Рассмотрев статистику экономической безопасности безналичных расчетов в Российской Федерации на примере ПАО Сбербанка, стоит обобщить рассмотренный нами материал. Самыми распространенными и дешевыми способами мошенничества являются:
проникновение в различные базы данных , — внесение вредоносного программного обеспечения. ПАО Сбербанк хорошо освещен данной проблемой и именно поэтому постоянно стремится внедрять новейшие технологии, требующие огромных денежных вложений. Рассмотренные нами многочисленные факторы мошеннических операций с банковскими картами подтверждают следующее:
о существующей уязвимости используемых в настоящее время платежных технологиях,-об отсутствии информационной защищенности. Стоит заметить, что рассмотренный нами материал указывает на то, что при мошеннических операциях банк не стремится вернуть деньги на карту клиенту, это подтверждает не экономическую безопасности граждан. Именно эти факторы могут тормозить развитие безналичных расчетов в Российской Федерации. Рассмотрим основные факторы, позволяющие сделать такой вывод:
Если кража происходит с использованием банкомата, с изготовлением дубликата карты вероятность возврата денег не превышает 10%. Банки в таком случае указывают на то, владельцы банковских карт неверно хранил PINкод, допустили оплошность и виноваты сами. Если кража произошла другим способом, то возврат средств равен 50 на 50 со стороны банка. На сегодняшний день владельцы банковских карт не могут требовать полного возврата средств от украденных с банковских карт средств. Таким образом, можно сделать выводы благодаря проведенному анализу современного состояния использования банковских платежных карт в России. Во-первых, безналичный оборот, к которому стремится Федеральное казначейство, сводится к перечислению заработной платы, так как 83,5% операций с банковскими картами представляют собой операции по снятию наличных денежных средств. Во-вторых, банковская карта дает возможность доступа к счету, который открывается клиентом в банкеэмитенте. Как правило, это текущий счет. Особый рост краж этого вида наблюдается с 2012 года, когда процент резко увеличился до 60%.В-третьих, в настоящее время не существует требуемого уровня информационной безопасности. Как отмечают специалисты, мошенникам очень легко сегодня похищать денежные средства с помощью незаконного получения доступа к базам данных. Это свидетельствует о том, что основной проблемой в настоящее время является незащищенная информация, которая становится доступной при выпуске банковских карт. Таким образом, можно сделать вывод, что современная банковская система не достигла современного уровня информационной безопасности относительно счетов, к которым открыты банковские карты. Не существует нормативно-правовой защищенности держателей пластиковых карт. Все это указывает на невозможность применения банковских карт в будущем, которые в большей степени имеют огромные риски для их владельцев, для чего необходимо рассмотреть перспективы развития экономической безопасности безналичных расчетов в России. Совершенствование системы безналичных расчетов банковскими картами на примере ПАО «Сбербанк"Рассмотрим разработанные нами предложения, которые могут повлиять на безналичные расчеты с банковскими картами в ПАО Сбербанке. Таблица 7Предложения по развитию операций с использованием пластиковых карт№Предложение.
ОписаниеИсполнитель1Микрокредитование.
Выдача доступных кредитных пластиковых карт с небольшим лимитом.
Кредитный отдел2Обучение персонала методам эффективных продаж.
Продажа карточных продуктов и грамотное обслуживание пластиковых карт, а также реклама и продвижение карточных банковских продуктов.
Кадровая служба3Повышение технической грамотности держателей карт.
Бесплатные консультации и информирование клиентов.
Отдел продаж4Персонализация услуг.
Индивидуализация платежных карт.
Отдел продаж.
Рассмотрим предлагаемые нами мероприятия более подробно.
Нами предлагается стремительно развивать направления, связанные с микрокредитованием населения с помощью выдачи доступных кредитных пластиковых карт. В настоящее время ПАО Сбербанк в большем количестве занимается эмиссией — VisaClassic/MasterCardStandard «Momentum», это связано с бесплатным годовым обслуживанием и отсутствием необходимости документального подтверждения дохода, процедура выдачи максимально простая: кредитная карта выдается только с помощью паспорта гражданина РФ. Стоит отметить, что кредитный лимит по этой карте может быть меньше, чем изначально заявленный в настоящее время 120 тыс. руб., а в ходе пользования картой может быть дифференцирован в зависимости от платежеспособности держателя карты. В целях минимизации риска не возврата кредита в качестве средства обеспечения применения обязательств стоит использовать программу микрострахования.
