Документ «Банковская выписка» в 1С: Предприятие

Министерство образования и науки Украины Восточноевропейский университет экономики и менеджменту Каневский филиал

Реферат

по дисциплине

Информационные системы в бухгалтерском учете

на тему:

Документ «Банковская выписка» в 1С Предприятие

Исполнила: студентка 2 курса Игнатенко Е. В. гр. ЗКаМБ-91

Проверила: ст. преподаватель Буравлёва Т.Г.

Канев — 2012

ПЛАН

1. Описание порядка создания документа «Банковская выписка»

2. Описание справочников, которые используются при создании документа «Банковская выписка»

3. Описание проводок, которые создают документ «Банковская выписка»

4. Пример создания документа в 1С и распечатку созданного документа Список использованной литературы

1. Описание порядка создания документа «Банковская выписка»

Для отражения операций, связанных с движением денежных средств организации по расчетным счетам в гривнах и в валюте в типовой конфигурации предназначен документ «Банковская выписка» .

Следует отметить, что типовая конфигурация требует внесения отдельных банковских выписок по расчетным счетам фирмы. Реквизит «Расчетный счет» служит для указания денежного счета из справочника «Счета нашей фирмы», движения по которому мы вносим.

Каждая строка табличной части соответствует одному платежу. Спецификацию табличной части документа следует заполнить в следующей последовательности: — установить признак того, какой платеж регистрируется: входящий («+» — приход денег на расчетный счет), или исходящий («-» — расход денег) — определить вид прихода (расхода денег) путем выбора соответствующего элемента из предлагаемого списка в реквизите «Вид прихода/расхода»; - определить корреспондирующий с соответствующим субсчетом счета 31 бухгалтерский счет;

— выбором из предлагаемого списка определить вид НДС по данной операции;

— выбрать объект аналитического учета корреспондирующего счета;

— в тех случаях, когда платежи относятся к взаиморасчетам с покупателями и поставщиками указать тот заказ покупателя (поставщика), по которому приходят (уходят) деньги. Для удобного заполнения информации о платежах, связанных с взаиморасчетами, можно использовать кнопку «Подбор по заказам». При нажатии на данную кнопку открывается специальный журнал «Отбор заказов по контрагенту». Этот журнал предоставляет некоторые дополнительные возможности. Во-первых, для каждого заказа отображается его текущее сальдо взаиморасчетов, которое может быть выведено либо непосредственно в списке, либо отдельно в информационной строке, в зависимости от выбранного режима в реквизите «Способ отображения», во-вторых, в этом журнале можно выполнить отбор по конкретному клиенту, т. е. сделать так, чтобы отображались только заказы этого клиента. Двойной щелчок на строке с заказом приведет к добавлению в выписку новой строки.

— Ввести сумму с НДС и НДС платежа, по умолчанию предлагается итоговая сумма с НДС и итоговая сумма НДС документа-заказа;

— установить в реквизите «Д/Р» признак принадлежности операции, указанной в строке к валовым доходам («+»), или к валовым расходам — («-»). Если в этом реквизите указать «0», то это будет означать, что операция не относится ни к валовым доходам, ни к валовым расходам;

— выбрать объект аналитики по валовым доходам (валовым расходам);

— ввести какую-либо поясняющую информацию к данной операции, которая будет выведена в качестве текстового комментария в сформированных по текущей строке проводках.

Если реквизит «Отгр.?» установить в значение «Да» в реквизитах «Сумма Отгр.» и «НДСО тгр.» становятся доступными для редактирования сумма и НДС предварительной отгрузки (оприходования) по данному заказу. Подробнее об этом изложено в разделе «Определение «первого события» .

Часть информации, которая касается наших платежей, можно внести в «Банковскую выписку» автоматически, используя информацию из выписанных платежных поручений. Этой цели служит кнопка «Заполнить по платежкам». При этом можно осуществить отбор платежных поручений, выписанных той же датой, что и банковская выписка (опция «За дату документа»), либо выписанных в течение произвольного периода (опция «Произвольный период).

Кнопка «?» служит для расчета итоговой суммы прихода и расхода по выписке.

Набор формируемых документом проводок зависит от вида оформляемых им платежей и позиционирования его в цепочке взаиморасчетов организации с покупателями (поставщиками).Кроме того, если настоящей выпиской оформляется зачисление средств от покупателя, при котором у организации возникает налоговое обязательство, то при ее проведении будет сформирован документ «Налоговая накладная» (при условии, что константа «Автоматическое создание налоговых накладных» установлена в значение «Да»).

2. Описание справочников, которые используются при создании документа «Банковская выписка»

Наименование, а также основные сведения об организации, от имени которой ведется учет в конфигурации, хранится в справочнике «Фирмы». Если в конфигурации включен режим ведения учета от имени нескольких фирм, то в этом справочнике будет храниться список таких фирм и все необходимые для учета сведения.

