Сущность кредита: исторические и современные аспекты

Сущность кредита: исторические и современные аспекты

1. Понятие кредита как форма движения ссудного капитала

1.1 Сущность и необходимость кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо Ї верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика.

В определенном периоде времени возникает ситуация, при которой у одних экономических субъектов возникает избыток денег и в данный момент они ему не нужны, а у другого субъекта в это же время возникает нехватка денег. Данная ситуация обуславливает возникновение ссудного капитала.

Ссудный капитал — это денежные средства, отданные в долг за определенный процент и при условии возвратности.

Особенности ссудного капитала:

1. Ссудный капитал, который должен быть возвращён заёмщику по истечении срока ссуды, всегда остаётся капиталом собственника, заёмщик не вкладывает капитал в производство, как это делает промышленный или торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся во временное пользование с целью получения прибыли в виде ссудного процента. Он отличен от капитала-функции, тем, что является капиталом собственностью.

2. Заёмщики ссудного капитала «продают» его как товар промышленным и торговым капиталистам за ссудный процент. В свою очередь последние приобретают на него средства производства и рабочую силу, в результате эксплуатации которой, получают прибавочную стоимость в форме прибыли, частью которой и погашается ссудный процент и сама ссуда. Таким образом, ссудный капитал в результате кругооборота, способен выступать в форме товара, способного приносить прибыль в результате эксплуатации наёмного труда.

3. Ссудный капитал не меняет, в отличие от торгового и промышленного капитала своей денежной формы. Его движение не изменяет своей структуры. При предоставлении ссуды в денежной форме, она возвращается к заёмщику в той же форме, но в другом объеме, возросшем на сумму ссудного процента (денежного прироста).

4. Наличие у ссудного капитала специфической формы отчуждения в виде одностороннего перемещения стоимости. То есть возврат ссудного капитала происходит после определённого промежутка времени, а не изначально, как это происходит с товаром, обмениваемым на сумму денег при купле-продаже. Вот почему наивысшей степени в ссудном капитале достигают противоречия между капиталом и трудом.

5. Порождение денег деньгами, т. е. способность получения без видимых затрат и промежуточных звеньев прироста (процента) по ссуде не зависимо, как от процесса производства, так и товарного обращения.

6. Получение прибыли в виде ссудного процента, т. е. той части прибавочной стоимости, которую производственные (функционирующие) капиталисты возвращают ссудным капиталистам за использование ссудного капитала.

Прибыль, получаемая от ссудного капитала, является выражением платы за кредит, которая отражается в фактическом распределении её между заёмщиком и кредитором и делится на две части:

— процент, присваиваемый ссудным капиталистом-кредитором

— предпринимательский доход, присваиваемый функционирующим капиталистом-заёмщиком То есть ценой ссудного капитала является процент. В отличие от цены обычных товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

В процессе своего движения ссудный капитал приобретает форму кредита и кредит в данном случае — это формы движения временно свободных денежных средств отдаваемые в долг под проценты. Он обеспечивает трансформацию свободно денежных средств капитал и выражает отношение между заемщиком и кредитором.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик — субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредитора и заемщика. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Принципы кредитования:

К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность.

Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить про кредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и другие. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и другие.

1.2 Функции и источники кредита

Кредиту как финансовой категории присуще выполнение трёх основных функций:

— Распределительная функция. Благодаря данной функции, формируются централизованные денежные фонды, которые в дальнейшем используются на принципах срочности, платности и возвратности. При этом благодаря кредиту заёмщик обеспечивает дополнительные средства для финансирования своих расходов. Благодаря распределительной функции налоговое бремя более равномерно распределяется во времени. То есть, в период финансирования расходов за счёт государственных займов, налоги не увеличиваются, зато при погашении кредитов, налоги взимаются не только для их уплаты, но и для погашения процентов по задолженности.

— Регулирующая функция. Вступая в кредитные отношения, государство вольно или невольно воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость. Сознательно используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную политику.