Данный метод представляет собой страхование с необременительной для клиента суммой и удобным графиком выплаты. С целью увеличения дохода продукта вполне стоит увеличить процентную ставку с нынешних 25,9% до 28−29% - при условии упрощенной процедуры получения карты такая процентная ставка не будет завышенной для владельца банковской карты. На наш взгляд, определение кредитного лимита может учитывать уровень существующей задолженности (в том числе с помощью проверки в кредитном бюро), количество членов семьи и доход на члена семьи. Не очень логичным является открытие лимита, который превосходит ежемесячный доход клиента, так как в этом случает резко увеличивается риск невозврата денежных средств, которые может понести ПАО Сбербанк. Второй метод совершенствования экономической безопасности это совершенствовать обучение персонала методам эффективных продаж с ориентацией на продажи карточных продуктов и грамотное обслуживание пластиковых карт, а также рекламу и продвижение карточных банковских продуктов, в том числе кросс-продажи каждому клиенту, которые обращаются в отделения банков. В данном случае рекомендуется продавать карты, которые дороже, но обладают усовершенствованной защитой от мошенников. Также предлагается продавать различного рода страховые полисы, которые в случае мошенничества или краж могут оставить без денежных средств ее владельца. Для этого необходимо разрабатывать системы обучения и увеличения квалификации персонала банка. Таким образом увеличится доверие населения к банковской системе.
Для развития операций по использованию пластиковых карт важно учитывать и другую сторону — сторону клиента. Предлагаем создать направление повышения технической грамотности держателей карт — через бесплатную услугу консультирования и информирования контингента, наиболее консервативного в этом плане — лиц пенсионного и возраста. Это повлияет на рост охвата контингента держателей пластиковых карт интернет-банкингом. Сбербанк обладает объемным (43 страницы) руководством по применению интернет-банкинга, но стоит адаптировать используемую терминологию под уровень восприятия рядового клиента. Ознакомившись со словарем основных терминов, клиент сможет понять, что означает словосочетание «идентификатор пользователя» (так в Сбербанке называют логин), и понять, чем отличается одноразовый пароль от постоянного. Поскольку инструкции к интернет-банкингу читают далеко не все, стоит популяризовать различные подробные видео уроки. Нежелание клиентов заниматься самообразованием на сайте банков и читать всевозможные руководства и памятки легко объяснить. Многим клиентам морально приятнее, если за них сделает ту или иную работу сотрудник банка.
Также мы рекомендуем, чтобы ПАО Сбербанк заключал совместные договора, крупными сетями, интернет магазинами, тем самым клиенты будут знать о проверенных магазинах, также это стоит сделать с целью деления убытков, которые может понести банк, : — применять расчёты банковской картой только на сайтах с хорошей репутацией;— использовать специально выделенной карты с небольшим лимитом;— с целью расчётов за конкретную покупку стоит ввести виртуальные карты, в том числе предоплаченной, с фиксированным лимитом. Также рекомендуется выпускать эмбоссированные карты (с выдавленными на ней символами, а не плоской), так как по некоторым неэмбоссированным картам невозможно обслуживание по ПОС-терминалам. Во многих случаях по эмбоссированой карте будет запрашиваться пин-код (либо код CVV/CVV2) при некоторых операциях, а по неэмбоссированной — нет. Также стоит ввести не четырехзначные цифры при вводе ПИН кода, а более усложненные, чтобы нельзя было считать информацию. В основе комплекса организационно-технических мероприятий, проводимых во многих банках по борьбе с мошенничеством с банковскими картами, лежат последние методики и технические разработки, которые позволяют если и не предотвратить, но значительно уменьшить риски краж и размер убытков, которые можно понести клиентам и кредитным организациям. В числе наиболее эффективных и результативных методов и решений, применяемых в банковской практике, отмечаем: — внедрение технологии дополнительной идентификации пользователя системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО), использование надежных алгоритмов шифрования электронно-цифровой подписи для подтверждения финансовых операций;— применение чиповых технологий VSDC в процессе выпуска международных банковских карт, самого эффективного способа защиты от скимминга (кражи персональных данных при обслуживании в банкомате).— обеспечение аппаратно-программным комплексом эквайринговой сети банка функциональной возможности проведения транзакций с использованием международных банковских карт в соответствии EMVстандартами, а также антискимминговыми устройствами;— управление эмитентскими ограничениями (автоматический отказ в операции на стадии авторизационного запроса) по операциям, проведенным в торгово-сервисной сети и Интернет-магазине, которые относятся банком к рисковым точкам;— использование специальных программных систем Fraud-мониторинга, позволяющих посредством критических правил проводить анализ и выявлять мошеннические операции в процессе обращения банковских карт с большей вероятностью , — при выдаче карты клиенту специалисты некоторых банков проводят с клиентом беседу, в которой советуют, как можно защититься от мошенничества с банковскими картами.
