Коммерческий банк, его функции и операции

Под гарантийными операциями банка подразумеваются операции, при которых банк выдает поручительство (гарантию) третьему лицу на уплату долга клиента в случае наступления определенных (оговоренных) условий.

Комиссионные операции коммерческого банка включают все операции, которые банк осуществляет для своих клиентов и за эту услугу берет комиссионные. Количество и разнообразие данных операций постоянно увеличивается, а их осуществление не требует привлечения средств банка, они оплачиваются клиентами.

К числу основных комиссионных операций относятся:

расчетно-кассовые операции — ведение клиентских счетов в рублях и иностранной валюте, проведение расчетов и платежей клиента, операции по получению и зачислению безналичных средств на счет клиента, выдача наличных средств со счета, внесение наличных денег на счет, хранение и перевозка денежных средств и т. д. Все данные операции оформляются договором о кассовом обслуживании клиента.

трастовые операции, которые могут быть представлены следующими услугами:

передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и их портфелей;

платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг;

управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.

операции с иностранной валютой, которые помимо традиционных операций купли-продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов.

информационные услуги, когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.

Таким образом, коммерческие банки являются полноценным и важным звеном в экономической системе страны. Благодаря их деятельности аккумулируются свободные денежные средства экономических субъектов, а потом инвестируются в те сектора экономики, которые больше всего в них нуждаются.

Глава 3. Современные тенденции развития банковских операций и технологий

Банковские операции связаны с экономической деятельностью субъектов; движением денег, кредита, капитала; носят преимущественно коммерческий характер; имеют строго определенный стандарт; обладают соответствующим законодательным обеспечением; совершаются по особой технологии, определенным правилам, обеспечивающим их юридическую силу, соблюдение интересов как банка, так и его клиентов; требуют использования современной техники и средств связи .

Банковские операции определяют направления банковской деятельности, являются источником дохода банка, их себестоимость оказывает прямое воздействие на банковскую прибыль. Поэтому совершенствование банковских операций является одним из основных направлений политики развития кредитных учреждений.

В условиях снижения потока привлекаемой в банки денежной массы, постоянных изменений и развития со стороны органов государственного управления, Центрального банка и законодательных структур банки начинают искать новые формы привлечения средств и наиболее эффективные решения по размещению активов. В банковской сфере меняется отношение административно-управленческого персонала к анализу рыночной ситуации и выбору альтернативных решений. Все активнее реализуются новые виды услуг, такие как фондовые и карточные операции, учет вкладов населения, работа с драгоценностями, трастовые, ипотечные и торговые операции, инвестиционная деятельность, международные платежи и т. д. Для российской специфики традиционной является автоматизация банковских технологий.

В настоящее время получает распространение такая услуга, как установка сети банковских терминалов. Банковский терминал — (англ. bank terminal) — пункт системы или сети связи, обеспечивающий ввод информации на стандартные бланки банковских документов и передачу банковской информации по различным каналам связи своим фиксированным абонентам (клиентам) .

Наряду с терминалами, банки расширяют и сеть банкоматов, которые позволяют проводить основные операции с банковскими картами. Банкомат — (англ. Automated Teller Machine — ATM) — комплекс технических и программных средств, предназначенный для выполнения держателями платежных карт операций с наличными средствами в режиме самообслуживания. Могут поддерживаться операции по оплате торговых счетов, печать выписки по счету, прием наличных на депозитный счет .

Банкомат, как и другие устройства самообслуживания, имеет считыватель (reader) данных с карт с магнитной полосой, который может быть совмещен со считывателем данных со смарт-карт. Банкоматы выполняются в двух модификациях: для установки внутри помещения или вне него (через стену). Последовательность действий банкомата при выдаче наличных включает: предложение ввести карту, запрос языка взаимодействия с клиентом, ввод ПИН, выбор или ввод требуемой суммы, выдачу денежных средств и карты, печать чека (квитанции). При отрицательном коде авторизации банкомат может отказать в выполнении операции, а также блокировать и изъять карту.

Многие банки начинают предоставлять свои услуги по сети Интернет, которая становится неотъемлемой частью банковских технологий. Наиболее перспективным направлением развития банковских информационных технологий является интернет-банкинг.

Интернет-банкинг — (англ. Internet banking) — дистанционное предоставление кредитной организацией банковских услуг через Интернет. Через сайт банка в сети Интернет клиент может из любой точки мира в режиме реального времени (в т.ч. через мобильный телефон) получать текущую информацию о состоянии своих счетов без участия сотрудника банка, просматривать реквизиты платежных документов, подтверждающих движение средств по счету, проверять правильность платежных реквизитов, указанных партнерами по сделкам, совершать операции с пластиковыми картами и т. п. .

