешнем сходстве с банковскими операциями отличается от них тем, что здесь отсутствует признак публичности, отсутствует рыночный характер отношений. Банки и кредитные организации действуют в ситуации неопределенности спроса и предложения, кредитные потребительские кооперативы в каждый конкретный момент обладают точным знанием о потребностях их пайщиков в займах и возможностях их предоставления. Проценты по займам и сбережениям в кредитных потребительских кооперативах рассчитываются также иначе, чем в банках, разница между процентом по займу и процентом по сбережениям здесь, как правило, меньше банковской — за счет того, что члены кооператива знают друг друга лучше, чем банк своих клиентов, и нет необходимости «страховать» высоким процентом риск невозврата займа или риск изменения рыночной конъюнктуры.

Паевые взносы вместе с паенакоплениями, если таковые были, возвращают пайщику по прекращении членства. Паевые взносы используют для уставной деятельности, в том числе и для реализации целевых программ. Не рекомендуется использовать паевые взносы для формирования резервного и страхового фонда, поскольку пайщик в любой момент может выйти из кредитного кооператива и потребовать возвращения своих взносов. Процедура возврата паевых взносов, закрепленная уставом, должна быть такой, чтобы, с одной стороны, не были подорваны финансовые возможности кредитного кооператива, а с другой — не были нарушены права пайщиков.

Что касается вопроса о управлении Центральным Банком РФ кредитными кооперативами остается открытым, одни считают, что нужно передать руководство кредитными кооперативами ЦБ, другие нет.

Итак, финансовой взаимопомощи — денежные средства, используемые кредитным кооперативом для займов предоставления своим членам. Он формируется за счет собственных средств и кооператива личных сбережений его членов. Передача денежных средств оформляется договором займа. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи может использоваться исключительно для приобретения государственных муниципальных и ценных бумаг, а также с целью на хранения депозитных счетах в банках.

Т.е. кредитные кооперативы не связаны с мировой банковской системой, рынком ценных бумаг и валютой. Поэтому нынешний мировой их кризис не касается.

Гражданский кодекс РФ. Часть I и II. М.: Юридическая литература, 2010.

Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» от 8 декабря 1995 г. № 193-ФЗ. М.: «Ось-89». 2007;48с.

Закон РФ «О банках и банковской деятельности РСФСР» от 13 декабря 1991 г. № 2030;I.

Закон РФ «О потребительской кооперации (потребительских обществах и их союзах) в Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 11 июля 1997 г. № 97-ФЗ и от 28 апреля 2000 г. № 54-ФЗ). Российская газета за 17.

07.1997 № 136.

Федеральный закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001 г. № 117-ФЗ.

Аграрная реформа в России: концепции, опыт, перспективы//Научные труды ВИАПИ РАСХН. М.: Энциклопедия русских деревень, 2010 г. Выпуск 3.

Буробкин И.Н., Попова Е. А. Экономические отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 21−24.

Буробкин И., Панин А. Место кооперации в системе экономики многоотраслевого АПК // АПК: экономика, управление, № 12, 2009, с. 57−63.

Вахитов К. И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов общеобразовательных учреждений потребительской кооперации. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 2009.-296с.

Гешель В. Развитие кредитной кооперации в АПК // АПК: экономика, управление, № 8, 2010, с. 34−38.

Добрынин В. А. Кооперация в сельском хозяйстве: Учебное пособие М.: Издательство МСХА, 2010.-405с.

Залепухин А., Миронова Н. Кооперация и интеграция агропромышленного производства // АПК: экономика, управление, № 2, 2009, с. 21−25.

Злобин Е. Ф. Рыночная модель аграрного сектора региона. — М.: Агри

Пресс, 2010.-404с.

Крутиков В. К. Кредитная кооперация в агропромышленном комплексе. Калуга: Издательство КППУ им. Циолковского, 2009.-138с.

Кооперация. Теория, история, практика: Избранные изречения, факты, материалы, комментарии/ Автор-составитель К. И. Вахитов. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-557с.

Комментарий к Федеральному закону «О сельскохозяйственной кооперации». Отв. ред. Минина Е. Л. — М.: «ИНФРА-М», 2007.-269с.

Макаренко А. П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие для студентов высших и средних кооперативных учебных заведение. М.: ИВЦ «Маркетинг». 2010.-328с.

Мартынов В. Д. Создание и организация деятельности сельских кредитных кооперативов // Информационный бюллетень Минсельхозпрода РФ. 2008, № 11−12; 2009, № 1−4.

Миронова Н. Развитие кредитной кооперации в агропромышленном производстве Волгоградской области // АПК: экономика, управление, № 2, 2009, с. 21−25.