Кроме того, подчеркивается необходимость внесения изменений в Положение Банка России № 382-П в части установления требований к: банкоматам, платёжным терминалам, банковским картам (в части стандарта EMV2). Также требуется переход на новую форму отчётности по инцидентам, объединённую форму 43 202 и 43 258. В-третьих, необходимо провести оценку соответствия требованиям Положения 382-П запуска регулярной оценки. Необходимо также: совершенствовать документы по стандартизации, методологическую базу проверок и оценок соответствия. Международный опыт свидетельствует о том, что принятие соответствующего законодательства существенно снижает затраты на доказательство противоправной деятельности и оперативно даёт положительные результаты, связанные со снижением потерь от мошенничества.
Наконец, законодательство объективно должно предусматривать уголовную ответственность за преступное поведение частных лиц и организаций, а не регламентирующие положения, относящиеся к коммерческому поведению. Именно таким образом, сложности и проблемы, связанные со снижением стоимости карточек и взимаемых комиссионных за пользование ими, развитием инфраструктуры рынка пластиковых карт, выпускаемых помимо дебетовых и магнитных кредитных и микропроцессорных карт будут преодолены, а широкое применение пластиковых денег сможет продемонстрировать все преимущества и несомненные удобства. В настоящее время одной из самых главных проблем карточного рынка России в том числе, она относится и к проблемам банковского развитии ПАО Сбербанкаявляется сформированный в условиях социальных и экономических потрясений недоверие, а иногда и негативное отношение большой части населения к новшествам, одним из которых являются банковские карты. С особенной подозрительностью к пластиковым картам относятся представители старшего поколения и люди пожилого возраста, поскольку они не умеют, а многие из них даже не имеют желания учиться пользоваться современными средствами платежа (с учетом психологического аспекта бумажные купюры внушают гораздо большую уверенность и чувство надежности). Именно поэтому В банковский сектор услуг должен совершенствовать работу именно с пенсионерами в Российской Федерации для развития безналичного расчета. Для борьбы с мошенничеством с пластиковыми картами необходимо принимать всесторонние меры со стороны банков, платежных систем, правоохранительных органов. Необходимо совершенствовать сами пластиковые карты, увеличивать количество степеней ее защиты, в том числе с использованием чипов, микропроцессорных карт. По данным на середину 2017 г. только 40% карт в России оборудованы микропроцессором.
Значительная часть мошеннических операций происходит из-за ненадежности методов идентификации пользователей. Самым распространенным методом является сочетание логина и пароля. Однако для хакеров такой метод не является преградой для свершения мошеннических действий. Необходимо разрабатывать новые системы идентификации пользователей, как например система идентификации пользователя при помощи карт доступа, специальных пластиковых карт с микрочипом, которые вводятся в специальное считывающее устройство, и после этого вводится логин и пароль.
При этом микрочип генерирует однократный код, состоящий из 2048 бит, с которым пользователь регистрируется в сети и который уничтожается после того, как пользователь покидает сеть. Такой метод предотвращает любые попытки кражи пароля злоумышленником. Одной из последних разработок является биометрическая аутентифи-кация пользователя, которая идентифицирует клиента по отпечаткам его пальцев или роговой оболочки глаза. Это делает невозможным доступ в систему злоумышленника, похитившего идентификатор или узнавшего пароль. Однако данный метод является дорогостоящим, что сильно ограничивает возможности по его использованию. Наиболее уязвимыми местами утечки информации традиционно являются точки подключения к интернету и другим электронным сетям.
