Кредитные потребительские кооперативы

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» кредитный потребительский кооператив.

(далее — кредитный кооператив) представляет собой добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков).

Кредитные кооперативы бывают двух уровней: а) кредитный кооператив первого уровня — его членами (пайщиками) могут быть физические и (или) юридические лица (кроме кредитных кооперативов); б) кредитный кооператив второго уровня — его членами являются исключительно кредитные кооперативы.

Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи его членов (пайщиков) посредством:

• — объединения иаенаконлений (паев) и привлечения денежных средств пайщиков и иных денежных средств;
• — размещения указанных денежных средств путем предоставления займов пайщикам для удовлетворения их финансовых потребностей.

Кредитный кооператив помимо организации финансовой взаимопомощи своих членов вправе заниматься иными видами деятельности с учетом ограничений, установленных ст. 6 Федерального закона «О кредитной кооперации», при условии, если такая деятельность служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива.

В соответствии со ст. 6 Закона кредитный кооператив не вправе:

• 1) предоставлять займы лицам, не являющимся пайщиками;
• 2) выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;
• 3) участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением юридических лиц, возможность участия в которых предусмотрена для кредитных кооперативов Законом;
• 4) выпускать эмиссионные ценные бумаги;
• 5) осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг), за исключением случаев, предусмотренных Законом^[1];
• 6) привлекать денежные средства лиц, не являющихся пайщиками, за исключением случаев, предусмотренных Законом^[2];
• 7) осуществлять торговую и производственную деятельность;
• 8) вступать в члены других кредитных кооперативов.

Ограничения, установленные и. 1 и 8, не распространяются, соответственно, на случаи предоставления кредитным кооперативом займов кредитному кооперативу второго уровня, членом которого он является, и вступления кредитного кооператива в кредитный кооператив второго уровня.

Кредитные кооперативы обязаны представлять хотя бы в одно бюро кредитных историй имеющуюся у них информацию, необходимую для формирования кредитных историй членов кредитного кооператива (пайщиков), которым предоставлены займы.

Кредитный кооператив привлекает денежные средства своих членов на основании:

— договоров займа, заключаемых с юридическими лицами;

договоров передачи личных сбережений, заключаемых с физическими лицами в порядке, предусмотренном ст. 30 Федерального закона «О кредитной кооперации». По договору передачи личных сбережений физическое лицо, являющееся пайщиком, передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Условия указанного договора определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств пайщиков, принятым общим собранием пайщиков. Договор передачи личных сбережений должен содержать условия о сумме передаваемых денежных средств, о размере и порядке платы за их использование, о сроке и порядке их возврата.

Кредитный кооператив обязан соблюдать восемь видов финансовых нормативов, закрепленных в ч. 4 ст. 6 Федерального закона «О кредитной кооперации».

Подзаконное регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляет Банк России^[3][4][5]. Банк Росси в отношении кредитных кооперативов осуществляет также функции и полномочия, предусмотренные ч. 2, 3 ст. 5 Федерального закона «О кредитной кооперации».

Кредитный кооператив может быть создан не менее чем 15 физическими лицами или пятью юридическими лицами. Кредитный кооператив, пайщиками которого являются физические и юридические лица, может быть создан не менее чем семью указанными лицами. Пайщиками могут быть физические лица, достигшие возраста 16 лет, и (или) юридические лица.

Членство в кредитном кооперативе возникает на основании решения правления кредитного кооператива со дня внесения соответствующей записи в реестр пайщиков. Такая запись вносится после уплаты обязательного паевого взноса, а также после уплаты вступительного взноса в случае, если внесение вступительного взноса предусмотрено уставом кредитного кооператива. Пайщику выдается документ, подтверждающий его членство в кредитном кооперативе. Данный документ должен содержать следующие сведения:

• — наименование и место нахождения кредитного кооператива, государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации кредитного кооператива;
• — фамилию, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) пайщика — для физического лица или наименование, место нахождения, ОГРН и ИНН пайщика — для юридического лица;
• — почтовый адрес, номер телефона пайщика, дату его вступления в кредитный кооператив, сумму обязательного паевого взноса и дату его внесения, регистрационный номер записи в реестре пайщиков, дату выдачи документа, подтверждающего членство в кредитном кооперативе;
• — иные сведения, предусмотренные федеральными законами и уставом кредитного кооператива.

Пайщик имеет право:

• а) получать займы на условиях, предусмотренных положением о порядке предоставления займов пайщикам, утвержденным общим собранием пайщиков, пользоваться иными услугами, предоставляемыми кредитным кооперативом;
• б) вносить в паевой фонд кредитного кооператива добровольные паевые взносы в порядке, определенном уставом кредитного кооператива, передавать денежные средства кредитному кооперативу на основании договора займа, а также на основании иных договоров, предусмотренных Федеральным законом «О кредитной кооперации»;
• в) участвовать в управлении кредитным кооперативом, в том числе в работе общего собрания пайщиков с правом одного голоса;
• г) получать информацию от органов кредитного кооператива по вопросам его деятельности, в том числе знакомиться с протоколами общего собрания пайщиков, годовой финансовой (бухгалтерской) отчетностью кредитного кооператива, со сметой доходов и расходов на содержание кредитного кооператива и с отчетом о ее исполнении;
• д) получить сумму паенакопления (пая) в случае прекращения членства в кредитном кооперативе в порядке, предусмотренном ч. 4 ст. 14 Федерального закона «О кредитной кооперации»;
• е) осуществлять другие права, предусмотренные названным Законом, иными нормативными актами, уставом кредитного кооператива и его внутрен н им и документам и.

