Финансовая модель.
Создание маслоэкстракционного производства в Акмолинской области

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Распределение между участниками. Зарплата производств. персонала. Заработная плата адм. персонала. Выплаты основ. долга по лизингу. Простой срок окупаемости PB, лет. Текущие хоз. затраты по заводу. Текущие хоз. затраты по заводу. Инвестиции в основной капитал. Всего приток денежных средств. Прибыль до налога на прибыль. Выручка от реализации товара. Выручка от реализации товара. Зарплата… Читать ещё >

Финансовая модель. Создание маслоэкстракционного производства в Акмолинской области (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, а также способности заемщика обслужить инвестиционный кредит, осуществлена с помощью финансовой модели.

Периодом планирования (шагом расчета) модели является финансовый год (согласно циклов бизнес-плана). Период жизни проекта составляет 6 лет.

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

l источником инвестиций является взнос участников Совместного Предприятия и финансовый лизинг с оплатой за пользование в размере 4% годовых;
l инвестиционные средства, поступают соответствии с утвержденным графиком;
l оплата процентов за лизинг относится на себестоимость производимой продукции;

Цены на сырье и готовую продукцию (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих внутреннего и внешних рынков.

Цены реализации готовой продукции также ниже мировых, что повышает конкурентоспособность нашего товара. В дальнейшем, когда производство будет запущено на полную мощность, можно будет подразумевать постепенное поднятие цен с целью увеличения чистой прибыли.

Финансовая модель построена исходя из консервативных предпосылок, — когда расходы планируются исходя из максимальной, а доходы — из минимальной оценки.

Далее в виде приложений представлены все расчеты и графики по проекту: обоснование доходов и расходов по проекту, график погашения, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств.

Финансовая модель. Создание маслоэкстракционного производства в Акмолинской области.

Отчет о прибылях и убытках (расчеты выполнены в тыс. тг.).


Наименование статей.	1-й год.	2-й год.	3-й год.	4-й год.	5-й год.	6-й год.	7-й год.	ИТОГО.
Выручка от реализации товара.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	6 392 540.
НДС в т. ч.	97 845.	97 845.	97 845.	97 845.	97 845.	97 845.	97 845.	684 915.
Выручка от реализации товара без НДС.	815 375.	815 375.	815 375.	815 375.	815 375.	815 375.	815 375.	5 707 625.
Закуп сырья (рапса).	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	3 773 000.
НДС в т. ч.	57 750.	57 750.	57 750.	57 750.	57 750.	57 750.	57 750.	404 250.
Закуп сырья (рапса) без НДС.	481 250.	481 250.	481 250.	481 250.	481 250.	481 250.	481 250.	3 368 750.
Заработная плата адм. персонала.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	21 000.
Заработная плата производ. персонала.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	33 600.
Затраты на электроэнергию.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	59 560.
НДС в т. ч.								6 381.
Затраты на электроэнергию без НДС.	7 597.	7 597.	7 597.	7 597.	7 597.	7 597.	7 597.	53 178.
Текущие хоз. затраты по заводу.								4 620.
НДС в т. ч.
Текущие хоз. затраты без НДС.								4 125.
Затраты на мешки, затарку, погрузку.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	65 912.
Административные расходы.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	12 600.
НДС в т. ч.								1 350.
Административные расходы без НДС.	1 607.	1 607.	1 607.	1 607.	1 607.	1 607.	1 607.	11 250.
Амортизационные отчисления, тенге.	80 000.	80 000.	80 000.	80 000.	80 000.	80 000.	80 000.	560 000.
Проценты по лизингу.	45 900.	45 900.	38 250.	30 600.	22 950.	15 300.	7 650.	206 550.
Итого затраты за период.	693 085.	693 085.	685 435.	677 785.	670 135.	662 485.	654 835.	4 736 842.
НДС в т. ч.	74 259.	74 259.	73 439.	72 620.	71 800.	70 980.	70 161.	507 519.
Итого затраты без НДС.	618 825.	618 825.	611 995.	605 165.	598 334.	591 504.	584 674.	4 229 323.
Прибыль до налога на прибыль.	196 550.	196 550.	203 380.	210 210.	217 041.	223 871.	230 701.	1 478 302.
Налог на прибыль (20%).	39 310.	39 310.	40 676.	42 042.	43 408.	44 774.	46 140.	295 660.
Чистая прибыль.	157 240.	157 240.	162 704.	168 168.	173 633.	179 097.	184 561.	1 182 642.
НДС к уплате.	23 586.	23 586.	24 406.	25 225.	26 045.	26 865.	27 684.	177 396.

