Современные методы кредитования малого и среднего бизнеса

Потребительский кооператив — добровольное объединение граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов.

Будет неправильным проводить прямую аналогию деятельности кредитного кооператива с банковской системой. Банки и иные кредитные организации являются организациями коммерческими, тогда как кредитные кооперативы строят свою деятельность на некоммерческой основе. Деятельность банков и иных кредитных организаций осуществляется в отношении неопределенного числа лиц, кредитные кооперативы принимают сбережения и выдают займы только своим пайщикам.

Банки действуют в ситуации неопределенности спроса и предложения, кредитные кооперативы в каждый конкретный момент обладают точным знанием о потребностях их пайщиков в займах и возможностях их предоставления. В каждом пайщике соединяется член кооператива, собственник и управленец, должник и кредитор.

Глава III

Программа мероприятий, направленных на совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса и оценка ее эффективности

Достигнутый к настоящему времени уровень развития малого предпринимательства недостаточен для быстрого создания новых рабочих мест, оживления спроса-предложения на местных товарных рынках, появления самостоятельных источников дохода за счет частнопредпринимательской инициативы у значительной части экономически активной части населения, снижения социальных нагрузок на расходы бюджетов всех уровней. Тенденции последних лет, связанные со спадом производства, снижением жизненного уровня населения и деловой активности сохраняются. Одной из основных проблем, с которой сталкиваются субъекты малого и среднего бизнеса, является отсутствие финансирования. Ни один коммерческий банк не хочет и не может брать на себя лишний риск и выдавать кредиты без обеспечения, тогда как у предпринимателей без образования юридического лица и фирм (юридических лиц) часто не хватает залога.

Деятельность субъектов малого предпринимательства во многом зависит от действий федеральных органов исполнительной власти. Без специальных мер государственной поддержки развитие малого предпринимательства невозможно. Привлечение финансовых ресурсов в малый и средний бизнес является одной из важнейших задач, которые предстоит в ближайшие годы решить экономическому руководству России. Для решения этой проблемы необходимо принять меры по предоставлению государственных гарантий по заимствованиям субъектов малого предпринимательства, согласно которой предприниматель может получить кредит, имея лишь 25% обеспечения, то есть государственная гарантия покрывает до 75% обеспечения по кредиту.

Ключевая проблема достижения экономического роста состоит в активизации деятельности субъектов малого и среднего бизнеса. Решение указанной проблемы требует создания системы мероприятий по улучшению кредитной привлекательности этого сектора экономики с точки зрения коммерческих банков и активной деятельности государства. Главной целью новой Концепции поддержки развития малого предпринимательства в Российской Федерации должно стать создание «Программы максимального использования конкурентных преимуществ субъектов малого и среднего бизнеса для обеспечения активного привлечения финансовых ресурсов». Для динамичного развития малого и среднего бизнеса необходимо увеличение как прямых государственных инвестиций в приоритетные направления развития бизнеса: перерабатывающую промышленность, туризм, информационные и телекоммуникационные сферы, так и банковского кредитования. Для улучшения кредитной привлекательности малого бизнеса необходимо осуществить «Программу максимального использования конкурентных преимуществ субъектов малого и среднего бизнеса для обеспечения активного привлечения финансовых ресурсов», которая состоит из следующих мероприятий:

1) Провести мониторинг банков, которые а) заявили услугу по кредитованию малого и среднего бизнеса среди основных направлений своей деятельности и б) на данный момент активно занимаются кредитованием. Выявить основные причины, которые мешают банкам, заявившим услугу по кредитованию малого и среднего бизнеса среди основных направлений своей деятельности, но фактически на данный момент не занимающимся кредитованием, осуществлять такое кредитование. Предусмотреть комплекс поощрительных мер для банков активно работающих с малым и средним бизнесом. Создать нацеленные на относительно долговременную перспективу механизмы регулирования деятельности банков, стимулирования их инвестиционной активности и участия в развитии малого и среднего бизнеса. Например, предусмотреть снижение налога на прибыль на 10% для банков, предоставляющих не менее 40% общей суммы кредитных ресурсов малым производственным и сельскохозяйственным предприятиям. Предусмотреть дифференцированный подход в регионах к определению показателей уровня кредитования банками малого и среднего бизнеса для определения уровня снижения налога.

