Кредитные риски, их оценка, способ минимизации в банковских учреждениях

Актуальность проблем управления кредитными рисками коммерческого банка обусловлена следующими положениями. Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений, поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача — максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность ОАО «Сбербанка РФ «включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости. Сбербанк уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России.

Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой политики формирования и управления кредитным портфелем для всех банков, как и не существует единого подхода к методам оценки и управления кредитных рисков, являющихся неотъемлемой частью банковской деятельности в современных условиях.

Наиболее существенный вклад в развитие теории риска внесли представители классической, неоклассической и кейсианской экономической школы. Проблемы риска разрабатывались в социалистической экономике и отечественными авторами А. П. Альгиным, С. Н. Кошеленко, И. М. Сыроежиным, Д. Н. Назаровым, Д. В. Тулиным. При этом, в большинстве работ отмечалось, что категория риска необоснованно игнорируется в широкой экономической литературе, либо имеет узкую негативную трактовку. В настоящее время проблемы объективной оценки и методов снижения риска являются достаточно хорошо разработанными как зарубежными, так и отечственными учеными. Тем не менее, именно здесь имеются нереализованные возможности решения основной политэкономической проблемы. Это обусловлено, прежде всего, тем, что риск, безусловно, учитывается сознанием каждого участника экономических процессов в обществе. Кроме того, непосредственно субъективной оценкой ситуации риска в целом определяется поведением каждого участника: определяется степень экономической активности, решается вопрос о предпочтениях и др. Все это обуславливает необходимость тщательного рассмотрения экономической наукой вопроса об особенностях субъективного восприятия риска.

В российских условиях развития банковской системы применение западного опыта исследования банковских рисков затруднено. Поскольку отечественная теория управления рисками только формируется, то проблема банковских рисков приобретает в настоящее время особую остроту.

Актуальность темы

предопределила цель и задачи настоящего исследования.

Целью дипломной работы является анализ кредитных рисков ОАО «Сбербанк РФ» и разработка наиболее эффективных методов их минимизации в современных условиях мирового финансового кризиса.

Цель работы конкретизируется в следующих задачах:

 раскрыть экономическое содержание банковского риска;

 определить сущность кредитного риска и выявить его роль в банковской деятельности;

 рассмотреть методы и инструменты управления кредитными рисками с целью их минимизации;

 провести анализ кредитных рисков на примере конкретного банка (ОАО «Сбербанк РФ»);

 на основе проведенного анализа разработать ряд рекомендаций по совершенствованию методов минимизации кредитных рисков ОАО Сбербанк РФ.

Объект работы кредитные риски коммерческого банка.

Предмет исследования методы управления кредитными рисками ОАО КБ Сбербанк РФ.

Практическая значимость работы заключается в возможности использования теоретических выводов и практических рекомендаций для совершенствования процессов управления кредитными рисками в современных российских условиях.

Теоретико-методологическую базу исследования составили как общенаучные методы анализа и синтеза, библиографический метод, сравнительный анализ, так и частнонаучные методы — экономическая и финансовая теория, современная теория кредитования, методологические подходы к оценке кредитоспособности

Структура работы включает в себя введение, три логически взаимосвязанные главы, заключение, список литературы и приложения.

Во введении обосновывается актуальность темы, определяются цели и задачи исследования.

Первая глава теоретическая. В ней определяется понятие «кредитный риск», анализируется его место и роль в банковской деятельности.

Вторая глава посвящена анализу формирования и управления кредитным портфелем ОАО Сбербанк. Здесь приводится общая характеристика банка, дается характеристика его кредитной политики, рассматривается политика Банка в области управления кредитными рисками в процессе формирования кредитного портфеля.

Третья глава носит рекомендательный характер и включает в себя разработку предложений по совершенствованию методов минимизации кредитных рисков ОАО Сбербанк РФ.

В заключении сделаны соответствующие выводы.