Бизнес-план предприятия по производству плитки

Учреждение образования

«Частный институт управления и предпринимательства»

Кафедра Экономика предприятия

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему «Производство тротуарной плитки вибропрессованой ООО „Селидор“»

по дисциплине _____Бизнес-план_предприятия__________

Минск 2008

Резюме

Настоящий бизнес-план разработан с целью определения стратегии развития Общества с ограниченной ответственностью «Селидор» на 2008;2010 гг.

Основными целями организации являются:

— занять наибольшую долю рынка за счёт потеснения конкурентов;

— увеличить объём продаж;

— увеличить чистую прибыль;

— повысить качество продукции;

— увеличить ассортимент продукции.

Основным видом деятельности общества является производство тротуарной плитки.

Возглавляет общество генеральный директор, назначенный собранием учредителей. В 2008;2010 гг. списочная численность работников будет составлять 16 человек.

Управление обществом осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь и Устава.

Миссия предприятия — это удовлетворение потребностей строительных фирм и населения в плитке тротуарной. Рынок по данному виду продукции полностью не занят, свободная доля рынка — 31%. Предприятию необходимо занять данную долю рынка.

Для того чтобы потеснить конкурентов, необходимо снизить цены на продукцию за счёт снижения её себестоимости без ущерба качества продукции. Необходимо увеличить объёмы продаж за счёт привлечения новых клиентов, или привлечь внимание клиентов фирм — конкурентов. Необходимо усилить рекламную кампанию. За счёт увеличения объёмов продаж и доли рынка увеличивается чистая прибыль.

Предприятие имеет все шансы быть прибыльным и приносить постоянный доход. Такие качества продукции, как низкая цена, высокое качество, использование экологически чистого сырья, высокий спрос, производственный процесс осуществляется на основании ноу-хау предприятия, на универсальном оборудовании, наличие заключённых договоров на изготовление плитки выведет предприятие на лидирующую позицию на данном рынке и обеспечит её постоянный рост.

Проект рискованный, однако, защищённость проекта определяется 100% реализацией продукции по договорам.

Планируется довести объёмы производства продукции до следующих показателей:

2008 год — 485 000 тысяч штук;

2009 год — 509 250 тысяч штук;

2010 год — 533 500 тысяч штук.

Сильными сторонами продукции является:

организация может определить тот сегмент рынка, на который ориентирована продукция;

невозможно копирование продукции;

продукция качественна, изготовлена из экологически чистого сырья, долговечна, имеется несколько вариантов формы плитки;

организация может эффективно довести свою продукцию до потребителей, на которых она ориентирована;

продукция может конкурировать с продукцией др. производителей по качеству, надёжности, цене, эксплуатационным и др. товарным характеристикам.

есть идеи относительно новых видов продукции;

проводится регулярная модификация продукции в соответствии с запросами клиентов;

продукция имеет сертификат качества.

Технологический процесс производства плитки тротуарной ООО «Селидор» осуществляется в 3 стадии:

Подготовительная (развес компонентов, смешивание; выгрузка раствора в емкость).

Обрабатывающая (формовка изделий, термообработка).

Заключительная (распалубка изделий, укладка на поддоны, упаковка поддонов).

Маркетинговая стратегия предприятия — проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка за счет стратегии низких цен.

Общая сумма прибыли за 2008;2010 гг. составит 254,6 млн руб. Рентабельность на 2008 год составит 10%.

В перспективе предполагается расширить ассортимент продукции: изготовить облицовочную плитку для цоколя.

1. Характеристика предприятия

Общество с ограниченной ответственностью «Селидор» было создано в марте 2001 года. Предметом деятельности ООО «Селидор» является производство тротуарной плитки.

Юридический адрес фирмы: 223 056, Минский р-н, п/о Сеница, пос. Юбилейный, 7

Форма собственности — частная;

Организационно — правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью (ООО);

Вид деятельности — производство;

Размер уставного капитала: 300 000 000 рублей;

Банк фирмы: ОАО «АСБ Беларусбанк»;

Расчётный счёт: 3 012 652 320 009

Руководство фирмы:

Генеральный директор: Карпейчик С.П.

Главный бухгалтер: Потеряйченко А.В.

Оплата директора, главного бухгалтера — повременная; основного и вспомогательного персонала — почасовая.

Главной целью общества является получение прибыли за счет производства и реализации конкурентоспособной продукции.

Основными целями организации являются:

— занять наибольшую долю рынка за счёт потеснения конкурентов;

— увеличить объём продаж;

— увеличить чистую прибыль;

— повысить качество продукции;

— увеличить ассортимент продукции.

