Планирование на предприятии

Пример расчета:

17 300+5594 = 22 894 — количество потребителей во втором году прогнозируемого периода.

2.

2. Годовая выручка с одного ТА по абонентской плате определяется путем суммирования абонентской платы за четыре квартала каждого года и умножением на 3, так как в квартале 3 месяца (по данным таблиц 2−4).

Пример расчета:

(32,45 + 52,75 + 71,54 + 95,1) * 3 = 755,52 (руб.) — годовая выручка с одного ТА городской сети для населения в первом году прогнозируемого периода.

2.

3. Общая выручка определяется умножением граф таблицы 6 (7).

Пример расчета:

755,52*17 300 = 13 070 (тыс. руб.) — годовая выручка городской сети от обслуживания населения в первый год прогнозируемого периода.

2.

5. Расчет эксплуатационных расходов (тыс. руб.)

Пояснения к таблице 8 и 9:

1. Количество потребителей устанавливается таким же, как при расчете абонентской платы в таблицах 6, 7.

2. Годовая себестоимость рассчитывается аналогично расчету годовой выручки одного номера исходя из себестоимости обслуживания.

3. Эксплуатационные расходы определяются умножением соответствующих граф.

Таблица 6

Расчет выручки от реализации услуг городской телефонной связи

Виды платы Группы потреби-телей Годы прогнозируемого периода 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Коли-чество потре-бите-лей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выручка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс.

руб. Коли-чество потребителей Годовая выруч-ка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 1.

Устано-вочная Население 5594 5200 29 089 5663 5200 29 448 5736 5200 29 827 5813 5200 30 228 5893 5200 30 644

Предприя-тия и орга-низации 1361 7800 10 616 1378 7800 10 748 1395 7800 10 881 1414 7800 11 029 1433 7800 11 177

Итого по установочной плате — - 39 705 — - 40 196 — - 40 708 — - 41 257 — - 41 821 2. Абонент-ская Население 17 300 755,52 13 070 22 894 1605,6 36 759 28 557 2169 61 940 34 293 2739 93 929 40 106 3408 136 681

Предприя-тия и орга-низации 4284 1814,4 7773 5645 5811 32 803 7023 8928 62 701 8418 11 721 98 667 9832 14 757 145 091

Итого по абонентской плате — - 20 843 — - 69 562 — - 124 641 — - 192 596 — - 281 772 ВСЕГО — - 60 548 — - 109 758 — - 165 349 — - 233 853 323 593

Таблица 7

Расчет выручки от реализации услуг сельской телефонной связи

Виды платы Группы потреби-телей Годы прогнозируемого периода 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Коли-чество потре-бите-лей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выручка, тыс.

руб. Коли-чество потребителей Годовая выручка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. Коли-чество потребителей Годовая выруч-ка с одного номера Общая выруч-ка, тыс. руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 1. Устано-вочная Население 454 5200 2361 460 5200 2392 465 5200 2418 471 5200 2449 478 5200 2486

Предприя-тия и орга-низации 151 7800 1178 153 7800 1193 155 7800 1209 157 7800 1225 159 7800 1240

Итого по установочной плате — - 3539 — - 3585 — - 3627 — - 3674 — - 3726 2. Абонент-ская Население 1415 711,6 1007 1869 1728 3230 2329 3114 7252 2794 4917 13 738 3265 7344 23 978

Предприя-тия и орга-низации 404 5757 2326 555 10 434 5791 708 14 661 10 380 863 18 624 16 072 1020 23 166 23 629

Итого по абонентской плате — - 3333 — - 9021 — - 17 632 — - 29 810 — - 47 607

ВСЕГО — - 6872 — - 12 606 — - 21 259 — - 33 484 — - 51 333

Таблица 8

Расчет эксплуатационных расходов по городской телефонной сети

Виды платы Годы прогнозируемого периода 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.)

Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.)

Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Население 17 300 889,5 13 070 22 894 1458 36 759 28 557 1971 56 286 34 293 2490 85 390 40 106 3099 124 288

Предприятия (организации) 4284 1453,5 7773 5645 2631 14 852 7023 3702 25 999 8418 4704 39 598 9832 5850 57 517 ВСЕГО — - 20 843 — - 51 611 — - 82 285 — - 124 988 — - 181 805

Таблица 9

Расчет эксплуатационных расходов по сельской телефонной сети

Виды платы Годы прогнозируемого периода 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.)

Коли-чество потре-бителей Годовая себестоимость обслуживания одного номера (руб.) Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Население 1415 2236,2 3164 1869 3675 6869 2329 4956 11 542 2794 6261 17 493 3265 7785 25 418

Предприятия (организации) 404 3489 1410 555 6327 3511 708 8883 6289 863 11 286 9740 1020 14 040 14 321 ВСЕГО — - 4574 — - 10 380 — - 17 831 — - 27 233 — - 39 739

2.

6. Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капитальных вложений (тыс. руб.)

Пояснения к таблице 10:

1. Выручка от реализации определяется суммированием общей выручки по городской и телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода.

Пример расчета:

60 548+6872 = 67 420 (тыс. руб.) — выручка от реализации за первый год прогнозируемого периода.

2. Эксплуатационные расходы определяются суммированием общих эксплуатационных расходов по городской и телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода.

Пример расчета:

20 843+4574 = 25 417 (тыс. руб.) — эксплуатационные расходы за первый год прогнозируемого периода.

Прибыль до налогообложения за первый год: 67 420−25 417=42003 (т.р.)

Сумма налогов за первый год: 42 003*0,35 = 14 701,1 (т.р.)

Чистая прибыль за первый год: 42 003;14701,1=27 302 (т.р.)

Капитальные вложения из таб. 1 переводим в рубли:

4 720 000*26/1000 = 122 720 (тыс. руб.) — первый год Амортизационные отчисления 122 720*0,1= 12 272 (тыс. руб.)

Расчет срока окупаемости производится в соответствии с указания таблицы 10.

Таблица 10

Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капитальных вложений

Показатели Годы прогнозируемого периода Всего 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 1 2 3 4 5 6 7 1. Выручка от реализации (тыс. руб.) 67 420 122 364 186 605 267 337 374 926 2. Эксплуатационные расходы (тыс. руб.) 25 417 61 991 100 116 152 221 221 544 3. Прибыль до налогообложения (пок.

1-пок.

2) 42 003 60 373 86 489 115 116 153 382 4. Сумма налогов (пок.

3*0,35) 14 701,1 21 130,6 30 271,15 40 290,6 53 683,7 5. Чистая прибыль (пок.

3-пок.

4) 27 302 39 242,5 56 217,85 74 825,4 99 698,3 6. Капитальные вложения 122 720 124 020 125 580 127 140 128 700 7. Капитальные вложения для расчета амортизационных отчислений 122 720 234 468 336 601 430 081 515 773 8. Амортизационные отчисления (пок.

7*0,10) 12 272 23 447 33 660 43 008 51 577 9. Чистая прибыль + амортизационные отчисления (пок.

5+пок.

8) 39 574 62 689,5 89 877,85 117 833,4 151 275 10. Остаток капитальных вложений 83 146 20 465 -69 412,85 — ;

На основе проведенных расчетов и программы развития определена степень удовлетворения потребности в ТА. За нормальную величину принимается наличие ТА в каждой семье. Предполагаем, что среднестатистическая семья состоит из трех человек (рис. 1).

Рис. 1. Диаграмма, отражающая степень удовлетворения потребности в ТА

Проведенные расчеты позволяют говорить о достаточной высокой эффективности проекта, так как позволят повысить количество ТА как у населения, так и у предприятий. Срок окупаемости капитальных вложений составляет 3 года.

Литература

Азоев Г. Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. — М.: Экономика, 2003.

Большаков А.С., Михайлов В. И. Современный менеджмент. Теория и практика. — М.: ИНФРА-М, 2000.

Виханский О.С., Наумов А. И. Менеджмент: Учебник. — М.: Экономистъ 2003.

Виханский О. С. Стратегическое управление: Учебник. — М.: Экономистъ, 2001.

Ефремов В. С. Стратегия бизнеса. — М.: Финпресс, 1998

Зуб А. Т. Стратегический менеджмент: Теория и практика: Учебное пособие для вузов. — M.: Аспект Пресс, 2002.

Кунц М. Стратегия диверсификации и успех предприятия // Проблемы теории и практики управления, 2004. — № 3

Кузнецов Ю. В. Проблемы теории и практики менеджмента. — СПБ.: ОЛБИС, 1997.

Мескон М., Хедоури Р., Альберт М. Основы менеджмента. — М.: Дело, 2002.

Маркова В.Д., Кузнецова С. А. Стратегический менеджмент. — М.: ИНФРА-М, 2003.

Менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. Подлесных В. И. — СПб.: ИД «Бизнес-пресса», 2002.

Стратегический менеджмент: учебник / В. Н. Парахина, Л. С. Максименко, С. В. Панасенко, — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2008.

Маркова В.Д., Кузнецова С. А. Стратегический менеджмент. — М.: ИНФРА-М, 2003.

Менеджмент: Учебное пособие / Под ред. В. И. Подлесных. — СПб.: ИД «Бизнес-пресса», 2002.

Виханский О. С. Стратегическое управление: Учебник. — М.: Экономистъ, 2001