Развитие систем дистанционного обслуживания привело к созданию различных по объему и формам предоставления банковских услуг систем: «Интернет-Банк», «Интернет-Клиент», домашний банк, телебанк, мобильный банк или WАP-сервис. С помощью этих систем выполняются практически любые, кроме кассового обслуживания, требования клиентов банка. Не только на Западе, но и в России все больше участников фондового рынка (банков и брокерских компаний) осваивают новое перспективное направление развития брокерских услуг, заключающееся в предоставлении физическим лицам доступа к российским и международным валютным и фондовым рынкам (интернет-трейдинг).

Современная система электронной коммерции включает два основных направления: В2 В (businеss-tо-businеss), где банки работают в качестве основного исполнителя и продавца финансовых услуг, и В2С (businеss-tо-custоmеr) — продажа товаров и услуг частным лицам, где кредитные организации выступают в роли финансового посредника. С помощью новейших технологий работы с клиентами один менеджер может вести активную работу с очень большим количеством клиентов. Важнейшей тенденцией, связанной с расширением оперативности и многофункциональности кредитных организаций, явилось создание систем бюджетирования и комплексный подход к финансовому менеджменту ресурсами банка.

У банка появляется возможность предоставлять услуги широкому кругу лиц независимо от их местопребывания, не создавая дополнительные отделения и филиалы и получая дополнительные доходы от традиционных банковских операций. Интернет-банкинг позволяет также оказывать клиентам услуги по управлению портфелем ценных бумаг (т.н. Интернет-трейдинг).

Система электронной цифровой подписи и кодирования гарантирует безопасность. Технология электронного денежного перевода (electronic fund (s) transfer) в Интернете реализована системами Quicken (Quick Intuit), Money (Microsoft), Managing Your Money (Mega Software), Security First Network Bank (Cardinal Bank Shares) .

Развитие технологического процесса позволяет не только увеличить скорость обработки документов и ведения кассовых операций, но и расширить клиентуру. Благодаря Интернету взаимосвязь клиент-банк становится более оперативной, что позволяет также дифференцированно работать с заказчиком в зависимости от индивидуальных предпочтений, склонности к риску и формирования портфеля клиента. А развитие информационных технологий позволяет в значительной степени сократить дистанцию между производителем и потребителем банковских услуг, существенно обостряет межбанковскую конкуренцию, а, следовательно, способствует развитию банковского обслуживания, как в количественном, так и в качественном аспекте.

Немаловажным элементом становления банковского сектора России оказывается информационное обеспечение, организация которого определяется составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностей всех пользователей автоматизированной банковской системы. Ведущим направлением организации внутримашинного информационного обеспечения является технология баз и банков данных.

Развитие теории и практики создания и использования баз данных приводит к более широкому понятию — хранилище данных. Это может быть централизованная база данных, объединяющая информацию из разнородных источников и систем и предоставляющая собранные данные по приложениям конечных пользователей. Единое информационное пространство, созданное на основе технологий информационных хранилищ, служит базой для реализации разнообразных аналитических и управленческих приложений. К ним можно отнести оценку кредитных и страховых рисков, прогноз тенденций на финансовых рынках, выявление махинаций с кредитными карточками и многое другое.

Развитие информационных технологий порождает и новые проблемы, с которыми приходится сталкиваться коммерческим банкам наряду с другими коммерческими организациями. В последние годы в банковской деятельности обострилась проблема обеспечения безопасности данных. Она включает в себя несколько аспектов:

Во-первых, это гибкая, многоуровневая и надежная регламентация полномочий пользователей. Ценность банковской информации предъявляет особые требования к защите данных от несанкционированного доступа, в том числе к контролю управления процессами, изменяющими состояние данных.

Во-вторых, наличие средств для поддержания целостности и непротиворечивости данных. Подобные средства подразумевают возможность осуществления контроля вводимых данных, поддержки и контроля связей между данными, а также ввода и модификации данных в режиме транзакций — набор операций, обеспечивающих поддержание согласованности данных.

В-третьих, присутствие в системе многофункциональных процедур архивации, восстановления и мониторинга данных при программных и аппаратных сбоях.

В то же время бесспорным является тот факт, что формирование российской банковской сферы продолжается и по сей день. Однако очевидно, что будущее банковской деятельности остается за информационными технологиями. В соответствии с естественными законами бытия выживает сильнейший. В современных экономических условиях выжить и остаться при этом на плаву суждено тем банкам и финансовым институтам, которые уже сейчас широко развивают и инвестируют в свою информационно-технологическую деятельность и развивает новые направления банковских операций.

Заключение

В заключение данной работы хотелось бы сделать некоторые выводы.

В первую очередь, хотелось бы отметить, что коммерческие банки выполняют достаточно важную роль в эффективном развитии экономики страны. Благодаря их деятельности уменьшается степень экономического риска и неопределенности во всей системе. Аккумуляция денежных средств в больших количествах позволяет превратить денежную массу в мощный инвестиционный ресурс и дать новый толчок для развития.

