Система государственного страхования вкладов населения

Страхование вкладов населения в банковский сектор является комплексной проблемой, включающей инструменты повышения устойчивости банков и создание гарантированной системы выплат по вкладам, хранившимся в банках, прекратившим свою деятельность.

С 2019 г. изменилась структура лицензирования банковской деятельности. Вместо лицензий на отдельные виды деятельности и генеральных лицензий банки будут получать базовые и универсальные лицензии. Базовая лицензия включает практически все виды разрешенной деятельности, но имеет некоторые ограничения по открытию филиалов и некоторых других возможностей. Устойчивости банковской системы будет способствовать новая величина обязательного собственного капитала, которая установлена в размере не менее 1 млрд рублей.

Возможностям по сохранности вкладов способствует действующая система обязательного резервирования депозитных вкладов на счетах ЦБ РФ по определенным нормативам, которые могут быть возвращены банку, оказавшемуся в сложном финансовом положении.

Банковская система пользуется широким спектром страхования вкладов и выданных кредитов. Это страхование ряда видов деятельности у участников страхового рынка и аккумулирование в пассивах баланса банка резервов на случай невозврата выданных кредитов.

Учитывая большую социальную значимость устойчивого функционирования банковской системы, государство стремится предпринимать меры, направленные на усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков, повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в инвестиционные и потребительские кредиты, укрепление доверия к банковскому сектору со стороны населения.

В этих целях в большинстве стран создана система государственных гарантий для вкладчиков коммерческих банков. В настоящее время четко формализованные на законодательном уровне системы страхования вкладов действуют более чем в 70 странах, в том числе в Европе — 32, в Америке — 14, Африке — 10, Азии — 9 и т. д.

В зависимости от степени участия государства выделяют две основные системы страхования вкладов, преобладающие в мировой практике:

• 1) системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства;
• 2) системы, находящиеся под косвенным воздействием государства.

В первом случае государство непосредственно организует систему страхования вкладов путем создания специальных финансовых институтов. В США это Федеральная корпорация страхования депозитов, в Великобритании — Страховой фонд депозитов, в Японии — Корпорация по страхованию депозитов. Они являются государственными организациями, целью деятельности которых выступает поддержание стабильности банковской системы. Для разрешения ситуации с проблемными банками данные институты обладают правом их санации и ликвидации, при этом из страхового фонда выплачивается страховое возмещение вкладчикам до установленного загоном предела суммы вклада. В США это 100 тыс. долларов на одного вкладчика в одном банке, в Японии — 10 млн иен. В Великобритании в настоящее время действует единая система страхования вкладов. На 100% от суммы застрахованы вклады до 2 тыс. фунтов стерлингов, на 90% — до 33 тыс., на 75% — до 100 тыс. фунтов стерлингов.

Финансовые системы развивающихся стран отличаются неустойчивостью. Лишь в некоторых из них (Филиппины, Индия, Аргентина и др.) функционируют скромные по масштабам системы страхования вкладов. Повышенные риски для вкладчиков, с одной стороны, делают гарантирование вкладов необходимым, а с другой — создают особые трудности для его функционирования. Именно этим можно объяснить относительно невысокий предел страхования вкладов, как правило, не превышающий эквивалента в А—5 тыс. долларов США.

Система страхования вкладов, находящаяся под косвенным воздействием государства, действует в Германии. Отдельные ее модификации используются в других странах континентальной Европы (Франции, Австрии, Швейцарии, Нидерландах и др.). Здесь страхование вкладов организуется самими банками через их отраслевые объединения без прямого участия государства, но при его косвенном содействии. Страховые фонды формируются за счет формально добровольных взносов. Система независима от политики государства, характеризуется гибкостью и устойчивостью, функционируя в послевоенные годы без потерь для вкладчиков.

В России система страхования вкладов была создана в 2004 г. с принятием Федерального закона от 28 ноября 2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в российских банках, определяет компетенцию Агентства по страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам. Целями Закона являются: укрепление устойчивости банковской системы страны, защита прав и интересов российских вкладчиков, стимулирование привлечения сбережений россиян в банковскую систему страны. Для банков, работающих со сбережениями населения, участие в системе страхования вкладов является обязательным. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 руб.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет страховых взносов, уплачиваемых банками, средств федерального бюджета, доходов от инвестирования временно свободных денежных средств фонда и иных источников. Функции по обязательному страхованию вкладов осуществляет федеральная государственная корпорация — Агентство по страхованию вкладов, наделенное широкими полномочиями в сфере регулирования деятельности коммерческих банков, работающих с денежными средствами населения.

Создание системы страхования вкладов физических лиц в банках России повышает уровень доверия граждан к банковской системе страны, позволяет привлечь в банки дополнительные финансовые ресурсы, обеспечить устойчивость денежного обращения, сохранить в обществе социальную стабильность.