Сущность кредита и его формы

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, его изучению посвящены многочисленные труды российских и зарубежных экономистов. Роль кредита в рыночной экономике сложно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала между отраслями и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Ученые полагают, что кредитные отношения в …

Осуществляя кредитне регулирование, государство воздействует на кредитную деятельность коммерческих банков, направляя ее на расширение или сокращение кредитования экономики, достигая, таким образом, стабильного экономического развития внутри страны, укрепления денежного обращения, поддержки национальных производителей на внешнем рынке. Воздействие посредством кредита позволяет достичь решения более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Денежно-кредитная политика в развитых странах рассматривается как инструмент «тонкой настройки» экономической конъюнктуры, как оперативное и гибкое дополнение бюджетной политики.

В этой связи исследование сущности кредита и его форм представляется весьма актуальным в современных условиях, особенно с учетом разрастающегося мирового финансового кризиса.

В представленной курсовой работе планируется дать характеристику кредиту как экономической категории; исследовать его функции и роль, принципы кредитных отношений; рассмотреть различные формы кредита и области их применения; описать порядок оформления и выдачи ссуд. Для написания работы использованы законодательные и нормативные акты РФ, а также труды российских авторов по проблеме кредита и его роли в рыночной экономике.

…

1.2. Функции и роль кредита

Сущность кредита как экономической категории проявляется в выполняемых им функциях, которые в равной степени присущи всем формам кредита. Вопрос о количестве функций кредита является дискуссионным. В современной экономической науке выделяют несколько основных функций кредита, отражающих формы проявления его общественного назначения.

Перераспределительная функция

Капитал физически, в виде средства производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала, поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. В этом проявляется его перераспределительная функция. [3, с.123]

…

Глава 2. Фрмы кредита

2.1. Основные формы кредитных отношений

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. Формы кредита различаются по содержанию объекта ссуды или кредитной сделки, по составу участников, по величине процентов, по сфере функционирования. Вопрос о формах кредита так же является дискуссионным. Если рассматривать его с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить несколько форм кредита (см. табл. 1).

…

Коммерческий кредит

Коммерческим называют кредит, предоставляемый одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Отсрочка оформляется долговым обязательством в виде коммерческого векселя, его объектом является товарный капитал. Согласно Гражданскому кодексу РФ [1] коммерческий кредит может быть представлен в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки платежа.

Он обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь объединен с промышленным. Цель коммерческого кредита ускорить реализацию товаров и получить прибыль. Как следствие, уровень ссудного процента по коммерческому кредиту ниже, чем по банковскому.

…

2.2. Порядок оформления и выдачи ссуд

Как мы уже отмечали, каждая форма кредита имеет большое количество видов, каждый из которых накладывает свои особенности на порядок оформления и выдачи ссуд в зависимости от обеспечения, метода кредитования и т. д.

Так, по методу кредитования, простые ссуды выдаются по заявке на определенный срок и погашение осуществляется с расчетного счета. Комплексные ссуды выдаются и погашаются в автоматическом режиме. Для этих операций открывается специальный ссудный счет, который становится главным. Расчетный счет носит второстепенный характер. Банк берет на себя обязательство осуществлять платежи по всем обязательствам предприятия в пределах установленного лимита. Задолженность погашается ежедневно по мере поступления денежных средств в адрес предприятия. [3, c.130]

Ссудные операции коммерческого банка по способу выдачи могут быть классифицированы следующим образом:

…

Заключние

Как мы установили, кредит представляет собой форму движения ссудного капитала и выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления и использования временно свободных денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. На рынке ссудных капиталов функционируют специализированные посредники банки, которые аккумулируют свободные финансовые ресурсы и передают их заемщикам на платной основе.

Существование кредита вызвано объективной необходимостью, и он играет весомую роль в процессе общественного производства. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлены закономерностями кругооборота капитала …

Сущность кредита как экономической категории проявляется в выполняемых им функциях, которые в равной степени присущи всем его формам. В современной экономической науке выделяют несколько основных функций кредита, отражающих проявления его общественного назначения: перераспределительную (перелив капитала из одних отраслей в другие), замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными …

Проведенное в курсовой работе исследование показывает, что в процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, которые различаются по содержанию объекта ссуды или кредитной сделки, по составу участников, по величине процентов, по сфере функционирования. С точки зрения категорий участников кредитных отношений выделяют следующие основные формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, межбанковский и международный кредит. Каждая из этих форм имеет свои особенности и области применения…

Анализ показывает, что каждая из форм кредита имеет большое количество видов, накладывающих свои особенности на порядок оформления и выдачи ссуд (в зависимости от обеспечения, метода кредитования и т. д.). Ссудные операции коммерческих банков по способу выдачи могут быть классифицированы на разовый кредит, кредитную линию и овердрафт. …

В качестве наглядного примера порядка оформления и выдачи ссуд физическим лицам в курсовом проекте рассмотрены правила Сбербанка по выдаче населению ссуд под залог ценных бумаг.