Ввод информации о фирме и редактирование уже введенных данных осуществляется в диалоговом режиме. Диалог организован в виде картотеки: данные о фирме, которые вводятся в этом диалоге, распределены по нескольким закладкам. Для доступа к элементам какой-либо группы необходимо щелчком мыши открыть соответствующую закладку. На закладке «Основные сведения» вводятся краткое и полное наименования фирмы — краткое служит для отображения в экранных формах, а полное — для формирования печатных форм документов и отчетов. Здесь же указываются телефоны, физический и юридический адреса фирмы, а также отрасль и форма собственности. В конфигурации предусмотрена также возможность ведения учета от имени субъекта предпринимательской деятельности (частного предпринимателя). Для этого в форме справочника предусмотрен флажок «Частное лицо» .

Ответственные лица фирмы (директор, главный бухгалтер, кассир, председатель профкома) выбираются из справочника сотрудников. В настоящей конфигурации для каждой из фирм можно вести неограниченное число расчетных счетов, валютных счетов и касс (Подробнее об этом см. описание справочника «Счета нашей фирмы»).

Основной расчетный счет в гривнах и основной валютный счет устанавливаются в реквизитах «Основной р/счет» и «Основной валютный р/счет». Эти значения по умолчанию будут подставляться во все платежные документы. На закладке «Регистрация и коды» вводятся различные коды организации, ее регистрационные номера в фондах, службе занятости, сведения о налоговой инспекции. Информация из этих реквизитов используется при формировании регламентированных отчетов. Наконец, на закладке «Дополнительно» определяются основной оптовый и розничный склад (магазин) фирмы. Эти значения будут по умолчанию подставляться во все приходно-расходные, складские и розничные документы. На всех закладках формы справочника доступны кнопки «Сотрудники», «Счета», по которым можно открыть список сотрудников, работающих в фирме, и полный перечень ее наличных и безналичных счетов (из справочника «Счета нашей фирмы»).

Рис. 2.1 Справочник «Счета нашей фирмы»

Справочник «Денежные счета» подчинен справочнику «Контрагенты» и предназначен для хранения списка счетов контрагента для осуществления им расчетов в безналичном порядке.

Для каждого элемента справочника «Денежные счета» должно быть определено наименование, т. е. «внутреннее» название банковского счета контрагента («главный», «дополнительный», «валютный» и т. д.), валюта, в которой учитываются средства на данном счете, а также его банковские реквизиты.

Справочник «Контрагенты» содержит информацию обо всех контрагентах предприятия — поставщиках, покупателях, т. е. обо всех юридических и физических лицах, с которыми организация вступает в различного рода отношения. Справочник используется как при выписке первичных документов, так и для ведения аналитического учета на счетах 36, 37, 63 и пр.

Справочник имеет трехуровневую структуру. Эту возможность следует использовать по своему усмотрению, создавая различные группы клиентов, что может облегчить поиск нужного клиента при работе с документами.

Основного поставщика компании можно занести в константу «БазаПоставщик» — он будет по умолчанию подставляться во все приходные документы. При вводе данных о клиенте, следует помнить, что от полноты введенной Вами информации будет зависеть правильность заполнения печатных форм документов. средство счет банковский выписка Состав реквизитов формы редактирования информации о контрагенте зависит от того, какой категории — «Организация» или «Частное лицо» принадлежит данный контрагент. Тип контрагента устанавливается в самом первом реквизите формы элемента. Под контрагентом-организацией в конфигурации понимаются любые предприятия, учреждения, с которыми организация вступает в какие-либо отношения в процессе своей хозяйственной деятельности. Под контрагентом-частным лицом понимаются любые физические лица, в том числе частные предприниматели, без образования юридического лица, с которыми организация вступает в различного рода гражданско-правовые, но не трудовые отношения. Физических лиц, с которыми организация вступает в трудовые отношения, следует заносить в справочник «Сотрудники».

Если контрагент имеет тип «Организация», то для него предлагается ввести следующие основные сведения: наименование и полное название, физический и юридический адрес, телефоны, фамилии директора и главного бухгалтера, а также фамилию лица, через которого обычно осуществляются какие-либо контакты с данным контрагентом. Отметим, что в реквизит «Наименование» следует ввести наименование клиента так, как оно будет выглядеть в различных списках, например, при выборе клиента в процессе выписки первичных документов.

В группе «Взаиморасчеты» следует установить вид взаиморасчетов с контрагентом, т. е. выбрать какие виды документы предполагается использовать в качестве документов-оснований для ведения взаиморасчетов с данной организацией — договора или счета/накладные. Если учет взаиморасчетов с контрагентом ведется в разрезе договоров, то в реквизите «Основной договор» можно указывать собственно базовый договор купли-продажи, который будет по умолчанию подставляться в поле «Заказ» всех расходных (приходных) документах, где настоящий контрагент указан в реквизите «Поставщик» («Покупатель»).

