В банковской системе пунктов обслуживания может быть не только магазин, но и отделение банка, а предоставляемой услугой — выдача наличных денег. Держатель пластиковой карты приходя в пункт обслуживания и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на квитанцию, обычно называемую слипом (slip), где фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара, дата операции, после чего слип подписывают как держатель карточки, так и продавец (кассир).
Подпись держателя пластиковой карты означает, что он обязуется уплатить указанную сумму с помощью банка-эмитента. Пункт обслуживания предъявляет слип эмитенту и на его основании получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него оплату.
Многими платежными системами предусмотрено автоматическое взимание суммы операции эмитентом со счета держателя пластиковой карты на основании его предварительного поручения, оговоренного в договоре между эмитентом и клиентом при выдаче ему пластиковой карты. Для того, чтобы исключить возможные злоупотребления и махинации эмитентом дополнительно вводится процедура авторизации.
Под авторизацией понимается разрешение, которое должен получить у организации-эмитента сотрудник пункта обслуживания во время оформления операции. Как правило авторизационный запрос включает номер карточки, срок ее действия и сумму операции, а также некоторую другую информацию, связанную с обеспечением безопасности операции. В результате запроса авторизационный центр подтверждает возможность или невозможность оплаты запрошенной суммы. В целях безопасности и тайны вклада в авторизационном запросе не фигурирует имя держателя карточки и его остаток на счете.
Безналичные расчеты при помощи пластиковых карт представляют собой две взаимосвязанные части: клиенты — держатели пластиковых карт и коммерческая сеть, в которой пластиковые карты выступают в качестве платежного средства.
С целью создания конкурентоспособной системы происходит объединение нескольких банков, результатом чего является создание пластиковой карты с единым названием, эмблемой, изготовленной в едином стандарте. При этом пластиковая карта имеет в оформлении дизайн и логотип выпустившего ее банка.
Очевидно, что для обслуживания этой пластиковой карты, появившейся в результате объединения нескольких банков, необходимо определенное звено, с помощью которого будут производиться быстрые расчеты между эмитентами, в случае если клиент одного банка произвел операции в магазине, обслуживаемом другим банком. Такие расчеты возможны лишь через единый центр, обрабатывающий операции, — процессинговый центр. В этом и состоит роль процессинговых центров в безналичных расчетах при помощи банковских (пластиковых) карт.
При большом объеме операций в платежной системе создают несколько процессинговых центров, чтобы разгрузить центральную процессинговую компанию от лишних информационных потоков, а расчетный банк — от лишних движений средств. Банк, одновременно работающий по выпуску карточек и обслуживанию коммерческой сети, также заинтересован в такой «автономизации», поскольку ему не приходится выплачивать комиссию за «лишний» объем информации с центром. Однако для получения такого преимущества банку необходимо создать свой процессинговый центр. Это дело хотя и дорогое, но, в конечном счете, выгодное для крупных банков. В такой платежной системе банк, имеющий свой процессинговый центр, становится банком 1-го уровня. Это означает, что он может обрабатывать операции и служить расчетным банком для других банков, работающих в данной платежной системе. Банки 2-го уровня также получают выгоду от такого сотрудничества, поскольку им не требуется делать крупные инвестиции. Заключаемые с банками 1-го уровня агентские соглашения, как правило, составляются таким образом, что банки-агенты несут расходы только в случае работы с клиентами, причем эти расходы перекрываются доходами, полученными от держателей карточек.
Заключение
Таким образом, процессинговый центр — это компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам.
В функции процессингового центра также входят сбор, обработка и рассылка участникам платежной системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту или выступать самостоятельной организацией.
Отсюда следует, что процессинговые центры являются неотъемлемым элементов безналичных расчетов при помощи банковских (пластиковых) карт, являясь связующим звеном между банками, торговыми точками и держателями пластиковых карт. В этом и заключается их роль в автоматизации безналичных расчетов.
Процессинговые центры связаны между собой высокоскоростными каналами обмена данными, а информационные ресурсы позволяют определять платежеспособность пользователей пластиковых карт по номеру и другим реквизитам их пластиковых карт в рамках требуемых сумм для оплаты в торговых точках. В свою очередь торговые точки должны заключить договор на обслуживание либо с банком — участником платежной системы, либо с процессинговым центром, и получить личный идентификационный номер.
Список литературы
Положение Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»
Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. — М.: Высшее образование, 2008.
Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Лаврушина О. И. — М.: Финансы и статистика, 2006 г.
Румак Е.Х., Румак В. Г., Мартемьянова Л. Ф. Учет и контроль пластиковых карт в коммерческом банке. — СПб.: СПбИВЭСЭП, 2006.
Юров А. В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит. — № 7. — 2007. — С.37−42.
Владелец карты.
POS — терминал или банкомат.
Расчетный банк.
Банк — эмитент.
Банк-эквайер
Процессинговый центр
Операции продавцов товаров и услуг.
Операции владельцев карточек.
Операции владельцев карточек Ежедневный зачет взаимных требований (чистой сальдо).
Бухгалтерские проводки.
Бухгалтерские проводки.
Дебетование карточного счета владельца карты.
Кредитование счета товаров и услуг.