Назаренко В. И. Кооперация в сельском хозяйстве за рубежом. М.: ВНИИТЭИ АПК. 2010.-59с.

Организация сельскохозяйственного производства/ Ф. К. Шакиров, В. А. Удалов, С. И. Грядов и др.; Под ред. Ф. К. Шакирова.

М.: Колос, 2010.-504с.

Проект Тасис: Стратегия развития сельской кредитной кооперации и пилотные проекты ФДРУС 9801. М, 2009. 63с.

Семенов П. Экономические интересы сельскохозяйственных производственных кооперативов // АПК: экономика, управление, № 4, 2009, с. 51−55.

Ткач А. В. Сельскохозяйственная кооперация: Учебное пособие. — М.: Издательско-торговая компания «Дашков и Ко», 2009. 304с.

Туган-Барановский М. И. Социальные основы кооперации. М.: Экономика, 2009.-160с.

Ушвицкий М. Л. Развитие кооперационных и интеграционных процессов в аграрном секторе Воронежской области // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 26−28.

Хицков И., Митина Н., Фомина Е. Кооперационные связи в агропромышленном производстве // АПК: экономика, управление, № 1, 2009, с. 9−17.

Худякова Е. В. Сельская кредитная кооперация. М.: Издательство МСХА, 2009.-206с.

Шкляр М. Ф. Кредитная кооперация: Учебное пособие. — 3-е изд., исп. и доп. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-334с.

Шмелев Г. И., Захаров И. В. Сельскохозяйственные потребительские кооперативы в России: Монография. М.: ИКЦ «Маркетинг», 2010.-128с.

Экономика сельского хозяйства/ И. А. Минаков, Л. А. Сабетова, Н. И. Куликов и др.; Под ред. И. А. Минакова.

М.: Колос, 2010. 328с.

Приложение 1.

В организационный комитет кооператива «Аннаагропромснаб»

от Иванова А. Ф.

ЗАЯВЛЕНИЕ

(для физических лиц) Прошу принять меня Иванова Александра Федоровича в члены сельского кредитного кооператива «Аннаагропромснаб»

Гражданин РФ, паспорт: серия 73 00 № 548 921,

выдан: кем Аннинским РОВД Воронежской области когда 21 июня 2001 г.

зарегистрирован Воронежская область, Аннинский район,

(по месту жительства) п.г.т. Анна, ул. Лесная, д 15

Род занятий: работник с.х. организации Обязуюсь участвовать в хозяйственной деятельности кредитного кооператива и соблюдать требования, предъявляемые Уставом кооператива.

Подпись: ________________

Дата «» 200 г.

Резолюция кооператива:

Председатель организационного комитета _____________ (Ф.И.О.)

Решение общего организационного собрания членов кооператива_________

Дата «» 200 г.

Приложение 2.

В организационный комитете кооператива «Аннаагропромснаб»

От председателя СПК им. Н. К. Крупской Голубкова А. И

ЗАЯВЛЕНИЕ

(для юридических лиц) Прошу принять в члены сельского кредитного кооператива «Аннаагропромснаб» (название кооператива) организацию сельскохозяйственный производственный кооператив (полное наименование юридического лица) им. Н. К. Крупской Реквизиты:

Расчетный счет: 30 101 810 000 000 000 000

ИНН 7 310 000 557

Почтовый адрес: 433 529

Воронежская область, Аннинский район, п.г.т. Анна Телефон / телефакс: 823 591 677

Вид деятельности (основной): производство и реализация с.-х. продукции Уполномоченным представителем организации СПК им. Н. К. Крупской является главный бухгалтер СПК им. Н.К. Крупской

(должность)

Вязова Татьяна Юрьевна

(фамилия, имя, отчество) действующая на основании доверенности №____ от «___» _________ 200_г.

Организация сельскохозяйственный производственный кооператив (полное наименование юридического лица) им. Н. К. Крупской обязуется участвовать в хозяйственной деятельности кредитного кооператива и соблюдать требования, предъявляемые Уставом кооператива.

Директор организации _____________________ (Ф.И.О.)

Печать Дата «____» ____________ 200__г.

Резолюция кооператива:

Председатель организационного комитета _____________ (Ф.И.О.)

Председатель наблюдательного совета _______________ (Ф.И.О.)

Решение общего организационного собрания членов кооператива_________

Дата «» 200 г.

Гражданский кодекс РФ. Часть I и II. М.: Юридическая литература, 2010.

Хицков И., Митина Н., Фомина Е. Кооперационные связи в агропромышленном производстве // АПК: экономика, управление, № 1, 2009, с. 9−17.

