Методы, используемые при проведении экологических аудитов

В практике экологического аудирования применяют различные методы, которые широко освещены в специализированной литературе^[1]. Некоторые методы описываются в стандарте ГОСТ Р ИСО 19 011—2012 (например опросы), а также в стандарте ГОСТ Р ИСО 14 015—2007 (например опросы, натурные обследования, анализ документации). Рассмотрим наиболее употребимые из них.

Анкеты содержат различные вопросы о деятельности организации, ее экологических аспектах и применяются в основном при проведении экоаудита силами внешних специалистов. Они готовятся аудиторами и направляются для заполнения в организацию.

Анкеты помогают лучше спланировать аудит, предварительно оценить приоритетные проблемы и степень развития системы управления природоохранной деятельностью организации, тем самым уменьшить сроки работы аудиторов на площадке. Применение анкет оправданно именно в таком контексте, и чрезмерное увлечение ими может приводить к нежелательным результатам.

Контрольные списки (опросники, опросные листы (чек-листы)), как и анкеты, содержат различные вопросы и готовятся аудиторами заранее, но заполняются не персоналом организации, а самими аудиторами в ходе проведения проверки. Опросники составляются в качестве основы для проведения экоаудита на предприятии. При проведении экоаудита вопросники могут быть подвергнуты доработке, дополнению с учетом конкретных условий предприятия.

Списки могут просто перечислять компоненты окружающей среды или элементы экологического управления, рассмотрение которых необходимо, или включать варианты ответов для ранжирования результатов.

Назначение опросников заключается в систематизации работ аудита; они выступают в качестве напоминания или подробного перечня критериев аудита. Пример опросника по комплексному ЭА промышленного предприятия приводится ниже.

Организация и управление работами по охране окружающей среды на предприятии:

• 1. На кого на предприятии возложена ответственность:
  • — за размещение отходов;
  • — эмиссию шумов?
• 2. Назначены ли ответственные лица по отдельным видам деятельности в части охраны окружающей среды и по сферам окружающей среды?
• 3. Имеются ли документированные описания функций, процедур и ответственности по охране окружающей среды?
• 4. Принята ли экологическая политика предприятия? Кем она подписана?
• 5. Утверждена ли Программа предприятия в области окружающей среды?
• 6. Кто отвечает за выполнение Программы предприятия в области окружающей среды?
• 7. Регулярно ли осуществляется со стороны руководства предприятия контроль за выполнением экологической политики и Программы предприятия в области окружающей среды?
• 8. Применяются ли постановления, законодательные акты федерального и регионального уровня для постоянного улучшения деятельности по охране окружающей среды на предприятии?
• 9. Кто проверяет оборудование, производственные участки в части нанесения ими вреда окружающей среде?
• 10. Как стимулируется деятельность сотрудников, направленная на охрану окружающей среды?^[2]

Изучение/анализ документации составляет фундамент экоаудита, поскольку позволяет проанализировать соответствие объекта аудита предъявляемым требованиям и критериям аудита. Данный метод применяется в рамках аудитов всех типов.

Назначение анализа документации — выявление проблем в планировании и осуществлении деятельности, координации и обмене информацией, выявление прошлых проблем организации в целях анализа результативности предпринятых корректирующих мер, масштаба воздействия на окружающую среду.

Метод опросов, интервьюирования представляет собой проведение опросов в подразделениях с лицами, выполняющими работы или решающими задачи в пределах области аудита. В соответствии с задачами аудита может проводиться также интервью заинтересованных сторон, например специалистов органов экологического надзора.

Назначение опросов заключается в том, что они позволяют проанализировать знание и выполнение персоналом установленных требований, готовность к действиям в нештатных ситуациях, адекватность и полноту системы управления и применяющихся подходов (к мотивации, обучению и обмену информацией и др.).