2) Провести анализ существующих возможностей по привлечению прямых банковских кредитов в сектор малого бизнеса; разработать информационную базу данных для эффективного информационного обслуживания потенциальных кредиторов (банков) и заемщиков (субъектов малого и среднего бизнеса).

3) Можно предположить, что при снижении рисков малый бизнес может рассчитывать на значительную финансовую базу для своего развития. Поэтому следует предпринять меры по снижению и обязательному страхованию предпринимательского риска. Необходимо также усовершенствовать нормативно-правовую базу по страхованию рисков при кредитовании малых предприятий. Существование страховых институтов позволит банкам смелее вступать на этот перспективный и доходный рынок.

4) Проведение банковской реформы. В отношении иностранных банков, которые предлагают кредиты для малого предпринимательства, основным пунктом банковской реформы должна стать возможность действовать на российском рынке без существенных ограничений. Изменить закон о банках и банковской деятельности с целью максимально упростить условия кредитования малого и среднего бизнеса. Смягчить нормативы по созданию резервов на потере по ссудам, то есть при оценке качества кредитов фактор обеспечения кредитов переместить с первого по значимости.

Разрешить банкам оценивать качество кредита не только по залогу, но и по другим критериям. — Именно проблема отсутствия залога является основным тормозом развития кредитования малого и среднего бизнеса. Установить возможность формирования портфеля малых ссуд, что является важным для кредитования именно малых предприятий, так как при этом снимаются проблемы ведения отдельных досье по каждому кредиту, что снижает трудозатраты банков. Предоставлять ПБОЮЛ кредиты в наличной денежной форме непосредственно из кассы.

Принимать платежи по такому кредиту от предпринимателей предлагается тоже через кассу на основании приходного ордера. Такое новшество устранит необходимость для ПБОЮЛ открывать банковские счета, а также может избавить их и кредитные организации от лишних затрат на проведение банковских операций.

5) Сформировать правовую среду, обеспечивающую беспрепятственное развитие малого предпринимательства.

6) Сформировать региональную информационно — консалтинговую, систему инфраструктурной поддержки малого предпринимательства, обеспечивающую доступность субъектов малого предпринимательства к необходимым услугам и ресурсам.

7) Сформировать систему финансово-кредитной поддержки малого бизнеса.

8) Для достижения наибольших социально-экономических эффектов при реализации потенциала малого предпринимательства необходимо проведение рациональной налоговой политики, основанной на использовании дифференцированного подхода. В частности, для ресурсного региона принцип дифференциации может быть применен в зависимости от уровня деформации экономической среды локальных хозяйств региона с целью создания равных стартовых условий деятельности для субъектов малого предпринимательства материальной сферы. Выбранный подход позволит создать благоприятный предпринимательский климат в регионах, повысит уровень социально-экономического развития и благосостояние населения.

9) В настоящее время плохо проработаны вопросы описания имущества должников, организации аукционов по реализации залога. Кроме того, полученные от реализации, средства могут быть направлены не на погашение ссудной задолженности предприятия перед банком, а на первоочередное погашение задолженности перед бюджетом. Как представляется, с вышеупомянутыми факторами и связана негативная оценка банкирами обеспечения кредитов, предлагаемого малым и средним бизнесом. Учет таких рисков препятствует получению кредитов субъектами малого бизнеса. Изменение в очередности погашения кредиторской задолженности (удовлетворение претензий банка по выданному кредиту в первую очередь после удовлетворения требований работников по причиненному здоровью ущербу и зарплате), путем реализации имущества несостоятельного предприятия малого бизнеса может быть использовано как стимулирующее для привлечения банков к кредитованию малых предприятий.

10) Приоритетным фактором развития кредитования малого и среднего бизнеса является создание кредитных бюро, способных выработать действенные методики оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса, и предусматривающих возможность установления льготного периода кредитования, в течение которого субъект малого предпринимательства не производит погашения основной суммы кредита и (или) процентов по нему.

11) Для эффективной деятельности микрофинансовых организаций необходимо благоприятное законодательство, защита профессиональных интересов, обучение кадров, разработка стандартов, налаженный информационный обмен с государством. Необходимо развивать систему микрофинансирования с привлечением в том числе и различных видов государственной поддержки. Микрофинансирования нуждается в развитой инфраструктуре поддержки.