Отчет по движению денежных средств (cash-flow), расчеты выполнены в тыс. тг.


Наименование статей.	1-й год.	2-й год.	3-й год.	4-й год.	5-й год.	6-й год.	7-й год.	ИТОГО.
Остаток на начало периода.		407 297.	511 031.	629 215.	760 287.	904 871.	1 043 125.
ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.
Доход от операционной деятельности.
Выручка от реализации товара.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	6 392 540.
Итого:	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	6 392 540.
Инвестиции.
Вклад ТОО «_________» .	146 400.							146 400.
Вклад «_____________________» .	97 600.							97 600.
Инвестиции по лизингу КАФ.	340 000.							340 000.
Итого:	584 000.							584 000.
Всего приток денежных средств.	1 497 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	913 220.	6 976 540.
ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.
Инвестиции в основной капитал.
Приобретение завода.	400 000.							400 000.
Итого:	400 000.							400 000.
Операционные затраты.
Закуп сырья (рапса).	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	539 000.	3 773 000.
Зарплата админстр. персонала.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	3 000.	21 000.
Зарплата производств. персонала.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	4 800.	33 600.
Затпаты на электроэнергию.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	8 509.	59 560.
Текущие хоз. затраты по заводу.								4 620.
Затраты на мешки, затарку, погрузку.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	9 416.	65 912.
Административные расходы.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	1 800.	12 600.
Итого:	567 185.	567 185.	567 185.	567 185.	567 185.	567 185.	567 185.	3 970 292.
Инвестиционный затраты.
Проценты по лизингу.	45 900.	45 900.	38 250.	30 600.	22 950.	15 300.	7 650.	206 550.
Выплаты основ. долга по лизингу.		56 667.	56 667.	56 667.	56 667.	56 667.	56 667.	340 000.
Выплата девидентов.		62 896.	53 911.	46 487.	38 438.	50 234.	31 015.	282 980.
Выкуп доли.	13 943.	13 943.	13 943.	13 943.	13 943.	13 943.	13 943.	97 600.
Итого:	59 843.	179 405.	162 770.	147 696.	131 998.	136 143.	109 274.	927 130.
Выплата налогов.
Налог на прибыль.	39 310.	39 310.	40 676.	42 042.	43 408.	44 774.	46 140.	295 660.
НДС к уплате.	23 586.	23 586.	24 406.	25 225.	26 045.	26 865.	27 684.	177 396.
Итого:	62 896.	62 896.	65 082.	67 267.	69 453.	71 639.	73 824.	473 057.
Всего отток денежных средств.	1 089 923.	809 486.	795 036.	782 148.	768 635.	774 967.	750 283.	5 770 478.
Остаток на конец периода.	407 297.	511 031.	629 215.	760 287.	904 871.	1 043 125.	1 206 062.	1 206 062.

Финансово-экономическая эффективность проекта.


Эффективность и прибыльность капитальных вложений.	Значения.
Ставка дисконтирования.	18%.
Чистая приведенная стоимость проекта — NPV, тыс. тенге.	320 090.
Внутренняя норма доходности — IRR, %.	62%.
Индекс рентабельности инвестиций — PI (Profitability Index).	51%.
Простой срок окупаемости PB, лет.	2,5.
Дисконтированный срок окупаемости DPB, лет.
Рентабельность продаж (ROS) % 2 год, 5 год.	20%.

