Анализ кредитной деятельности коммерческого банка (на примере филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе)

Характеристика финансового состояния банка является обобщающей оценкой эффективности управления его финансовой и хозяйственной деятельностью, его активами и пассивами.

За 2006 г. по сравнению с 2005 г. филиал нарастил ресурсную базу: за счет привлечения средств юридических лиц (рисунок 2.2) — за 1 квартал 2006 г. — в 2,3 раза, за 2 квартал — в 1,7 раз, за 3 квартал — в 1,8 раз, за 4 квартал — в 2,3 раза. Темп роста составил 204,5% (554,7 млн руб./271,18 млн руб.=204,5%).

Это говорит о хорошей динамике привлечения средств в 2006 г., так как темп роста больше 100%, что позволяет оценить деятельность банка положительно. Повышение темпов роста приводит к укреплению позиций банка и вытеснению им с рынка более конкурентоспособных институтов. Это также свидетельствует о рациональной кредитной политике, эффективной организации работы по мобилизации и размещению ресурсов.

Рисунок 2.2 — Динамика привлечения средств юридических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе.

Второе место по величине прилива занимают рублевые вклады физических лиц (рисунок 2.3). За 1 квартал ресурсная база увеличилась в 1,8 раза, за 2 квартал — в 1,3 раза, за 3 квартал — в 1,09 раза, за 4 квартал — в 1,08 раза.

Рисунок 2.3 — Динамика привлечения средств физических лиц филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе.

По структуре привлечения средств физических лиц лидирующее место занимают срочные вклады (рисунок 2.4).

Сумма срочных вкладов физических лиц за 2006 г. увеличилась по сравнению с 2005 г. на 16,9 млн руб.; сумма вкладов до востребования увеличилась на 5,08 млн руб.; остатки на карточных счетах увеличились на 1,2 млн руб. (таблицу 2.3).

Таблица 2.3 — Структура привлеченных средств физических лиц.

По структуре привлечения средств юридических лиц лидирующее место занимают текущие вклады. За 2006 г. было открыто 244 счетов юридическим лицам. Средние остатки по счетам увеличились по сравнению с 2005 г. на 32,9 млн руб. (рисунок 2.5).

Рисунок 2.5 — Динамика текущего привлечения средств юридических лиц.

Сумма срочного привлечения средств юридических лиц составила на 01.01.2007 г. — 95,165 млн руб. В 2006 г. по сравнению в предыдущем годом ресурсная база увеличилась в 2,6 раза (рисунок 2.6). Средняя срочность депозитов юридических лиц — 120 дней.

Рисунок 2.6 — Динамика срочного привлечения средств юридических лиц.

Объем привлеченных средств юридических лиц в 2005 г. составил 67 830,893 млн руб., в 2006 г. — 138 682,59 млн руб. Следовательно, темп роста составил 204,5% (138 682,59/67 830,893*100%=204,5%). Это свидетельствует о положительной динамике роста ресурсной базы банка.

Объем привлеченных средств физических лиц в 2006 г. составил 111 451,8 млн руб., а в предыдущем — 87 470,2 млн руб. Темп роста — 127%, что также свидетельствует о положительной динамике.

Всего в 2006 г. было привлечено на обслуживание в банк 1 942 физических лица, которым открыто 2 190 счетов.

В 2006 г. доходы, полученные от валютных операций, возросли в 3 раза по сравнению с 2005 г (рисунок 2.7).

Только за 1-е полугодие 2006 г. объем продажи наличной инвалюты превысил объем продажи за весь 2005 г. на 111,5% по долларам США и на 121,8% по ЕВРО. Соответственно увеличились доходы от продажи наличной инвалюты на 115,6% .

Несмотря на неблагоприятную ситуацию, сложившуюся на валютном рынке в 2004 году, из-за снижения официального курса доллара США, объем вкладов населения в инвалюте увеличился. Также увеличилось количество счетов физических лиц на 108%.

Рисунок 2.7 — Динамика валютообменных операций.