В реквизите «Вид торговли» устанавливается тот вид торговли, по которому ведется учет торговых операций с клиентом.

Опция группы «Банковские реквизиты» служит признаком того, сколько расчетных счетов для осуществления расчетов в безналичном порядке имеет данный контрагент — один или несколько. В первом случае необходимую информацию о расчетном счете клиента предлагается ввести в реквизиты «Банк» и «Номер счета», после чего эта информация будет автоматически занесена типовой конфигурацией в подчиненный справочнику «Контрагенты» справочник «Денежные счета». Во втором случае информация о расчетных счетах организации-контрагента вносится непосредственно в справочник «Денежные счета», открывающийся с помощью кнопки «Расчетные счета». См. справочник «Расчетные счета». Для ввода индивидуального налогового номера контрагента, номер свидетельства плательщика НДС, кода по ЄДРПОУ (ДРФО) предназначена группа реквизитов «Коды». Для контрагентов-частных лиц следует ввести фамилию, имя, отчество (в реквизите «Полное название» полностью), адрес, паспортные данные. Состав и назначение остальных реквизитов диалоговой формы ввода информации для контрагентов-частных лиц полностью идентично составу и назначению реквизитов диалоговой формы для контрагентов-организаций.

Для физических лиц, являющихся предпринимателями без образования юридического лица, в реквизите ЄДРПОУ (ДРФО) указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный ему налоговыми органами.

Рис. 2.2 Справочник «Контрагенты»

Справочник «Счета нашей фирмы» предназначен для хранения списка всех мест, где могут храниться наличные и безналичные денежные средства, т. е. содержит информацию обо всех расчетных счетах организации, валютных счетах и кассах (т.е. наличных счетах). Справочник используется как для редактирования документов, так и для ведения аналитического учета по следующим счетам бухгалтерского учета: 30 «Касса», 31″ Счета в банках", ВЛ «Балансовая стоимость валюты (налоговый учет)» .

Для каждого элемента справочника «Счета нашей фирмы» должно быть определено наименование, т. е. «внутреннее» название счета («основной р/с», «дополнительный р/с», «основной валютный р/с», «гривневая касса» и т. д.), Фирма, которой принадлежит данный р/с, валюта, в которой учитываются средства на данном счете и бухгалтерский счет учета наличия и движения денежных средств на нем. Отметим, что в процессе работы валюту счета изменять нельзя. Типовая конфигурация предполагает ведение различной нумерации приходных и расходных документов по каждому из счетов. Для этого существуют реквизиты «Платеж. пор. или расх. ордер» (т.е. последний расходный документ) «Прих. ордер» (т.е. последний приходный документ), в которых содержатся номера последних документов, выписанных по данному счету. Программа автоматически увеличивает эти значения при записи в базу соответствующих документов. Флажок «Безналичный счет» должен быть установлен для расчетных счетов в гривнах и в валюте. Для безналичных счетов следует также указать банковские реквизиты, которые будут автоматически подставляться в печатные формы платежных поручений.

Справочник «Виды затрат» содержит список видов затрат. Справочник используется как при редактировании документов, так и для ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам: 23, 39, 80, 81, 82, 83, 84,85, 91, 92, 93, 94.1, 94.4, 94.5, 94.6, 94.7, 94.8, 94.9, 95, 96, 97.4, 97.5, 97.6, 97.7, 97.8, 97.9, 98, 99

Включенный флажок «Относится к постоянным общепроизводственным затратам» является признаком того, что текущая статья затрат, как объект аналитики счета 91 «Общепроизводственные затраты», является постоянной общепроизводственной затратой.

В отличие от справочника «Валовые доходы/расходы», структуру этого справочника Вы можете создавать по своему усмотрению, в зависимости от задач по анализу затрат, которые стоят перед Вашей организацией. Справочник «Банки» предназначен для хранения списка банков Украины, в которых открыты расчетные счета всех контрагентов, юридических, физических лиц, с которыми у организации возникают расчеты в безналичном порядке. Информация из этого справочника используется при заполнении реквизитов справочников «Контрагенты», «Денежные счета», «Наши денежные счета».

В качестве кода элемента справочника во внутренней классификации выступает код МФО банка. Для каждого элемента справочника вводится наименованием, его адрес, код по ЕГРПОУ. Реквизит «Примечание» служит для внесения какой-либо дополнительной информации.

3. Описание проводок, которые создают документ «Банковская выписка»

Рис. 3.1 Описание проводки «Банковская выписка»

4. Пример создания документа в 1С и распечатку созданного документа Рис. 4.1 Электронная форма «Банковская выписка»

1. Писаревська Т. А. Інформаційні системи обліку та аудиту: Навч. посібник.-К.: КНЕУ, 2004 , — 369с.

2. Дубій О. 12 уроків з 1С, 2-ге оновлене вид.- Львів: БАК, 2002. 232 с.