Комментарий к Федеральному закону «О сельскохозяйственной кооперации». Отв. ред. Минина Е. Л. — М.: «ИНФРА-М», 2007.-269с.

Буробкин И.Н., Попова Е. А. Экономические отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 21−24.

Буробкин И.Н., Попова Е. А. Экономические отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 21−24.

Буробкин И., Панин А. Место кооперации в системе экономики многоотраслевого АПК // АПК: экономика, управление, № 12, 2009, с. 57−63.

Вахитов К. И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов общеобразовательных учреждений потребительской кооперации. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 2009.-296с.

Вахитов К. И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов общеобразовательных учреждений потребительской кооперации. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 2009.-296с.

Гешель В. Развитие кредитной кооперации в АПК // АПК: экономика, управление, № 8, 2010, с. 34−38.

Гешель В. Развитие кредитной кооперации в АПК // АПК: экономика, управление, № 8, 2010, с. 34−38.

Добрынин В. А. Кооперация в сельском хозяйстве: Учебное пособие М.: Издательство МСХА, 2010.-405с.

Добрынин В. А. Кооперация в сельском хозяйстве: Учебное пособие М.: Издательство МСХА, 2010.-405с.

Залепухин А., Миронова Н. Кооперация и интеграция агропромышленного производства // АПК: экономика, управление, № 2, 2009, с. 21−25.

Залепухин А., Миронова Н. Кооперация и интеграция агропромышленного производства // АПК: экономика, управление, № 2, 2009, с. 21−25.

Макаренко А. П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие для студентов высших и средних кооперативных учебных заведение. М.: ИВЦ «Маркетинг». 2010.-328с.

Крутиков В. К. Кредитная кооперация в агропромышленном комплексе. Калуга: Издательство КППУ им. Циолковского, 2009.-138с.

Макаренко А. П. Теория и история кооперативного движения: Учебное пособие для студентов высших и средних кооперативных учебных заведение. М.: ИВЦ «Маркетинг». 2010.-328с.

Назаренко В. И. Кооперация в сельском хозяйстве за рубежом. М.: ВНИИТЭИ АПК. 2010.-59с.

Назаренко В. И. Кооперация в сельском хозяйстве за рубежом. М.: ВНИИТЭИ АПК. 2010.-59с.

Шкляр М. Ф. Кредитная кооперация: Учебное пособие. — 3-е изд., исп. и доп. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-334с.

Организация сельскохозяйственного производства/ Ф. К. Шакиров, В. А. Удалов, С. И. Грядов и др.; Под ред. Ф. К. Шакирова.

М.: Колос, 2010.-504с.

Организация сельскохозяйственного производства/ Ф. К. Шакиров, В. А. Удалов, С. И. Грядов и др.; Под ред. Ф. К. Шакирова.

М.: Колос, 2010.-504с.

Хицков И., Митина Н., Фомина Е. Кооперационные связи в агропромышленном производстве // АПК: экономика, управление, № 1, 2009, с. 9−17.

Организация сельскохозяйственного производства/ Ф. К. Шакиров, В. А. Удалов, С. И. Грядов и др.; Под ред. Ф. К. Шакирова.

М.: Колос, 2010.-504с.

Хицков И., Митина Н., Фомина Е. Кооперационные связи в агропромышленном производстве // АПК: экономика, управление, № 1, 2009, с. 9−17.

Хицков И., Митина Н., Фомина Е. Кооперационные связи в агропромышленном производстве // АПК: экономика, управление, № 1, 2009, с. 9−17.

Кооперация. Теория, история, практика: Избранные изречения, факты, материалы, комментарии/ Автор-составитель К. И. Вахитов. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-557с.

Кооперация. Теория, история, практика: Избранные изречения, факты, материалы, комментарии/ Автор-составитель К. И. Вахитов. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-557с.

Кооперация. Теория, история, практика: Избранные изречения, факты, материалы, комментарии/ Автор-составитель К. И. Вахитов. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.-557с.

Злобин Е. Ф. Рыночная модель аграрного сектора региона. — М.: Агри

Пресс, 2010.-404с.

Ушвицкий М. Л. Развитие кооперационных и интеграционных процессов в аграрном секторе Воронежской области // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 26−28.

Ушвицкий М. Л. Развитие кооперационных и интеграционных процессов в аграрном секторе Воронежской области // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 26−28.

Ушвицкий М. Л. Развитие кооперационных и интеграционных процессов в аграрном секторе Воронежской области // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, № 1, 2010, с. 26−28.

Ткач А. В. Сельскохозяйственная кооперация: Учебное пособие. — М.: Издательско-торговая компания «Дашков и Ко», 2009. 304с.