Государство регулирует денежное обращение, размещая займы среди различных групп инвесторов. Мобилизуя средства физических лиц, оно уменьшает их платежеспособный спрос. Финансируя производственные затраты, например инвестиции, происходит сокращение наличной денежной массы в обращении. Операции по купле-продаже ценных бумаг или выдаче кредитов под их залог являются инструментом ликвидности коммерческих банков в стране. Выступая, на финансовом рынке в качестве заёмщика государство увеличивает спрос на заёмные средства и тем самым способствует росту цены кредита и соответственно росту процента за кредит. Тем самым кредит становится дорогим для предпринимателей, а значит, вынуждает бизнесменов сокращать инвестиции в сферу производства, стимулируя накопления в виде приобретения государственных ценных бумаг. Если в стране достаточно свободных капиталов эта политика не окажет негативного воздействия. После достаточного накопления активность государства проявится в повышении процента, а отвлечение значительной доли денежных накоплений для непроизводственного использования замедлит темпы экономического роста. Предъявляя спрос на товары национального производства за счёт позаимствованных за рубежом средств, государство оказывает положительное воздействие на производство, выступая при этом в качестве кредитора и гаранта;

— Контрольная функция государственного кредита является составляющей контрольной функции финансов, однако ей присущи свои особенности:

· она тесно связана с деятельностью государства и состоянием централизованного фонда денежных средств;

· охватывает движение стоимости в двустороннем порядке, поскольку предполагает возвратность и возмездность получения средств;

· осуществляется не только финансовыми структурами, но и кредитными институтами. В основном контролируется целевое использование средств, сроки их возврата и своевременность уплаты процентов.

Первым и основным источником образования ссудных капиталов является часть средств, высвобождаемая, в процессе воспроизводства, которая накапливает в себе денежные капиталы.

Высвобождению денежных капиталов из процесса производства способствует ряд субъективных факторов:

Во-первых, это амортизационный фонд предприятия. Амортизация основных фондов переносит часть их стоимости на себестоимость продукции, результатом которой является высвобождение денежного капитала, который может быть использован для обновления, расширения и восстановления производственных фондов.

Во-вторых, возникает разница выраженная в денежном капитале между стоимостью товара высвобождаемого в процессе реализации продукции и со временем произведения новых материальных затрат на покупку сырья и материалов.

В-третьих, та же разница, появляющаяся в результате интервала между временем получения вырученных от реализации доходов и временем выдачи заработной платы.

В-четвёртых, прибавочная стоимость, возникающая в результате производственной деятельности, накопление которой может также не только откладываться в виде денежного капитала, но и при достижении определённых размеров может быть использована для расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей силы, производственных отношений.

Часть накопленного денежного капитала оседает в богатства, не использование которого не приносит прибыли.

Вторым источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье (денежных капиталистов). Капиталистов, которые видят пополнение своих богатств не в том, чтобы извлекать прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду эти капиталы другим капиталистам или государству и заработать с этого ссудный процент при условии возвратности первоначального ссудного капитала.

Третьим источником формирования ссудного капитала является объединение остальных кредиторов вкладывающих свой доход и сбережения в кредитные учреждения. К ним можно отнести страховые компании, пенсионный фонд, временно свободные денежные средства государственного бюджета, сбережения и доходы различных классов и других институтов.

Таким образом, можно сделать вывод, что временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

Выводы по 1 главе: Кредит или кредитные отношения — это общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости.

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3) осуществления контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов.

2. Особенности современного рынка кредитования в России

2.1 Анализ современного рынка кредитования в России

Некоторое замедление роста российской экономики в 2012 году обусловило снижение темпов роста банковских активов, в первую очередь — кредитования нефинансовых организаций. В условиях ограниченного доступа к внешним заимствованиям российские банки в 2012 году наращивали ресурсную базу главным образом за счет внутренних источников фондирования, таких как сбережения населения и средства организаций. В течение года поддерживался высокий спрос банков на инструменты рефинансирования БР и на депозиты Федерального казначейства. При этом объемы и интенсивность операций позволяли банкам эффективно управлять текущей ликвидностью. Активно развивалось кредитование физических лиц, что при некотором улучшении качества кредитного портфеля способствовало получению рекордной за всю новейшую историю прибыли банковского сектора. Это создало предпосылки для повышения капитализации кредитных организаций.

