Каждый транш по кредитной линии выдается на основании заявки без оформления кредитного договора. Общая сумма задолженности по кредитной линии не должна превышать установленного лимита задолженности. Предоставление траншей прекращается при окончании срока действия договора. Возможно досрочное погашение кредита. Проценты начисляются на остаток ссудной задолженности на утро каждого дня и уплачиваются за фактическое число дней пользования денежными средствами. Уплата процентов производится клиентом ежемесячно, возврат кредита — по графику или по окончании срока кредитного договора. Возобновляемые кредитные линии позволяют профинансировать несколько операционных циклов.
Заемщик сам может подобрать себе наиболее удобный срок действия кредитной линии, а также установить промежуточные сроки погашения. Промежуточный срок погашения зависит от срока оборачиваемости кредитных средств, и банк в некоторых случаях может продлевать этот срок. Если при кредитовании подразумеваются фиксированные сроки погашения, то составляются соответствующие графики погашения [11].
При открытии кредитной линии большое внимание уделяется финансовому положению заемщика, что напрямую влияет на способность заемщика своевременно и в полном объеме погашать кредитную задолженность. При расчете максимального лимита выдач и задолженности банки используют различные методики, при помощи которых рассчитываются различные показатели: оборачиваемость активов, сезонные факторы производства, а также коэффициенты обеспеченности собственными средствами.
Далее определим положительные и отрицательные стороны кредитных линий.
Плюсы и минусы кредитной линии У кредитной линии есть несколько очевидных достоинств по сравнению с обычными кредитами. Она позволяет экономить время, силы и средства, которые пришлось бы несколько раз тратить на оформление все новых кредитов. Но самая большая выгода заключается в экономии на процентах (особенность погашения задолженности по кредитной линии заключается в том, что проценты платятся только за те деньги, которые уже получены).
Среди плюсов кредитной линии — более свободный график погашения задолженности, чем по кредиту. Совсем необязательно, чтобы это было ежемесячное погашение основного долга и процентов равными (аннуитетными) частями. Платежи могут поступать с разной регулярностью и разными частями. Для кредитных линий, взятых для решения инвестиционных задач, характерно ежемесячное погашение одних процентов, а возврат основного долга происходит в конце срока действия кредитного договора.
Расходы на кредитную линию складываются из комиссии за ее открытие и процентов за пользование заемными средствами. Комиссия обходится в 1−2% от суммы лимита кредитной линии. Процентные ставки в разных банках составляют от 12% до 20% годовых. Их величина зависит от валюты кредитной линии, срока, на который она открывается, и характера проекта, для финансирования которого предназначаются заемные средства. Также принимается во внимание, насколько сильно банк рискует, доверяя вам свои средства.
Степень риска определяется на основании сведений о показателях работы предприятия в сочетании с объективными факторами, в частности, наличием устойчивого платежеспособного спроса на продукцию. Сегодня наименее рискованными считаются такие сферы, как торговля, производство продуктов питания, сервисные услуги.
Договор, заключенный на открытие возобновляемой кредитной линии, может включать в себя условие о том, что для каждого отдельного транша процентная ставка будет пересматриваться заново. Обслуживание возобновляемой кредитной линии нередко требует дополнительной оплаты в виде ежемесячной комиссии, она может составить еще 0,5−1% от суммы лимита [8].
В завершении отметим, что к основным преимуществам кредитной линии можно отнести не только быстроту расчетов, но и погашение задолженности на конкретную дату и за период в целом. Еще одно значительное преимущество кредитной линии заключается в использовании новых кредитных средств при погашении ранее взятых, с обязательным соблюдением лимита задолженности. Кредитная линия может открываться как в национальной, так и иностранной валюте.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основной целью данной работы явилось изучение особенностей кредитных линий. Выяснили, что кредитная линия — это соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Кредитная линия используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто ее обеспечением служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.
Кредитная линия также, как определили, — это форма банковского кредита, который предоставляется отдельными траншами (частями) в пределах установленного лимита выдачи или лимита задолженности в течение обусловленного договором срока.
За неиспользованный лимит по предоставлению кредита в виде кредитной линии, клиент ежемесячно уплачивает Банку проценты в размере от 2,0% до 4% годовых. Указанный процент начисляется Банком на остаток неиспользованного лимита.
Как выяснили, существуют следующие виды кредитных линий:
сезонная;
возобновляемая — клиент после погашения задолженности по кредиту имеет право опять получить кредит в пределах установленного лимита;
кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределе кредитования, превышение которого недопустимо, или предполагает выплату повышенных процентов за его превышение;
подтверждаемая линия — каждый раз клиент обязан согласовать условия предоставления конкретной суммы в рамках кредитной линии.
В завершении отметим, что кредитование в режиме кредитной линии имеет преимущества по сравнению с разовым кредитом, т.к. позволяет заемщикам оперативно распоряжаться кредитными ресурсами, значительно экономить время, необходимое для ведения переговоров и оформления разовых кредитов. Однако право пользоваться кредитной линией предоставляется клиентам с устойчивым финансовым положением и имеющим положительную кредитную историю.
Банки и банковские операции: учебник / под ред Е. Ф. Жукова. — М: ЮНИТИ, 2007. 671 с.
Блинов С. Л. Мировая экономика. М.: «АСТ». -2007. 422 с.
Войтов Д. А. Банки России. Москва: Азимут, 2008.-307 с.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 464 с.
Зариновский Р. Классификация кредитов // Сreditorus.- 4 мая 2009
Инвестиции в экономику России //Коммерсантъ.- № 146(3722).-2007. 16 августа Инвестиции и инновации: Слов.
справ. от, А до Я / Под ред. М. З. Бора, А. Ю. Денисова.
М.: «ДРОФА», 2009. 527 с.
Кредитная линия // 123 Credit.- 2010. 21 сентября Макарский Р. Ю. Кредитная система РФ.-М.: «АСТ». -2008. 532 с.
Мельник А. Классификация кредитов // Кредиты в России.- 2009. № 2
Особенности и виды кредитных линий // Bankir.- 2010. 3 января Серпуховской Р. Д. Банки. М.: Дрофа, 2009. 594 с.
Финансирование инвестиционных проектов // Market pages.- 2009.-№ 13
Проблемы участия банков в инвестиционном процессе // Банкир.- 04.
07.2006