Что касается пластикового бизнеса, то работа с картами ведется по 2-м основным направлениям: — выпуск пластиковых карт; - развитие сети обслуживания карт. На сегодняшний день наращивание темпов эмиссии является одним из наиболее эффективных путей снижения стоимости ресурсов. По состоянию на 01.01.2007 г. эмиссия карт составляет 1 813 шт. (рисунок 2.8). Структура карт следующая: 99,4% - карты Visa Electron, 0,6% - MasterCard. Основную долю составляют зарплатные карты — 1499 шт. (по состоянию на 01.01.07 г.).

Рисунок 2.8 — Эмиссия пластиковых карт.

В целом деятельность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе в 2006 году была прибыльна. Наблюдается положительная динамика практически по всем показателям и операциям, осуществляемым в филиале.

Кредитный портфель — представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Анализ и оценка качества позволяет менеджерам банка управлять ссудными операциями.

Основными целями кредитной политики филиала ОАО «УРАЛСИБ» является:

• 1. Формирование надежного кредитного портфеля:
  • — умеренно-взвешенное увеличение объема и улучшение качественного состояния кредитного портфеля банка;
  • — формирование и поддержание объемов привлеченных и размещенных денежных средств, обеспечивающих достаточный уровень ликвидности баланса банка;
  • — регулирование и управление комплексом банковских рисков, в том числе кредитных и процентных рисков, в целях их сокращения и минимизации;
  • — установление особого контроля за регулированием комплекса банковских рисков, связанных с инвестиционным кредитованием;
  • — поддержание стабильных доходов от краткосрочных и долгосрочных кредитных вложений;
  • — формирование высоколиквидного залогового портфеля.
• 2. Формирование и совершенствование нормативно-правовой базы:
  • — разработка и обновление нормативно-правовой и методологической базы банка по осуществлению кредитных операций;
  • — соблюдение основных принципов кредитования: срочности, платности, возвратности и целевого использования;
  • — постоянный контроль и реагирование на изменения политических, экономических и законодательных условий.
• 3. Основные приоритеты по осуществлению кредитных операций:
  • — развитие кредитования реального сектора экономики и организаций-экспортеров;
  • — осуществление работы по расширению круга надежных, рентабельных и постоянных клиентов-заемщиков;
  • — расширение спектра предлагаемых банковских услуг путем разработки и внедрения новых банковских продуктов и услуг по осуществлению кредитных операций.

Рассмотрим динамику кредитного портфеля для корпоративного и розничного бизнеса.

По состоянию на 01.01.2007 г. выдано кредитов юридическим лицам на сумму в 460,7 млн руб. (рисунок 2.9).

Рисунок 2.9 — Динамика кредитного портфеля корпоративного бизнеса.

Сумма выданных кредитов физическим лицам по состоянию на 01.01.2007 г. составила 162,3 млн руб. — это на 146,2 млн руб. больше по сравнению с 2005 г. (рисунок 2.10).

Рисунок 2.10 — Динамика кредитного портфеля розничного бизнеса.

Таким образом, кредитный портфель филиала ОАО «УРАЛСИБ» увеличился за последний год (с 2005 г. по 2006 г.) на 735,6 млн руб., то есть почти в два раза.

В структуре ссудной задолженности (рисунок 2.11), наибольший удельный вес составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам 96%, доля физических лиц составляет 4%.

Рисунок 2.11 — Структура ссудной задолженности.

Что касается клиентской базы в структуре кредитного портфеля корпоративного банковского бизнеса, то большая доля принадлежит крупным предприятиям — 67%, средние предприятия занимают 33% (рисунок 2.12).

Рисунок 2.12 — Клиентская база в структуре кредитного портфеля корпоративного банковского бизнеса.

Структура задолженности корпоративных клиентов банка по срокам погашения характеризуется рисунком 2.13.

Рисунок 2.13 — Структура задолженности корпоративных клиентов банка.

Как видно из рисунка срочная задолженность длительностью от 181 дня до 1 года составляет 87% задолженности. Доля в кредитном портфеле корпоративных клиентов сроком от 91 дня до180 дней составляет 5%, сроком от 30 до 90 дней — 4%, сроком от 1 года до 3 лет — 4,4%, сроком до 30 дней — отсутствует. Анализ данных свидетельствует об отсутствии кредитов, выданных на срок до 30 дней. Это связано с тем, что кредитная организация при предоставлении кредита несет определенные затраты, и если будет выдан кредит на очень маленький срок, то доходы по нему в виде процентов лишь ненамного покроют расходы, поэтому в целях рациональности использования своих средств банк предпочитает выдавать кредиты на срок не менее 90 дней, в основном — от 181 дня до 1 года.