Аудиторы должны стремиться рационально использовать метод интервью, не отрывая чрезмерно персонал предприятия от работы. Опросы проводят с учетом ситуации и опрашиваемого лица. При этом аудитор должен по возможности принимать во внимание следующие рекомендации (ГОСТ Р ИСО 19 011—2012, прил. В. 7):

• • опрос работников проводят в обычное рабочее время и, где это возможно, на рабочем месте;
• • опрашиваемое лицо должно быть психологически подготовлено к опросу, опрос следует вести доброжелательно;
• • необходимо объяснить причину опроса и осуществляемые записи;
• • опрос можно начинать с просьбы рассказать о своей работе;
• • следует задавать простые вопросы, предпочтительно — требующие развернутого ответа (открытые вопросы), а не закрытые, требующие только ответа «да» или «нет»;
• • необходимо избегать наводящих вопросов;
• • аудитор должен направлять ход интервью в те области, которые связаны со стоящими перед ним задачами;
• • аудитор не должен комментировать правильность или неправильность ответов и действий, но может попросить пояснить причины, по которым осуществляются те или иные действия;
• • результаты опроса должны быть обобщены и проанализированы вместе с опрашиваемым лицом, чтобы убедиться в том, что запись действительно является свидетельством аудита, а не фиксацией ошибочного впечатления аудитора;
• • необходимо поблагодарить опрашиваемое лицо за сотрудничество.

Информация, собранная с помощью интервью, должна быть верифицирована, то есть проверена из независимых источников, наблюдений, отчетов, стандартов предприятия, инструкций, результатов измерений и т. п.

Прослеживание процессов. В ходе интервью и наблюдения за практической деятельностью, изучения записей и документов аудиторы стремятся проследить взаимодействие различных подразделений и специалистов по решению связанных задач, решение конкретных задач управления организацией (например обеспечение выполнения определенного требования) с учетом необходимого вклада знаний и компетентности специалистов, доступности и адекватности процедур, документации и оборудования. Данный метод применяется более ограниченно, он приобретает особую важность при проведении оценки исходной ситуации и при аудитах систем менеджмента.

Метод материального баланса подразумевает составление аудиторами частичных (по нескольким стадиям) или укрупненных (входвыход) балансов использования вспомогательных материалов и (или) энергии на основе доступных данных в массовых, объемных показателях для материально-энергетических потоков, в показателях интенсивности для физических загрязнений. Основное назначение материального баланса — это выявление неоцененных потерь и определение стадий производства или операций, при которых нерационально используются ресурсы или материалы. Подробные примеры составления материальных балансов для отходов и рекомендации по подбору источников информации см. в следующих источниках^[3].

Метод картирования используется для сбора, визуального анализа и представления результатов аудита. В ходе экоаудита зачастую возникает необходимость разработать ряд тематических карт или картосхем, отражающих, например:

• • расположение источников загрязнения воздушной среды, грунтов, поверхностных и подземных вод;
• • несанкционированное размещение отходов (включая накопление их на промплощадке);
• • нерациональное использование ресурсов (воды, энергии, сырья, материалов).

Методы с использованием фотосъемки и видеосъемки с высокой эффективностью могут применяться как в качестве дополнительных к картографическим методам, так и самостоятельно. Зачастую только результаты съемки способны наглядно и информативно охарактеризовать существующую экологическую ситуацию (например состояние нарушенных территорий, видимые изменения состояния окружающей среды, аварийное и «ночное» воздействие на окружающую среду, неорганизованные источники сброса и выброса загрязняющих веществ, несанкционированное, неорганизованное размещение и захоронение отходов).

Приборные методы обследования и инструментальные анализы предусматривают проведение комплекса или отдельных инструментальных измерений, призванных в случае необходимости (при возникновении сомнений в достоверности собранной информации, явно видимом или выявленном в ходе обзорных туров неучтенном воздействии промышленного предприятия на окружающую среду и т. п.) заполнить пробелы в пакете анализируемой в ходе экологического аудита информации. Простейшие методы и портативное оборудование могут использоваться аудиторами для оценки масштабов проблемы или обеспечения документального свидетельства нарушения экологических норм. Отбор и анализ проб (как правило, проводимый в специальных аккредитованных лабораториях) почв, донных отложений, природных вод, воздуха, снега и др. используются для оценки экологической ситуации.

Обычно такой метод аудирования востребован при аудите состояния промышленной площадки, аудите потенциальной ответственности.

