Использование некоммерческих организаций для финансирования терроризма
НКО была зарегистрирована в стране X как освобожденная от налогов благотворительная организация, чья заявленная цель заключается в проведении гуманитарной проектов по оказанию помощи по всему миру. Хотя НКО была зарегистрирована в стране X, она работала в различных местах, используя несколько различных наименований. Исполнительный директор НКО перевел более 315 000 долл, благотворительных… Читать ещё >
Использование некоммерческих организаций для финансирования терроризма (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Согласно отчету экспертов ФАТФ, некоторые страны имеют относительно большой опыт работы с финансированием терроризма путем использования некоммерческих организации (НКО), другие страны имеют более ограниченный опыт. Большой чистый объем денежных средств и других активов, принадлежащих благотворительным секторам, означает, что утечка даже очень незначительного процента этих средств на поддержку терроризма будет представлять собой серьезную проблему.
НКО могут быть использованы террористами и террористическими организациями для сбора средств, как это было в случае многих крупных НКО, активы которых заморожены на основе документов Совета Безопасности ООН. Сообщается, что используются довольно агрессивные методы сбора средств, иногда ищутся пожертвования от общественности в целом, а в других случаях сосредотачивается внимание на определенных целевых группах, в частности, в рамках конкретных этнических или религиозных общин.
В данном аспекте ФАТФ также приводит ряд типичных примеров:
а) привлечение средств через НКО.
Зарегистрированная благотворительная организация якобы участвует в проектах социальной защиты детей, используются видеозаписи, изображающие религиозных «борцов за свободу» в различных странах, а также с графическими изображениями злодеяний, совершаемых в отношении членов религиозного культа. Видеозапись содержала призыв направить пожертвования на определенный абонентский ящик, чтобы помочь в «борьбе»;
б) НКО используется для перевода денег лицам, подозреваемым в терроризме.
Одна из организаций осуществляла свою деятельность в различных странах. Денежные средства были описаны как освобождение от налогов НКО, чья заявленная цель состоит в осуществлении проектов по оказанию гуманитарной помощи по всему миру. Таким образом, денежные средства переводились лицам, подозреваемым в терроризме;
в) НКО используются для незаконных переводов.
Были выявлены случаи передачи больших сумм денег регулярно на несколько счетов в другой стране. Подозрения у банков были вызваны необычно высоким количеством сделок по сравнению с заявленной целью деятельности организации. После первоначального анализа стало ясно, что одним из бенефициаров операций, осуществляемых этими организациями, была компания, зарегистрированная в списке террористов Советом Безопасности ООН. Хотя заявленная цель этих фондов была благотворительной, размер и частоту передачи было трудно объяснить. За три года 35 НКО было отправлено более 160 млн долл. США за рубеж. Сеть состояла из значительного числа фондов, разбросанных по всей стране, с концентрацией в городах с большим присутствием иммигрантов данного сообщества. Следователи пришли к выводу, что НКО, скорее всего, является прикрытием альтернативной системы денежных переводов;
г) Старшие члены НКО используют организацию для финансирования терроризма.
НКО была зарегистрирована в стране X как освобожденная от налогов благотворительная организация, чья заявленная цель заключается в проведении гуманитарной проектов по оказанию помощи по всему миру. Хотя НКО была зарегистрирована в стране X, она работала в различных местах, используя несколько различных наименований. Исполнительный директор НКО перевел более 315 000 долл, благотворительных пожертвований террористическим организациям.