В 2012 году развитие банковских операций происходило в условиях замедления роста российской экономики, что предопределило некоторое снижение динамики банковского сектора: за год активы кредитных организаций выросли на 18,9% - до 49 509,6 млрд. рублей (за 2011 год — 23,1%), а их отношение к ВВП повысилось с 74,6% на 1.01.2012 до 79,1% на 1.01.2013.

Структуру активов российских банков определяла динамика кредитных операций, в первую очередь — потребительское кредитование. Совокупный объем кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам за 2012 год возрос на 19,1% до 27 708,5 млрд. рублей, при незначительном увеличении их удельного веса в активах банковского сектора (с 55,9 до 56,0%). По отношению к ВВП совокупный объем кредитов этим категориям заемщиков за 2012 год возрос с 41,7 до 44,3%.

Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, за 2012 год увеличился на 12,7% (за 2011 год — на 26,0%), до 19 971,4 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора сократилась с 42,6 до 40,3%. Основной объем кредитов (78,1% на 1.01.2013) был предоставлен в рублях. На снижение темпов роста корпоративного кредитного портфеля оказали влияние такие факторы, как замедление экономического роста в России, переориентация многих банков на рынок потребительского кредитования, снижение у многих банков уровня достаточности капитала и ее небольшой «запас» по сравнению с минимально допустимым значением. В 2012 году ускорился рост кредитования физических лиц. Объем кредитов предоставленных физическим лицам, за 2012 год увеличился на 39,4% (за 2011 год — 35, %), до 7737,1 млрд. рублей. Доля кредитов, предоставленных физическим лицам, в суммарном объеме выданных банковским сектором кредитов за 2012 год повысилась с 19,3 до 22,8%, а в совокупных активах банковского сектора — с 13,3 до 15,6%. Основная часть (96,8% на 1.01.2013) кредитов физическим лицам была предоставлена в рублях.

Объем предоставленных межбанковских кредитов (МБК) за 2012 год возрос на 6,9% (за 2011 год — 35,5%), но их доля в активах банковского сектора уменьшилась с 9,5 до 8,5%, в том числе за счет сокращения (на 4,2%) объемов кредитования банков-нерезидентов. Объем МБК, предоставленных кредитным организациям — резидентам, за 2012 год увеличился на 22,4%, а их доля в активах — с 4,0 до 4,1%. Объем привлеченных МБК за 2012 год возрос на 3,9% (за 2011 год — на 21,4%), а их удельный вес в пассивах банковского сектора составил 9,6% на 1.01.2013 (11,0% на 1.01.2012). При этом объемы привлеченных на внутреннем рынке МБК увеличились на 17,8%, а внешние заимствования сократились на 8,2%. По итогам 2012 года объем чистых обязательств перед банками-нерезидентами сократился со 125,4 до 22,7 млрд. рублей (с 0,3 до 0,05% пассивов). На большинство внутригодовых отчетных дат 2012 года (с 1.01.2012 по 1.12.2012) банковский сектор по данным операциям выступал нетто-кредитором по отношению к банкам-нерезидентам.

2.2 Особенности оформления договоров кредитования

В кредите находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное пользование на условиях возвратности. Слово «kreditum» переводится с лат. еще и как «верую», «доверяю». Кредит — это форма экономических отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит — это сделка, договор между юридическими и / или физическими лицами о займе или ссуде.

В соответствии со ст. 819 Гражданского Кодекса РФ под кредитным договором понимается такой договор, по которому «банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

К данному договору применяются правила о договоре займа, если это не противоречит закону.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кредитные отношения — экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата.