Метод наблюдений (обзорные туры, осмотр производственной площадки, натурные обследования) наряду с методом изучения документации применяется в рамках аудитов всех типов. Он представляет собой комплекс разносторонних, согласованных в пространстве и во времени исследований, включающих^[4]:

• • изучение уровней загрязнения в различных компонентах природной среды, таких как почвенный и растительный покровы, поверхностные и грунтовые воды, объекты биоты;
• • анализ воздействия на биологические объекты и население;
• • проведение сопутствующих наблюдений и получение другой дополнительной информации, связанной с воздействием на окружающую природную среду, с целью разработки организационно-технических мероприятий по устранению его отрицательных последствий, рекомендаций и аудиторских заключений по объекту ЭА.

Назначение обзорных туров заключается в том, что они позволяют независимо оценить выполнение установленных требований, адекватность усилий организации по контролю экологических аспектов, а также оценить масштаб имеющего место воздействия на окружающую среду и здоровье персонала.

Важнейшими задачами натурного обследования являются:

• 1) всесторонний анализ состояния и тенденций химического загрязнения окружающей природной среды на объекте экоаудита и прилегающей территории;
• 2) оценка загрязнения на фоне природных процессов;
• 3) оценка влияния загрязнения и физических факторов воздействия на состояние окружающей среды;
• 4) выявление наиболее критических источников неблагоприятного воздействия на окружающую среду;
• 5) выявление наиболее подверженных негативному воздействию компонентов окружающей природной среды и природных объектов;
• 6) анализ причин неблагоприятной экологической ситуации с учетом внешних источников, расположенных на прилегающей к объекту экоаудита территории.

Натурное обследование объекта экоаудита осуществляется в два основных этапа: 1) рекогносцировочное обследование по имеющимся данным; 2) инструментальное обследование состояния окружающей среды в соответствии с выводами рекогносцировочного обследования.

Этап 1. На этапе рекогносцировочного обследования производится:

• • ознакомление с объектом ЭА и прилегающей территорией, в том числе визуальный осмотр местности;
• • сбор имеющейся экологической и сопутствующей информации об объекте ЭА и прилегающей территории;

• • анализ экологического состояния объекта ЭА на базе имеющейся информации;
• • определение предполагаемых загрязнений и их источников;
• • рассмотрение необходимости инструментального обследования и разработка программы такого обследования;
• • оформление результатов рекогносцировочного (натурного) обследования с выводами и рекомендациями.

В ходе рекогносцировочного обследования возможны инструментальные замеры, отбор проб для последующего анализа.

Применяемыми на данном этапе источниками информации являются: имеющиеся на объектах данные первичного экологического учета и государственной статистической отчетности (формы 2-ТП (воздух), 2-ТП (водхоз) и др.), акты проверок, фондовые материалы, проектная документация, результаты ранее проводимых работ, имеющиеся в территориальных природоохранных и контролирующих организациях материалы сводных томов по охране атмосферы, материалы гидрологической изученности, ежегодники, бюллетени и обзоры состояния загрязнения природной среды и многое другое.

Картографическая основа обследования обычно представлена топографическими картами масштаба 1:25 000 — 1:50 000, космоснимками или подробными планами местности; можно использовать почвенные, ландшафтные, геохимические, агрохимические карты, карты растительности и другие специальные карты.

В ходе рекогносцировочного обследования аудиторы собирают и анализируют физико-географическую информацию об объекте обследования. Необходимо дать:

• • общую характеристику географического положения объекта ЭА;
• • гидрологическую и гидрогеологическую характеристики территории;
• • характеристику водных объектов;
• • характеристику почвенного покрова;
• • характеристику растительного покрова.

Дополнительно анализируется следующее:

• • информация по источникам загрязнения;
• • оценка состояния загрязненности природных сред по данным сетевых, ведомственных и специальных наблюдений;
• • медико-биологическая информация.

Если результатов рекогносцировочного аудиторского обследования недостаточно для решения задач экоаудита, главный аудитор делает вывод о необходимости проведения дополнительного инструментального обследования на объекте экоаудита и прилегающей территории и составляет предложения к программе инструментального обследования, касающиеся:

• пространственно-временной структуры необходимых измерений (наблюдений);

• • состава намечаемых к наблюдению видов загрязнения или факторов физического воздействия;
• • природных сред и других объектов, в которых будут проводиться инструментальные исследования (наблюдения);
• • сроков или периодичности наблюдений;
• • объема наблюдений;
• • обоснования необходимости специальных наблюдений.