Основной функцией коммерческого банка можно назвать посредничество между кредитором и заемщиком. Аккумулирование средств и дальнейшее их перераспределение среди секторов экономики позволяет реализовать банкам свою роль индикатора состояния экономической сферы — подъем в экономике сопровождается развитием в банковском секторе и наоборот.

Свою роль в экономике банки реализуют благодаря проведению различных банковских операций. Все операции коммерческих банков можно подразделить на активные и пассивные. Пассивными операциями называют операции, которые направлены на обеспечение формирования ресурсов банка. Коммерческий банк может формировать необходимы для деятельности ресурсы за счет собственных и заемных средств. Активные операции коммерческого банка направлены на получение прибыли от размещения собственных и заемных средств. Насколько качественно банк осуществляет данные операции, настолько устойчивым, ликвидным, доходным и финансово надежным является банк в целом.

Но экономика страны представляет собой взаимосвязанную систему. Поэтому ее развитие влечет развитие и банковского сектора, и наоборот. Появление новых информационных технологий вывело банковский сектор на новый уровень. Появились новые рынки (такие как Интернет пространство), новые технические средства (банкоматы) и пр., позволяющие расширить спектр предлагаемых банком услуг и сделать их более мобильными и доступными для потребителей.

Но существует и множество проблем в становлении и дальнейшем расширении данного сегмента. Появление банкоматов, кредитных карточек, терминалов оплат привело к появлению и новых видов мошенничества в сфере финансов. А значит к необходимости разработки и внедрения новых систем защиты конфиденциальной информации, к которой относятся сведения о счетах клиентов банка, объеме денежных средств на них, источники поступления и т. д.

Таким образом, развитие страны и экономической сферы тесно взаимосвязано с состоянием отдельных отраслей. Банковский сектор, являясь частью этой системы, не стал исключением. Поэтому его состояние, развитие, появление новых отраслей и реализация новых возможностей — важная составляющая для всей экономики страны.

Библиографический список

Гражданский Кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть 2 от 26.

01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.

12.1995)

Налоговый Кодекс РФ от 05.

08.2000 № 117-ФЗ (с изм. и доп. от 28.

11.09 № 282-ФЗ) Федеральный Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. (с изм.

и доп. от 22.

09.2009 г. № 218-ФЗ) Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» № 395−1 от 03.

02.1996 г. (с изм. и доп. от 15.

02.2010 г. № 11-ФЗ) Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес. // № 2 от 09.

03.2009 г.

Ботавина Р. Н. Банки и банковская деятельность. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 212 с.

Голубков Е. П. Формирование ценовой политики. // Маркетинг в России и за рубежом. // № 1 от 09.

01.2009.

Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 464 с.

Казаков А.П., Минаева Н. В. Экономика. — М.: ЦИПККАП, 2008. — 512 с.

Кузнецова Л. Т., Наумова М. А. К вопросу о дальнейшем развитии банковской системы Российской Федерации // Налоговый вестник. // № 12 от 13.

04.2008.

Налоги и налогообложение: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. Проф. Г. Б. Поляка, проф. А. Н. Романова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. — 399 с.

Нечипорчук Н. А. Операции банков. // Банкир. // № 12 от 05.

04. 2008 г.

Рузавин Г. И, Мартынов В. Т. Курс рыночной экономики./ Под ред. Г. И. Рузавина. — М.: Банки и биржи, 2009. — 319 с.: ил.

Сайт «Финансовая помощь» ;

http://financial-helper.ru

Сайт «Главбух» — www.glavbukh.ru

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/

Современный экономический словарь. — М.: ИНФРА-М, 2008.

Шварев А. Т. Секреты банков. // Время новостей. // № 129 от 17.

07.2009.

Шевченко Ю. С. Этический аспект деятельности банкира. // Современный менеджмент // № 9 от 15.

09.2009.

Электронный учебник.// www.economicus.ru

Современный экономический словарь. — М.: ИНФРА-М, 2008.

Шевченко Ю. С. Этический аспект деятельности банкира. // Современный менеджмент // № 9 от 15.

09.2009. — с. 18−19.

Ботавина Р. Н. Банки и банковская деятельность. — М.: Финансы и статистика, 2007. — с. 12.

Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2009. — с.

46.

Ботавина Р. Н. Банки и банковская деятельность. — М.: Финансы и статистика, 2007. — с. 22.

Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес. // № 2 от 09.

03.2009 г. — с. 51−52.

Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес. // № 2 от 09.

03.2009 г. — с. 51−52.

Сайт «Финансовая помощь». ;

http://financial-helper.ru

Сайт «Финансовая помощь» ;

http://financial-helper.ru

Нечипорчук Н. А. Операции банков. // Банкир. // № 12 от 05.

04. 2008 г. — с. 14−15.

Нечипорчук Н. А. Операции банков. // Банкир. // № 12 от 05.

04. 2008 г. — с. 14−15.

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/

Сайт Группы компаний РУСКОНСАЛТ //

http://www.rusconsult.ru/glossary/