Кредитный договор предусматривает условие об использовании заемщиком полученного им кредита на определенные цели. Поэтому речь идет о целевом кредите, в котором используют нормы об отношениях целевого займа. В таком случае у кредитора есть право контролировать целевое использование выданного кредита, в связи с этим заемщик обязан обеспечить ему необходимые для этого условия. Если заемщик использовал кредит не по назначению, то у кредитора есть право в одностороннем порядке расторгнуть договор кредитования и в дальнейшем отказать в получении кредита. Так же у кредитора есть право на досрочное взыскание выданного кредита с выплатой кредитору процентов по договору.

Кредитный договор отличается от договора займа. Ключевой критерий — это субъектный состав, кроме того, в отличие от договора займа, кредитный договор — консенсуальный, возмездный. К основным принципам кредитного договора относится срочность, платность и возвратность.

Сторонами кредитного договора — считается заемщик (физическое лицо) с одной стороны и кредитор (кредитная организация) с другой. Важно отметить, что наряду с понятием «стороны кредитного договора» в отечественной юридической литературе используется также понятие «субъекты банковского кредитования». Это понятие более широкое, включающее не только банк и заемщика, но и других лиц.

Кредитный договор это двустороннее соглашение с обязательствами для обеих сторон. У них есть свои обязанности для кредитора это — предоставить денежные средства заемщику. При этом обязанность банка предоставить кредит считается исполненной, когда кредит предоставлен в точном соответствии с условиями, указанными в договоре кредитования. Основная обязанность заемщика — принять кредит, а так же — вернуть кредит и уплатить проценты за его пользование.

Форма договора установлена в соответствии со ст. 820 ГК РФ. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме со всеми требованиями. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным и недействительным.

Банки не редко вместе с договорами, которые заключаются в 2-х, а иногда и в 3-х экземплярах, заключают так же срочные обязательства, поручительские договоры и др.

Основным условием предоставления кредита является — открытие ссудного счета (в банке кредиторе). При этом за обслуживание ссудного счета заемщик уплачивает тариф, это единовременный платеж, который уплачиваемый не позднее даты выдачи кредита. Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, то такой договор должен быть нотариально заверен и зарегистрирован в установленном законом порядке.

В соответствии с нормативными требованиями Центрального Банка Российской Федерации, проценты по кредитным операциям кредитных организации начисляются по двум видам формул. Первая это сложных процентов, а вторая простых, при этом используется фиксированная или плавающая процентная ставка.

Выбранный способ начисления процентов указывается в кредитном договоре, и проценты на кредит начинают начисляться с момента поступления денежных средств на счет заемщика.

Основные требования к содержанию и форме кредитного договора.

Каждый кредитный договор должен по содержанию и форме базироваться на основных четырех принципах:

— прочная и правильно оформленная правовая основа;

— добровольное вступление в сделку;

— все стороны должны быть заинтересованы в его составлении;

— согласованность условий сделки.

Правовая основа кредитной сделки должна состоять из юридических законов и нормативных актов, которые относятся к банковской деятельности. Но к большому сожалению правовая основа не содержит многие необходимые законы и нормы. В качестве примера можно привести, что в российской федерации отсутствуют законодательные акты для ипотеки и правовых формах предприятий.

Для второго принципа кредитного договора подразумевается, что у клиента должна быть свобода выбора своего кредитора и не кто не в праве за него выбирать тот или иной банк. Так же как и для банка должна быть независимость по выбору клиента.

Стороны должны быть взаимозаинтересованы в заключение сделки. Кредитору нужны деньги на определенный срок и определенная сумма, которую банк готов предоставить и заработать на бездействующих средствах.

При составлении содержания кредитного договора необходимо иметь в виду все существенные и дополнительные условия.

Весь процесс кредитования между банком и заемщиком можно разделить на несколько этапов. Первый этап это подготовительный, на котором банк принимает решение на выдачу кредита, второй этап это оформление кредитного договора и другой документации, например договора о залоге, и на последнем этапе делается анализ эффективности сделки.

Для принятия решения по выдачи кредита банку необходимо изучить кредитоспособность заемщика, оценить все риски по выдачи кредита данному лицу.