Именно так в банковскую сеть стремятся проникнуть хакеры. Здесь, как правило, банки устанавливают межсетевые экраны (firewall), фильтрующие сетевой трафик, не допуская несанкционированного проникновения, а также системы ContentSecurity, устанавливаемые на уровне серверов и рабочих станций. Важно проводить мониторинг всех транзакций для выявления мошеннических операций. Банку необходимо обеспечить надежность систем защиты информации, регулярно осуществлять контроль за деятельностью сотрудников банка, организовывать проверки оборудования, программного обеспечения и средств защиты баз данных. При выявлении, расследовании и документальном выявлении эпизодов мошенничества с пластиковыми картами необходимо обратить внимание на следующие признаки, анализ которых может помочь выявлению возможных нарушений со стороны служащих банка: — отсутствие четкого разграничения функций сотрудников, ответственных за оформление и выдачу пластиковых карт, и сотрудников, ответственных за присвоение персональных идентификационных номеров; - отсутствие надлежащего контроля за неоформленными пластиковыми картами и ПИН-кодами; - отсутствие надлежащего контроля за возвращенными почтовыми отправлениями (при рассылке карт по почте); - отсутствие контроля за увеличением размера овердрафта по счету; - отсутствие контроля за изменением имен и места проживания клиентов; - частые сбои в авторизационной системе; - частые задержки, не вызванные реальной необходимостью, в выдаче клиентам пластиковых карт и ПИНкодов; - отсутствие лимита на предельный размер снятия средств через банкомат в течение одного дня. Для сокращения количества мошенничеств с использованием пластиковых карт банку необходимо при-имать следующие меры: — проводить тщательную проверку контрагентов при заключении договоров эквайринга; - проводить проверку подлинности документов и сведений, предоставляемых при выдаче пластиковой карты; - совершенствовать процесс авторизации и идентификационные методы; - осуществлять проверку кредитной истории держателя карты. Во всем мире отмечается устойчивая тенденция объединения хакеров в группы, в том числе международные, для совершения крупномасштабных преступлений. В целях сокрытия своей причастности к совершению преступлений злоумышленниками используются похищенные реквизиты доступа в сеть интернет, однократные выходы в сеть с присвоением разных IP-адресов и другие способы электронной конспирации.
Правоохранительным органам необходимо предпринимать меры для организации обмена опытом тесного сотрудничества при выявлении и расследовании данных преступлений. На базе МВД России необходимо создать картотеки по признакам и механизмам подделки банковских карт. Способы совершения преступлений изменились в связи с появлением новых технических возможностей. Однако уголовное законодательство в данной области не претерпело необходимых изменений. Так, например, сбор и хранение физическим лицом на персональном компьютере данных о действующих пластиковых картах (номерах, сроках действия и даже CVС, включая информацию с магнитной полосы) с точки зрения российского законодательства, не является преступлением или правонарушением. В уголовный кодекс, с нашей точки зрения, необходимо вводить новые составы преступлений.
Заключение
.