В настоящее время заключены договора с 9 юридическими лицами на изготовление плитки тротуарной, с тремя магазинами «Стройматериалы» на реализацию плитки тротуарной на продажу по образцам. Условия оплаты по мере отгрузки каждые 3 дня. Запас сырья и материалов планируется в размере 3 дней. Оплата поставщикам — согласно заключённым договорам осуществляется по мере поставки каждые 3 дня.

2. Описание продукции

Основным видом деятельности является выпуск плитки бетонной для тротуаров вибропрессованной марки П 20.10.6-М-а СТБ 1071−97.

Данная продукция соответствует требованиям технических нормативных правовых актов СТБ 1071−97 «Плиты бетонные и железобетонные для тротуаров и дорог. Технические условия» п. п 4.5.2, 4.5.6, 4.5.7, 4.5.9,4.5.14, 4.8.1, что подтверждается наличием сертификата качества № 40 384 серия, А (Приложение № 6 выданным УП «НИИСМ», Министерство архитектуры и строительства.

Сильные стороны продукции:

организация может определить тот сегмент рынка, на который ориентирована продукция;

невозможно копирование продукции;

продукция качественна, изготовлена из экологически чистого сырья, долговечна, имеется несколько вариантов формы плитки;

организация может эффективно довести свою продукцию до потребителей, на которых она ориентирована;

продукция может конкурировать с продукцией др. производителей по качеству, надёжности, цене, эксплуатационным и др. товарным характеристикам.

есть идеи относительно новых видов продукции;

проводится регулярная модификация продукции в соответствии с запросами клиентов;

продукция имеет сертификат качества.

Товар не имеет слабых сторон.

3. Стратегия маркетинга

Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствует о существовании значительного объема спроса на плитку бетонную для тротуаров вибропресованную.

В соответствии с исходными данными оценки рынка сбыта следует, что наиболее перспективными рынками сбыта, являются областной центр и населённые пункты в радиусе 100 км, так как там высокий уровень спроса и не высокая удовлетворённость этого спроса и достаточно высокая доля потребителей, готовых купить продукцию. Платёжеспособный спрос составляет 130 000 штук плитки тротуарной в год.

Основным конкурентом ООО «Селидор» является ОАО «М», за счет низкой цены на свою продукцию, однако, в виду значительно больших сроков поставки продукции, не следует ожидать серьезной конкурентной борьбы. Вторым конкурентом общества является ООО «П». Объем спроса, который готовы удовлетворить конкуренты 90 000 штук, таким образом величина неудовлетворённого спроса составляет 40 000 штук.

Таблица 1. Анализ и оценка конкурентов

Вывод

Таким образом, основным конкурентом является ОАО «М», так как он занимает наибольшую долю рынка, у него ниже цена на товар, он находится на рынке уже длительное время.

В данное время деятельность ООО «Селидор» охватывает только внутренний рынок страны. Но важно отметить, что план маркетинговых действий включает комплекс действий, включая товарную, ценовую, сбытовую политику и стратегию, направленных на завоевание доли внешнего рынка.

Маркетинговая стратегия предприятия предусматривает:

— создание новых видов продукции;

— проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка, и завоевание части рынка;

— рекламная деятельность в различных формах;

— участие в выставках и ярмарках.

В соответствии с условиями договоров купли — продажи канал распределения товара: производитель — потребитель.

Выбор метода ценообразования основан на заранее определённом размере прибыли, поэтому при планировании цены использован метод ценообразования — «затратный метод».

Цена = себестоимость + прибыль + НДС

Прибыль закладывается по годам на уровне 10% от себестоимости, следовательно отпускная цена предприятия при ставке НДС 18% в 2008 г. составит 2241 руб.

Рыночная цена на тротуарную плитку по состоянию на 01.01.2008 составила 2679 руб.

Таблица 2. Ценовая политика организации

Ценовая стратегия предполагает:

— использование механизма гибких цен в зависимости от сезона;

— низкая цена при хорошем качестве продукции;

— разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставки.

4. План производства

В соответствии с заключёнными долгосрочными договорами с основными покупателями продукции (9 договоров) объём реализации тротуарной плитки на 2008 год составляет 485 000 шт.

В 2009 году он должен увеличиться на 5%, а в 2010 году на 10% по сравнению с 2008 годом.