Для принятия решения банку необходимо изучить набор документов, которые обязан предоставить заемщик в соответствии с требованиями банка. Все предоставленные документы анализируются, сотрудники банка обязаны перепроверять предоставленные им документы. После выносится решение о целесообразности выдачи кредита, решение может быть как положительное, так и отрицательное. Бывают случаи, что банк изменяет сумму кредита либо увеличивает или уменьшает срок кредитования.

Важной чертой современной системы кредитования является ее договорная основа. Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы, а уже непосредственно при заключении кредитных сделок с учетом их специфики, особенностей заемщика совместно с ним придают договору индивидуальный характер.

Заключенный кредитный договор можно расценивать как главный итог проделанной работы между кредитной организацией и заемщиком.

В общем случае кредитный договор вступает в силу с даты его подписания обеими сторонами. Но бывают случаи, когда в правиле возможны и исключения, о которых во избежание недоразумений в будущем заемщику полезно узнать заранее.

Заключенные в период действия кредитного договора соглашения об изменении условий в дальнейшем рассматриваются сторонами в качестве его неотъемлемых частей. При этом, как и в случае с кредитным договором, в соглашении может определяться особый порядок вступления в силу тех или иных изменений.

Договор считается заключенным, когда в подлежащей форме достигнуто соглашение, в данном случае в письменной форме. Для того что бы кредитный договор считался действительным в нем должны быть отображены следующие пункты:

— сумма кредита;

— срок пользования кредитом;

— процентная ставка по кредиту и порядок уплаты процентов за пользование;

— размер штрафных санкций и причины их применения.

Без всех указанных выше условий, кредитный договор не считается заключенным.

Порядок расторжения или внесений изменений в договор должно быть по соглашению сторон, если иное не предусмотрено в Гражданском Кодексе Российской Федерации. Таким образом, стороны кредитного договора могут предусмотреть в договоре возможность одностороннего изменения его условий.

При окончании срока погашения кредита, кредит должен быть погашен заемщиком. Обязательство прекращается полностью или частично по основаниям, предусмотренным ГК РФ, другими законами, иными правовыми актами или договором.

3. Проблемы и пути совершенствования кредитования в России

3.1 Роль и значение кредита современной экономики

Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилась время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие — заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономике, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

3.2 Проблемы и перспективы развития кредита в России

Рынок банковских кредитных услуг, развивался в нашей стране очень быстрыми темпами. Процедура выдачи или получения кредита оказалась взаимовыгодной, как для банков, так и для их клиентов. Заемщики банков получили возможность немедленного приобретения товаров и услуг, а банки — дополнительные денежные суммы, которые клиент переплачивает за пользование кредитором. В настоящее время (2011;2012 год) экспертами отмечено замедление, произошедшее в росте рынка кредитования. Сложившуюся ситуацию на отечественном рынке банковских услуг, аналитики объясняют несколькими причинами. Во-первых, развитие рынка замедлилось, оттого, что в сферу кредитования уже вовлечено почти все платежеспособное население страны, по крайней мере та его часть, которая имеет «белую» зарплату. Одни из них выступают в качестве заемщиков, другие выполняют функции созаемщиков и поручителей по кредиту. Второй причиной, существенно повлиявшей на положение в кредитной сфере, эксперты называют недобросовестное поведение отдельных кредиторов, которые при подписании договора с заемщиком умолчали о существовании скрытых платежей. В результате чего их клиентам пришлось выплачивать большие суммы кредита, чем те на которые они рассчитывали. Подобная политика отдельных банков посеяла недоверие к ним в некоторой части населения.

Свое негативное влияние на весь рынок банковских услуг, в том числе и на кредитование, оказал и разразившийся экономический кризис. Естественным результатом, которого оказалось резкое уменьшение количества людей, желающих оформить кредит. Однако, любой, даже незначительный подъем экономики позволяет строить планы на будущее, и в связи с этим у людей появляется значительный интерес к банковским кредитным продуктам.