Просроченная задолженность по состоянию на 01.01.07 г. составила 4 650 т. руб.

Таким образом, по состоянию на 01.01. 2007 г. было выдано кредитов на сумму в 1 485,3 млн руб. (юридическим лицам — 1 199,5 млн руб., физическим лицам — 724,6 млн руб.). Это на 735,6 млн руб. больше, чем по состоянию на 01.01.06 г.

Приоритеты в очередности рассмотрения заявок на кредитование физических лиц в филиале АОА «УРАЛСИБ» в г. Ставрополе отданы «Автокредитованию» и «Ипотеке».

Динамика объемов выдачи автокредитов приведена на рисунке 2.14.

Рисунок 2.14 — Динамика объемов выдачи автокредитов.

Как видно из рисунка пик выдачи автокредитов приходится на 1 квартал 2006 г.

Темп прироста за 1 кв. 2006 г. составил 420% (10,½, 4*100%=420%). Количество выданных кредитов за 2006 г. составило 138. Сумма выданных автокредитов за 2005 г. — 24,471 млн руб., за 2006 г. — 32,628 млн руб. Таким образом, сумма выданных автокредитов в 2006 г. увеличилась на 8,157 млн руб. Филиалом ОАО «УРАЛСИБ» подписано 16 соглашений с Автосалонами: Модус, ДримКар, Гедон-Моторс, ИП Кузменко М. И. и др. Основным конкурентом по выдачи автокредитов является филиал МДМ — банка в г. Ставрополе (официальный партнёр самого крупного автосалона «ДримКар в г. Ставрополе).

Динамика объемов выдачи ипотечных кредитов за 2006 г. приведена на рисунке 2.15.

Рисунок 2.15 — Динамика объемов выдачи ипотечных кредитов.

Всего за 2006 г. было выдано 40 ипотечных кредитов на сумму 27,2 млн руб. Что касается объема выданных ипотечных кредитов в России в настоящее время, то он существенно ниже, чем в других развивающихся странах (рисунок 2.16).

Рисунок 2.16 — Объем ипотечного кредитования в различных странах, % от ВВП.

Стабильный и устойчивый рост Корпорации в 2006 году связан с темпами развития в регионах. Задача бизнеса в Москве — обеспечить базу развития и сохранить сегодняшние рыночные позиции, обеспечить рост прибыли и показателей эффективности точек продаж Московской территориальной дирекции. Стандарты работы ФК «УРАЛСИБ» должны быть близки к международным, особенно в Москве, поскольку именно здесь очень сильны позиции западных банков.

В регионах у нас есть 3−4 года для продолжения активного позиционирования Корпорации, расширения регионального присутствия и выравнивания региональной диверсификации.

Через 2−3 года в регионах появятся западные банки. ФК «УРАЛСИБ» необходимо сфокусироваться на точках продаж, по которым должны быть отработаны технологии управления.

Главная цель регионального бизнеса — это обеспечение необходимой доли точек продаж. По производительности труда, по объемам продаж на точку продаж по ключевым продуктам-локомотивам.

С этими показателями будет связана система мотивации регионального бизнеса — по количеству точек продаж.

Необходимо определить мероприятия, позволяющие снизить издержки за счет интеграции, операционной поддержки, служб бэк-офиса, служб эксплуатации недвижимости.

Особое внимание руководителям регионального бизнеса необходимо уделить активному развитию партнерских отношений с администрациями регионов, позволяющих усилить позиционирование Корпорации.

Источником органического роста бизнеса является прибыль Корпорации. Приоритетами инвестиционной политики являются общекорпоративные проекты и проекты позиционирования Корпорации в регионах совместно с местными администрациями.

Наиважнейшей задачей в 2007 году является формирование единой, современной технологической платформы, способной обеспечить конкурентоспособность Корпорации на розничном рынке, возможность ликвидировать отставание в темпах внедрения продуктов-локомотивов, а в дальнейшем — создать предпосылки для лидерства в области разработки и внедрения новых продуктов.