Производственная программа представлена в таблице:

Таблица 3. План производства

Технологический процесс производства тротуарной плитки представлен на схеме:

Схема 1. Технологический процесс производства тротуарной плитки

4.1 Состав оборудования и других основных фондов

Состав оборудования и других основных фондов:

— печь для сушки — 2шт.;

— бетоносмеситель — 2 шт.;

— бункер для цемента — 2 шт.;

— весовой питатель — 3 шт.;

— вибропресс — 2 шт.;

— сушилка НУ-12 — 2 шт.;

— автомобиль УАЗ — 3303 -1 шт.

Расчет потребности в производственном оборудовании представлен в Приложении № 2 к бизнес-плану.

Стоимость основных производственных фондов представлена в Приложении № 3.

Таблица. 4 Потребность в основных фондах

Примечание: Таблица 4 является основной и заполняется после выполнения расчётов в приложениях 1,2,3 бизнес-плана.

4.2 Оборотные средства

Расчет потребности в материалах представлен в Приложении № 1 к бизнес-плану.

Основными поставщиками сырья являются:

Песок — ОАО «Нерудпром» (опыт работы 6 лет);

Цемент — ОАО «КрасносельскСтройМатериалы»; ЧУП «КрепСтрой-Инвест» (опыт работы 4 года);

Пластификатор — ООО «Фрэймхаустрейд»; ООО «Фэмили» (опыт работы 5 лет)

Краситель — ООО «Фэмили»; ООО «Фрэймхаустрейд» 9опыт работы 5 лет).

Нормы расхода сырья и материалов утверждены приказом по предприятию № 8 от 03.01.2008 г. (Приложение № 9).

Таблица 5. Планирование потребности в оборотных средствах

Таблица 6. Расчет доходов и расходов

5. Организационный план

Руководство деятельностью предприятия ведёт генеральный директор, он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение работников.

Генеральный директор несёт материальную административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчётов.

Генеральный директор назначает коммерческого директора, занимающегося вопросами сбыта, маркетинга и рекламы. Главный бухгалтер составляет документальные отчёты предприятия, технолог осуществляет руководство деятельностью участка по выпуску продукции.

Структура персонала может быть представлена по категориям работников на 2008;2010 гг.

Таблица 7

Из таблицы 7 видно, что управленческий персонал составляет 31,2% в общей численности (руководители — 18,8%, специалисты — 12,5%), рабочие — 68,7%.

Среднесписочная численность работающих — 16 человек, в том числе рабочих — 12 человек.

Выработка на одного работающего за 2008 год составит 55 987 188 руб.;

Выработка на одного рабочего за 2008 год составит 74 649 583 руб.

Работники общества руководствуются должностными инструкциями, утвержденными генеральным директором. Образовательный уровень сотрудников приведен в таблице 8.

Таблица 8. Образовательный уровень сотрудников:

Организационная структура предприятия может быть представлена в виде следующей схемы:

Схема 2. Линейно — функциональная структура управления ООО «Селидор»

Руководство ООО «Селидор» проводят программы систематического обучения и подготовки работников. С целью создания оптимальных условий для их полной самореализации.

Таблица 9. Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников

Примечание: Размер заработной платы на 2009 и 2010 годы определяется с учётом коэффициентов инфляции условно соответствующих росту цен: 1,02 и 1,04.

6. Оценка риска и страхование

Потенциальные риски ООО «Селидор» представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т. п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются:

ь Систематическое изучение конъюнктуры рынка;

ь Создание дилерской сети ь Рациональная ценовая политика ь Создание сети сервисного обслуживания ь Реклама и т. д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами и т. п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т. д.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, — это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т. п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

7. Финансовый план

Таблица 10. Расчет прибыли от реализации продукции

Расчет показателя безубыточности деятельности ООО «Селидор» позволяет определить объем производства при котором предприятие не несет убытков и не получает прибыли.

Уровень безубыточности = условно-постоянные издержки / (выручкаусловно-переменные издержки)*100

Уровень безубыточности 2008 г. = 291 497 900/(895 795 000−425 870 900)*100 = 62%

Таким образом, точка безубыточности в 2008 г. составит 555 392 900 руб. (т.е. объем выручки от реализации продукции должен составлять не менее указанной величины).

Таблица 11. Расчет движения денежных средств

Таблица 12. Основные финансовые показатели на 2008;2010 гг.

Анализ экономико-финансового состояния предприятия 2006;2007 гг.

Приложение 1

Расчёт необходимой массы исходного сырья

Приложение 2

Расчёт общей потребности в оборудовании по годам

Приложение 3.

Стоимость сырья и вспомогательных материалов