Несмотря на произошедшие изменения на рынке банковских услуг, перспективы кредитования в России достаточно велики, но их реализация в некоторой степени тормозится самими банками. Выдав в свое время большое количество необоснованных кредитов, которые не погашаются заемщиками, банки значительно ужесточили требования к своим клиентам, и повысили процентные ставки по кредитам. Для того, что бы восстановит утраченное взаимное доверие между банками и их клиентами, потребуется некоторое время, спустя которое кредиторы сделают получение кредита более доступным для широких масс населения, и тогда существующие перспективы кредитования станут реальностью.

Долгосрочное кредитование Российскими банками производится на сроки 3−5 лет, реже на 7 лет, в то время как иностранные банки, имея долгосрочные пассивы, могут позволить себе кредитовать предприятия в России на срок 5 — 10 лет.

В связи с несовершенством Российского Законодательства при значительном объеме долгосрочного кредитования, получаемого от иностранного банка, может применяться право других стран при заключении кредитных договоров от имени холдинговых компаний, расположенных в зарубежных юрисдикциях.

Конечно, кредитование в России, в частности потребительское, намного отстает от развитых стран. В первую очередь потому, что в нашей стране такой вид кредитования появился намного позже, чем в других странах, но это не единственная причина.

Одним из факторов, сдерживающих кредитование, выступает сама банковская система, которая до недавнего времени была ориентирована преимущественно на обслуживание юридических лиц. Необходимо время, чтобы банки перестроились на розничный бизнес. Как известно, российская банковская система по сравнению с иностранной обладает крайне низким уровнем капитализации. А если относительно небольшой коммерческий банк успешно развивает свою финансовую розницу, то однажды он может прийти к ситуации, когда все имеющиеся у него свободные кредитные ресурсы оказываются «розданными» в виде кредитов.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

капитал кредит договор прибыль

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

а) сокращения расходов, но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Таким образом, на основании выше изложенного можно сделать следующие выводы:

Выполняя свои функции, кредит способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. Однако при определенных условиях их деятельность может стать серьезным тормозом в экономическом развитии. Кредит играет огромную роль для деятельности предприятий и фирм, в последнее время в РФ все большее развитие получают новые формы кредита: потребительский, ипотечный, лизинг и т. д.

Кредитная система представляет собой комплекс кредитно — финансовых учреждений, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система играет в жизни общества настолько важную роль, что нарушение ее функционирования может повлечь катастрофические последствия для всей экономики. Поэтому во всех странах она находится под жестким контролем государства. Используя различные методы, государство добивается такого ее состояния, которое соответствует интересам развития всей экономики, эффективному решению постоянно возникающих экономических задач.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации ч. 1 от 30.11.1994 (с изменениями и дополнениями)

2. Федеральный закон от 3.02.1996 № 17 ФЗ «О банках и банковской деятельности»

3. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.1997 г. № 62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»

4. «Банковское дело», учебник под редакцией В. Р. Колесникова, М., Издательство «Феникс», 2007 г.

5. «Деньги. Кредит. Банки» учебник под ред. Иванова В. В., Соколова Б. И., Издательство: «Проспект», 2011 г.

6. «Деньги. Кредит. Банки» Учебник под редакцией Е. Ф. Жукова, 3 издание. — М.: Издательство «Проспект», 2008 г.

7. «Деньги. Кредит. Банки» Учебное пособие под редакцией Галицкая С. В. — М., Издательство «Эксмо», 2008 г.

8. «Деньги, кредит, банки» Г. Н. Белоглазова, Издательство: «Высшее образование», 2009 г.

9. «Финансы, денежное обращение и кредит», учебник под редакцией В. К. Сенчагова, А. И. Архипова, Издательство «Проспект», 2008 г.

10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Н. Ф. Самсонов, Издательство «Инфра - М», 2003 г.

11. «Финансы, денежное обращение, кредит». В. А. Галанов, М., Издательство «Экономика», 2006 г.

12. «Финансы и кредит» учебник под редакцией Трошина А. Н., Мазурина Т. Ю., Фомкина В. И., Издательство: «ИНФРА-М», 2009 г.