Сохранение финансовой безопасности государства подразумевает его способность проводить независимую финансово-экономическую политику в рамках своих национальных интересов для сохранения устойчивости и саморазвития экономики страны в условиях мировых кризисов, транснациональной глобализации и санкций. Именно по этой причине в качестве одной из важнейших детерминант финансовой безопасности современной банковской системы Российской Федерации необходимо рассматривать текущее состояние и эффективность действующих безналичных платежных систем, в том числе и для безналичных расчетов, являющихся серьезным фактором повышения стабильности финансового сектора и экономики страны в целом. На сегодняшний день отмечается неуклонное увеличение уровня рисков, что представляет собой основную угрозу экономической безопасности системы безналичных расчетов Российской Федерации при использовании банковских пластиковых карт. Поступательные процессы развития банковских технологий и общее состояние платежной системы Российской Федерации предполагает внедрение процедур качественно нового уровня для повышения экономической безопасности системы безналичных расчетов. Создание эффективных экономических и юридических условий, которые способствуют правильному функционированию системы безналичных расчетов банковскими пластиковыми картами, обладает большим значением для бесперебойного осуществления подобных операций. Экономическую безопасность при этом необходимо рассматривать в контексте общего состояния институтов власти и экономики в целом, когда полностью обеспечивается гарантированная защита интересов государства, социальное направление политики, а также достаточные объемы оборонного потенциала даже при неблагоприятном варианте развития внешних и внутренних экономических процессов. Нами был проведен подробный анализ современного состояния экономической безопасности безналичных расчетов в Российской Федерации. Рассмотренные основные мошеннические операции, которые могут совершаться мошенниками с целью похищения денег. Также мы установили основные проблемы, которые важно решить для того чтобы сократить риски безналичных расчетов с помощью пластиковых банковских карт. Также, на примере ПАО Сбербанка была дана оценка состоянию безналичного расчета и проведен анализ пластиковых карт банка, их преимуществ и основную защиту. В ходе этого мы разработали пути улучшения для перспективы развития безналичных счетов. Нормативно-правовые акты и использованная литература.
Нормативно-правовые акты:
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02 декабря 1990 г. № 395−1 (в ред. от 29.
12.2014 с изм. и доп., вступ. в силу от 1.
03.2015)// Консультант.
Плюс: справ.
правовая система. — Сетевая версия. — Электрон. Данные Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П: (в ред. от 14 января 2015 г.) — Доступ из справ.
правовой системы «Консультант.
Плюс" (дата обращения — 18.
05.2018). Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П: (в ред. от 14 января 2015 г.) — Доступ из справ.
правовой системы «Консультант.
Плюс" (дата обращения — 17.
04.2018).Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федер. закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ: (в ред. от 03 июля 2016 г. с изм. от 01 января 2017 г.) — Доступ из справ.
правовой системы «Консультант.
Плюс" (дата обращения 18.
04.2018).О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 18 июля 2000 г. N 115-П — Доступ из справ.
правовой системы «Консультант.
Плюс" (дата обращения — 18.
04.2018).О правилах осуществления перевода денежных средств [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 19 июня 2012 г. N 383-П: (в ред. от 06 ноября 2015 г.) — Доступ из справ.
правовой систем «Консультант.
Плюс" (дата обращения — 18.
04.2018)О платежной системе Банка России [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ от 29 июня 2012 г. N 384-П: (в ред. от 17 ноября 2016 г.) — Доступ из справ.
правовой системы «Консультант.
Плюс" (дата обращения 18.
04.2018)Учебники:
Аграновский, А. В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации / А. В. Аграновский. — М.: Московский государственный университет имени М. В. Ломоносова (МГУ), — 2016, — 297 с. Бабичева Ю. А. Банковское дело: справоч.
пособие / Ю. А. Бабичева [и др.]: под ред. Ю. А.
Бабичевой. — М.: Экономика, 2013.
— 400 с. Галяутдинов Р. Ф. Современные проблемы расчетов с помощью пластиковых карт — 2015. С.170Деньги, кредит, банки: учебник для вузов по экономическим специальностям / О. И. Лаврушин [и др.].; под ред. О. И.
Лаврушина. — М.: Кнорус, 2010. — 558 сДобролежа Е.В., Воробьева И. Г., Чубарова Г. П. Конкурентоспособность банковской системы в контексте ее современного развития: монография [Текст] / Е. В. Добролежа, И. Г. Воробьева, Г. П. Чубарова.
— ИПК РГЭУ (РИНХ), — 2017.
Катунькин А. &# 171;Безналичные формы расчѐта и степень их эффективности в банковской деятельности", Лаборатория Книги, Москва 2014. — С.20−25Косой А. М. Принципы безналичных расчетов / Сб. научных трудов. М., 2014. -.
С. 140−148 Организация деятельности Центрального Банка: учебник. / Г. Г. Фетисов О.И., Лаврушин, И. Д Мамонова. — М.: КНОРУС, 2012.