В свою очередь, пайщик обязан:

• а) соблюдать устав кредитного кооператива и выполнять решения органов кредитного кооператива;
• б) вносить дополнительные взносы в течение трех месяцев после утверждения годового баланса кредитного кооператива в случае необходимости покрытия убытков кредитного кооператива в соответствии с п. 4 ст. 116 ГК;
• в) солидарно с другими пайщиками нести субсидиарную ответственность по обязательствам кредитного кооператива в пределах невнесенной части дополнительного взноса;
• г) своевременно возвращать полученные от кредитного кооператива займы, а при прекращении членства в кредитном кооперативе досрочно возвратить полученные от кредитного кооператива займы;
• д) исполнять другие обязанности, предусмотренные Федеральным законом «О кредитной кооперации», иными нормативными актами, уставом кредитного кооператива и его внутренними документами.

Имущество кредитного кооператива формируется:

• — за счет паевых и иных взносов пайщиков;
• — доходов от деятельности кредитного кооператива;
• — привлеченных средств;
• — иных не запрещенных законом источников.

Доходы кредитного кооператива, полученные по итогам финансового года, могут распределяться между пайщиками путем начисления на паевые взносы пропорционально сумме паевых взносов каждого пайщика. По решению общего собрания пайщиков начисления на паевые взносы могут быть выплачены пайщикам или присоединены к их паенакоплениям (паям).

Кредитные кооперативы второго уровня создаются не менее чем пятью кредитными кооперативами на основе членства по территориальному (региональному, межрегиональному, федеральному) или иному принципу. Кредитный кооператив второго уровня не вправе вступать в члены других кредитных кооперативов второго уровня.

Минимальный размер паевого фонда кредитного кооператива второго уровня должен составлять:

• — 10 млн руб. по истечении одного месяца с момента его создания;
• — 50 млн руб. по истечении одного года с момента его создания.

Средства кредитного кооператива второго уровня могут быть использованы для предоставления займов его членам, осуществления своих организационно-хозяйственных расходов, размещены на депозитных счетах в российских кредитных организациях, направлены на приобретение государственных и муниципальных ценных бумаг или на приобретение долей в уставном капитале либо акций российских кредитных организаций с учетом положений сг. 6 Федерального закона «О кредитной кооперации». При этом максимальная сумма средств, направленная на ириобретение государственных и муниципальных ценных бумаг, на приобретение долей в уставном капитале или акций российских кредитных организаций, должна составлять не более 20% величины активов кредитного кооператива второго уровня.

Правовой основой создания и деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов выступает Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации». Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив создается в целях выдачи займов своим членам и сбережения их денежных средств.

Особенности правового положения сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива установлены ст. 40.1 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации». Так, число членов такого кооператива не может быть менее чем 15 граждан и (или) пять юридических лиц. Членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива не могут быть государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также АО, акции которых находятся в государственной собственности.

В сельскохозяйственном кредитном потребительском кооперативе должен быть создан фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам этого кооператива. Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива^[6], кредитов кредитных и иных организаций.

Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи по решению общего собрания членов кредитного кооператива может передаваться на основе договора займа в фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива последующего уровня или использоваться для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг либо передаваться на хранение в банки.

Передача членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и ассоциированными членами данного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача займов членам кооператива оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме. Договор займа может быть процентным и беспроцентным. Условия заключения беспроцентного договора определяются соответствующим положением, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов может оказывать своим членам и ассоциированным членам консультационные и другие соответствующие целям своей деятельности услуги.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив не вправе:

• — выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами этого кооператива;
• — эмитировать собственные ценные бумаги;
• — покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг;
• — привлекать средства в форме займов от граждан или юридических лиц, не являющихся членами или ассоциированными членами кооператива.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив обязан:

• — формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов;
• — страховать риск невозврата займов на случай смерти или потери трудоспособности заемщика.

Устав сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива дополнительно должен содержать следующие сведения:

• — условия и порядок выдачи займов своим членам;
• — условия и порядок получения займов кредитным кооперативом от своих членов и ассоциированных членов.

В отношении сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Банк России осуществляет полномочия, предусмотренные ст. 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации»^[7].

• [1] Например, в соответствии с ч. 9 ст. 33 Федерального закона «О кредитной кооперации» кредитный кооператив второго уровня вправе приобретать акции российских кредитных организаций.
• [2] Например, согласно ч. 6 ст. 6 Закона кредитные кооперативы вправе привлекать средства Российской Федерации, субъектов РФ, муниципальных образований, кредитных организаций и иных юридических лиц в случае, если учредительными документами указанныхюридических лиц предусмотрено финансирование кредитных кооперативов.
• [3] См., например, указания Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формиро
• [4] вания кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» и от 05.08.2014 № 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представленияв Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составеорганов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает
• [5] тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооперативавторого уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в членысамо регул и ру ем ой организации кредитных потребительских кооперативов».
• [6] Ассоциированный член — физическое или юридическое лицо, внесшее паевой взнос, по которому оно получает дивиденды, несущее риск убытков, связанных с деятельностьюсельскохозяйственного кооператива, в пределах стоимости своего паевого взноса и имеющееправо голоса в кооперативе с учетом ограничений, установленных Федеральным законом"О сельскохозяйственной кооперации" и уставом кооператива. Так, общее число ассоциированных членов с правом голоса на общем собрании сельскохозяйственного кооперативане должно превышать 20% от числа членов этого кооператива па дату принятия решенияо созыве общего собрания. В отличие от ассоциированного члена, обычный член сельскохозяйственного кооператива несет, но обязательствам кооператива субсидиарную ответственность. Размеры и условия субсидиарной ответственности членов сельскохозяйственногокооператива определяются ст. 37 Закона и уставом кооператива.
• [7] См. также указания Банка России от 05.10.2015 № 3813-У «О порядке ведения БанкомРоссии государственного реестра сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов» и от 09.10.2015 № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственногокредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящихорганов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».