По завершении рекогносцировочного аудиторского обследования основные его результаты с выводами и рекомендациями оформляются в виде специального аудиторского протокола.

Этап 2. Инструментальные обследования — подробное экспериментальное изучение в объеме, определенном задачами и программой экоаудита, в том числе:

• • уровней химического и радиоактивного загрязнения компонентов природной среды;
• • источников загрязнения;
• • уровней физического воздействия на состояние окружающей среды и здоровье населения.

Методические инструментальные обследования проводятся точечными измерениями и площадными съемками, программа которых уточняется на основе анализа имеющейся информации по загрязнению и воздействию на окружающую среду. Пространственно-временное разрешение определяется задачами обследования.

Что предполагает инструментальное обследование загрязненности природной среды? Это наблюдения за выпадением загрязняющих веществ на подстилающую поверхность и определение загрязненности почвенного покрова, наблюдения за загрязненностью поверхностных вод в исследуемом районе, поступлением загрязняющих веществ в поверхностные воды с окружающей территории и их выносом за пределы района, наблюдения за загрязненностью подземных вод с привлечением материалов метеорологических, гидрологических и других сопутствующих наблюдений.

Методы на основе анализа рисков перспективны для применения с точки зрения возможности определения с помощью специального математического аппарата уровней вероятности возникновения в результате экологически значимой хозяйственной деятельности неблагоприятных, опасных последствий для жизнедеятельности людей, сохранности природных ресурсов, материальных и других ценностей.

Методы на основе экспертных оценок основаны на количественных и порядковых оценках компетентными специалистами факторов, не поддающихся непосредственному измерению или многокритериальных проблем, анализ которых не вполне поддается формализации. Экспертные методы могут быть количественными, качественными и смешанными. Методы на основе экспертной оценки используются в следующих случаях:

• • когда нет достаточной статистической или иной информации об изменении анализируемого показателя и влияющих на него факторов;
• • показатель не измеряется численно, а выражается качественными признаками;
• • анализируемый показатель не допускает возможности эволюционного описания, так как изменяется скачкообразно или по неустановленному закону.

Методы, выбираемые для проведения аудита, зависят от установленных целей, области применения и критериев аудита, а также от сроков и мест проведения аудитов. При выборе метода проведения аудита следует также учитывать имеющийся на данный момент уровень аудиторской компетентности и любые неопределенности (погрешности), возникающие вследствие применения этих методов. Применение множества и использование сочетания различных методов могут оптимизировать продуктивность и эффективность процесса, связанного с аудитом, и его результаты (ГОСТ Р ИСО 19 011—2012, прил. В. 1).

Контрольные вопросы к главе 13

• 1. Охарактеризуйте развитие экологического аудита за рубежом и в России.
• 2. Что понимается под экологическим аудитом в российском законодательстве?
• 3. Для каких целей может проводиться экологический аудит?
• 4. Какими нормативно-методическими документами регламентированы основные принципы и процедуры экологического аудита?
• 5. Какова процедура экологического аудита?
• 6. Какие этапы в проведении экологического аудита можно выделить?
• 7. Какими действиями характеризуется каждый этап при проведении экоаудита?
• 8. Охарактеризуйте методы, применяемые при проведении экологического аудита.

• [1] Методические и нормативно-аналитические основы экологического аудированияв Российской Федерации; Основы экологического аудита. С. 238—247; Менеджменти маркетинг в экологии: хрестоматия; Системы экологического менеджмента для практиков, С. 206—208; Тимофеева С. С. Экологический менеджмент, С. 186—194.
• [2] Методические и нормативно-аналитические основы экологического аудированияв Российской Федерации. Ч. 1. С. 397.
• [3] Основы экологического аудита; Менеджмент и маркетинг в экологии: хрестоматия.
• [4] Методические и нормативно-аналитические основы экологического аудированияв Российской Федерации. Ч. 1. С. 176—203.