— 440 сОсновы банковского дела: учебное пособие / О. И. Лаврушин. — М: КНОРУС, 2011. — 392 с. Столбовская Н. Н. Национальная платежная система: проблемы и перспективы развития [Текст] / Н. Н. Столбовская, И. В. Репкина // Модернизация экономики и управления: II Международная научно-практическая конференция: сборник научных статей / Под общей редакцией В. И. Бережного. — Часть II.
— Ставрополь: Ставролит, 2014. — С. 109−113.Ханин, М. С. Международные расчеты и их формы / М. С. Ханин.
— М.: Транс.
Лит, 2012; 720 с. Четыркин, Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов / Е. М. Четыркин. — М.: Дело.- 2015; 320 с. Статьи из журнала:
Басакина И. А. Тенденции регионального развития банковской системы // Научный альманах. — 2016.
— № 1−1 (15). — С. 30Божор Ю. А. Мошенничество с банковскими картами: бороться или предотвращать?/Ю. А.
Божор // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. — 2014. — № 6. — С. 53−55Дубровская А.
Вторая волна кредитных карт накроет россиян // Финанс. — 2011. — N&# 160;1. — 60 с. Ивлева Г.
Анализ рынка банковских карт России / Г. Ивлева, В. Тишина // Молодой ученый. — 2013. — № 12. —.
С. 309. Зарщиков А. Карты, деньги, пенсион // Финанс. — 2012. — N&#.
160;42. — С.7Казаренко Н. Региональная банковская система и ее роль в развитии региона / Н. Казаренко, П.
Сергеев // Регион: система, экономика, управление. — 2014. — № 2 (25). — С.49Качанова Н. Н. Анализ показателей использования банковских карт в России: основные тенденции и региональные особенности / Н. Н. Качанов, Н. В. Огуреева // Деньги и кредит.
— 2016. — N&# 160;9. — С.48Кметь Е. Развитие электронных платежных систем // Пробл. теории и практики управл. — 2011.
— N&# 160;4. — С.116Рзун И. Г. Проблемы становления национальной платежной системы / И. Г. Рзун, А. Б. Бондаренко // Аспирант и соискатель. — 2014. — N&# 160;5. — 34 с. Сазонов С. П.
Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления/С. П. Сазонов, И. А. Езангина, Р.
С. Евсеев//Финансовая аналитика: проблемы и решения. — 2016. № 31. C. 42−56. Семенюта О. Г. К вопросу об экономической сущности и содержании понятия «платежная система» [Текст] /О.Г. Семенюта, И. В. Репкина // Финансовые исследования.
— 2014. — № 3 (44). — С. 29−34Электронные ресурсы:
Журунова Л.А., Бондарчук О. П. Анализ состояния безналичных расчѐтов, Форум молодых учѐных № 4. [Электронны доступ]//.
http://forumnauka.ru/domains_data/files/4/Zhurunova.pdf. (дата обращения 15.
05.2018)Ерѐмина Н.В., Сорокин С. А. «Особенности безналичных расчѐтов», [Электронный доступ]//.
https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-beznalichnyh-raschetov, дата обращения (20.
05.2018)Статистика национальной платежной системы: Центральный Банк Российской Федерации [Электронный доступ]//.
http://cbr.ru/statistics/?PrtId=psrf (Дата обращения 01.
05.2018)Статистика национальной платежной системы: Центральный Банк Российской Федерации [Электронный доступ]//.
http://cbr.ru/statistics/?PrtId=psrf (Дата обращения 01.
05.2018)Электронный ресурс: [.
https://bankirsha.com/kolichestvo-bankov-v-rossii-na-konec-goda-finansovyi-krizis-ustavnoi-kapital-i-chislennost-bankov.html] (дата обращения 23.
04.2018) Стрелкова А. О., Крылова О. В. «Безналичные расчѐты и перспективы их развития в РФ», [Электронный доступ]//.
https://cyberleninka.ru/article/n/beznalichnye-rachety-iperspektivy-ih-razvitiya-v-rf. (дата обращения 31.
05.2018)Электронный ресурс: [.
http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet013.htm] (дата обращения 23.
04.2018)Иностранные источники: Ezangina I.A., Evstratov A.V., Jovanovic T.G. Challenges and perspectives for development of banking credit infrastructure in Russia//International Journal of Economics and Financial Issues. 2016. Vol. 6. № 2. Р. 58 -64.