Предстоит еще многое сделать, чтобы достичь уровня передовых стран в вопросе кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

Оценка эффективности. Процесс реализации мероприятий, указанных в «Программе максимального использования конкурентных преимуществ субъектов малого и среднего бизнеса для обеспечения активного привлечения финансовых ресурсов», направленных на совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса и обеспечивающих привлекательность этого сектора экономики имеет кумулятивный (интегральный) эффект. Он выражается в решении целого комплекса социально-экономических задач на макрои микроуровнях, создании благоприятных условий для реформирования экономики и ее реструктуризации, экономическом росте, расширении производственных мощностей, возможности внедрения высоких технологий, дополнительных налоговых поступлениях, полученных от расширения налогооблагаемой базы, увеличении доходной части бюджета, появлении дополнительных средств, которые можно направить на финансирование социальных программ, повышении уровня жизни населения, формировании современной инженерной, транспортной и социальной инфраструктуры, использовании рыночных механизмов, новых мотивационных стимулов и организационных форм.

Обеспечение выполнения мероприятий по указанной Программе станет стимулом для развития экономики страны, одновременно создав предпосылки для увеличения числа рабочих мест в сфере малого предпринимательства, обеспечив при этом источниками доходов до 1 млн. человек. Предполагается, что по завершении мероприятий Программы общий вклад малого предпринимательства в валовой внутренний продукт увеличится до 11 процентов.

Заключение

Малый и средний бизнес стал неотъемлемой частью российской экономики и оказывает существенное влияние на ее развитие. Очевидно, что ядром устойчивого экономического и политического развития должны стать именно малые и средние предприятия вопреки воздействию широкого спектра известных общих отрицательных факторов, действующих в целом в российской экономике. Сегодня еще рано говорить о стабилизации финансового положения субъектов малого и среднего бизнеса, но некоторое улучшение наблюдается. В настоящее время достаточно широкий спектр финансовых институтов оказывает финансовые услуги субъектам малого бизнеса, и банки играют здесь ведущую роль. Недостаток свободных средств должен восполняться заемными средствами, а основные денежные ресурсы сосредоточены именно в банковской системе. В основном преодолена и тенденция негативного отношения к малому предпринимательству со стороны банков — трудности в открытии счетов, доступ к кредитным ресурсам.

Комплекс предложенных в работе мероприятий ориентирован на положительный результат: для банков — это 1) расширение клиентской базы за счет малых и средних предприятий, испытывающих потребность в кредитовании их бизнеса; 2) прибыльность операций по кредитованию малого и среднего бизнеса; 3) льготы, предоставляемые властями; 4) участие банков в международных либо различных российских программах поддержки малого и среднего бизнеса расширяет их доступ к финансовым ресурсам, укрепляет связи с органами власти или международными организациями, что представляется не менее значимым мотивом работы с малым и средним бизнесом, чем прибыльность.

для субъектов малого и среднего бизнеса — это получение возможности воспользоваться кредитными ресурсами;

для государства и общества в целом — это формирование на базе малого и среднего бизнеса среднего класса населения, который в состоянии выступить гарантом стабильности в обществе.

Федеральный закон № 88 от 14.

06.1995г. «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации», с изменениями от 31.

06.1998 г. и 21.

03.2002 г.

Федеральный закон № 117-ФЗ от 07.

08.2001 г. «О кредитных потребительских кооперативах граждан».

Федеральный закон № 193-ФЗ от 08.

12.1995 г. «О сельскохозяйственной кооперации».

Федеральный закон № 97-ФЗ от 11.

07.1997 г. «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации».

Банки и банковское дело. Учебное пособие. Под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Издательство «Питер», 2000 г.

Банковское дело: учебник для вузов. Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Коливецкой. — М.: Финансы и статистика, 1998 г.

Банковское дело: Учебник. Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 1998 г.

Ковалев В. В. Управление финансами: Учебное пособие. — М.: ФБК — ПРЕСС, 1998 г.

Крутик А. Б. Горенбургов М.В. Малое предпринимательство и бизнес-коммуникации. СПб.: — Бизнес пресса. 2003 г.

Львов Ю. И. Банки и финансовый рынок: Петроград — Ленинград — Петербург. СПб.: — РИЦ Культ

ИнформПресс. 1999 г.

Малое предпринимательство в России. Статистический сборник. Официальное издание Госкомстата России -М.: 1999 г.

Филин С. А. Особенности малого предпринимательства в России. // РИСК: Ресурсы. Информация. Снабжение. Конкуренция. № 2, 2004 г.

Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. Л. А, Дробозиной. — М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.