График выкупа доли у «_____________________» .


Наименование статей.	1-й год.	2-й год.	3-й год.	4-й год.	5-й год.	6-й год.	7-й год.	ИТОГО.
Доля в СП в тыс. тг.
ТОО «_________» .	146 400.	160 343.	174 286.	188 229.	202 171.	216 114.	230 057.	244 000.
" _____________________" .	97 600.	83 657.	69 714.	55 771.	41 829.	27 886.	13 943.
Итого :	244 000.	244 000.	244 000.	244 000.	244 000.	244 000.	244 000.	244 000.
Доля в СП в %.
ТОО «_________» .	60,00.	65,71.	71,43.	77,14.	82,86.	88,57.	94,29.	100,00.
" _____________________" .	40,00.	34,29.	28,57.	22,86.	17,14.	11,43.	5,71.	0,00.
Итого :	100,00.	100,00.	100,00.	100,00.	100,00.	100,00.	100,00.	100,00.
Чистая прибыль СП.	157 240.	157 240.	162 704.	168 168.	173 633.	179 097.	184 561.
Распределение между участниками.
ТОО «_________» .
" _____________________" .
Выкуп доли.

График погашения лизинга.


Стоимость оборудования:		400 000 000.	тенге.
Первоначальный платеж 15%:	60 000 000.	тенге.
Сумма финансирования 84%:	340 000 000.	тенге.
Процентная ставка, годовых.		13,50.	%.
Месяц.	Возврат основного долга.	Возврат процентов.	Остаток основного долга.	Итого платеж в месяц.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
1-й год.		45 900 000.		45 900 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
		11 475 000.	340 000 000.	11 475 000.
			340 000 000.
			340 000 000.
	56 666 667.	11 475 000.	283 333 333.	68 141 667.
2-й год.	56 666 667.	45 900 000.		102 566 667.
			283 333 333.
			283 333 333.
		9 562 500.	283 333 333.	9 562 500.
			283 333 333.
			283 333 333.
		9 562 500.	283 333 333.	9 562 500.
			283 333 333.
			283 333 333.
		9 562 500.	283 333 333.	9 562 500.
			283 333 333.
			283 333 333.
	56 666 667.	9 562 500.	226 666 667.	66 229 167.
3-й год.	56 666 667.	38 250 000.		94 916 667.
			226 666 667.
			226 666 667.
		7 650 000.	226 666 667.	7 650 000.
			226 666 667.
			226 666 667.
		7 650 000.	226 666 667.	7 650 000.
			226 666 667.
			226 666 667.
		7 650 000.	226 666 667.	7 650 000.
			226 666 667.
			226 666 667.
	56 666 667.	7 650 000.	170 000 000.	64 316 667.
4-й год.	56 666 667.	30 600 000.		87 266 667.
			170 000 000.
			170 000 000.
		5 737 500.	170 000 000.	5 737 500.
			170 000 000.
			170 000 000.
		5 737 500.	170 000 000.	5 737 500.
			170 000 000.
			170 000 000.
		5 737 500.	170 000 000.	5 737 500.
			170 000 000.
			170 000 000.
	56 666 667.	5 737 500.	113 333 333.	62 404 167.
5-й год.	56 666 667.	22 950 000.		79 616 667.
			113 333 333.
			113 333 333.
		3 825 000.	113 333 333.	3 825 000.
			113 333 333.
			113 333 333.
		3 825 000.	113 333 333.	3 825 000.
			113 333 333.
			113 333 333.
		3 825 000.	113 333 333.	3 825 000.
			113 333 333.
			113 333 333.
	56 666 667.	3 825 000.	56 666 667.	60 491 667.
6-й год.	56 666 667.	15 300 000.		71 966 667.
			56 666 667.
			56 666 667.
		1 912 500.	56 666 667.	1 912 500.
			56 666 667.
			56 666 667.
		1 912 500.	56 666 667.	1 912 500.
			56 666 667.
			56 666 667.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой