Актуальность исследования. Развитие сферы материального производства, вовлечение в нее материальных ценностей во все больших количествах, появление денежного обращения и рынка ценных бумаг, монополий и акционерной формы предпринимательства, рост объемов индустриального производства и увеличение количественных параметров объектов страхования постепенно привели к укрупнению объемов рисков, принимаемых на страхование. Очень скоро с ростом масштабов человеческой деятельности емкостей отдельных страховых компаний оказалось недостаточно для покрытия всех потенциальных убытков во все увеличивающихся масштабах. В этой ситуации страховщики встали перед необходимостью поиска вариантов возможности разделения и перераспределения ответственности между собой, т. е. передачи части принятого на себя риска другим субъектам страхового рынка. Так возникли спрос и предложение на услуги по вторичному размещению ответственности по принятым на удержание рискам, и зародилось традиционное перестрахование, которое параллельно вызвало к жизни и новое направление в науке — теорию перестрахования.
Изменение парадигмы социально-экономического развития России при разноскоростной динамике отдельных процессов переходного периода требует создания целостной институциональной системы, обеспечивающей превращение страхования и перестрахования как инфраструктурных инструментов в институционально значимые сегменты национальной экономики, имеющей тенденцию к дальнейшему росту и переходу к постиндустриальному развитию с учетом требований международных стандартов регулирования рынков страховых и перестраховочных услуг. Актуальность и жизненная важность научной разработки этой проблемы, направленные на расширение коридора экономической свободы и устойчивое интенсивное развитие экономики в условиях, когда успех все более определяется инновациями и знаниями, а не только запасами полезных ископаемых, очевидны.
Однако страховая наука, включая и ее перестраховочное направление, призванная охватить широкий круг вопросов, без решения которых невозможно говорить о стабильном социально-экономическом развитии России и об ее скорейшем выходе из системного кризиса, сама нуждается в дальнейшей разработке большого количества научных проблем. Среди них необходимо выделить следующие.
Формирование российского страхового рынка в его современном виде началось в конце 1988 г. с создания независимых и не имевших финансовых гарантий государства и значительных собственных средств страховых организаций. До этого функционировал и осуществлял перестраховочные операции при внешнеторговых сделках лишь один принадлежавший государству Ингосстрах. Такой рынок потребовал наличия перестраховочной защиты и, таким образом, способствовал созданию российского перестраховочного рынка со своей спецификой, которую еще предстоит тщательно изучить.
В этой связи чрезвычайно важна разработка понятийного тезауруса формирования и эффективного функционирования перестраховочного рынка, что предполагает конкретизацию и уточнение понятий «услуга перестрахование», «рынок перестрахования и его структура», «инфраструктура рынка перестрахования», «развитие рынка перестрахования», «институциональная среда рынка перестрахования». На основе анализа этих макроэкономических понятий предстоит сформулировать концепцию институционального развития перестрахования в Российской Федерации, ставящую своими целями его качественное развитие и создание эффективных инструментов его регулирования для выполнения задачи стабилизации рынка страховых услуг. В специальной литературе наблюдается преобладание эмпирических разработок при противоречивости теоретических подходов и выводов.
Особую значимость в этих условиях приобрела задача расширения управленческого инструментария деятельности перестраховочных компаний, которые на микроуровне сочетают удовлетворение потребностей перестраховочного покрытия страховых портфелей отечественных страховщиков с достижением макрорыночных приоритетов выхода на международную систему рей-тингования в целях привлечения дополнительных перестраховочных ресурсов на внутренний рынок и участия в процессах глобализации страхового хозяйства посредством интеграции в международные перестраховочные пулы и выгодного экспорта перестраховочных услуг.
Степень разработанности проблемы. На фоне достаточно глубоко разработанных теоретических и практических вопросов страховой науки в ряде научных направлений перестрахование все еще признается одним из видов страхования, что сдерживает его адекватное самостоятельное научно-теоретическое и институциональное оформление и развитие.
Перестрахование зародилось на Западе, поэтому несомненный приоритет в его изучении принадлежит зарубежным авторам, среди которых необходимо особо выделить работы Д. Бланда, К. Гератеволя, Р. Картера, К. Пфайфера.
Российские ученые активно приступили к анализу этого феномена в прошлом веке. Среди них были такие авторы, как Граве К. А., Идельсон В. Р., Иоффе О. С., Ковалевская Н. С., Краснова И. А., Лунц JI.A., Ноткин О. А., Райхер В. К., Серебровский В. И., Степанов И., Шершеневич Г. Ф.
Среди отечественных работ современного периода, посвященных вопросам теории перестрахования в условиях становления рыночной экономики, необходимо выделить труды таких авторов, как Брагинский М. И., Журавлев Ю. М., Камынкина М. Г., Новиков Б. С., Солнцева Е. Е., Турбина К. Е., Фогельсон Г. В. В их работах обоснованы ключевые направления дальнейшего развития перестрахования и очерчены методологические подходы к реализации этой задачи, экономически обоснованы направления и векторы различных вариантов преобразований системы перестрахования в конкретных социально-экономических условиях переходной экономики России.
Особенно глубоко проработаны вопросы развития мирового перестраховочного рынка, в этом направлении многое сделано такими учеными и специалистами-практиками, как Артамонов А. П., Лайков А. А., Мальковская М. А., Турбина К.Е.
В отечественной литературе проблемы управления взятым на удержание риском рассматриваются, преимущественно, на корпоративном уровне — Глу-щенко В.В., Лайков А. А., Шахов В. В. Исследование отдельных вопросов развития перестрахования и рынка перестраховочных услуг как основной части реформирования рыночной инфраструктуры и совершенствования действующей системы перестрахования на протяжении последних десятилетий представлено в научных трудах таких специалистов, как Богданов И. Н., Дедиков С. В., Коло-мин Е.В., Котлобовский И. Б., Юргенс И. Тем не менее, анализу макроэкономических ситуаций на рынке услуг по управлению риском и месту на этом рынке перестраховочных услуг пока еще не уделяется должного внимания, в то время как влияние этого фактора на страховой рынок и экономику в целом растет.
Большое количество обзорных материалов и статистических данных по функционированию рынка перестраховочных услуг систематически публикуются в журналах «Страховое дело», «Страховое право», «Страховое ревю», «Финансы», «Русский полис», «Управление риском», «Финансовый бизнес», «РЭЖ», «Вопросы экономики», «Коммерсант. Деньги», на специализированных Интернет-сайтах и др. Ведется официальный статистический учет состояния перестраховочной системы России в «Российском статистическом ежегоднике».
Таким образом, накоплен обширный научный материал, необходимый для серьезных теоретических обобщений исследований. Вместе с тем, целый ряд узловых проблем функционирования системы по вторичному перераспределению страховой ответственности в условиях рыночной экономики, современных технологий перестрахования остаются неизученными. Большую роль в этом призвана сыграть теория эволюционных изменений и институциональной экономики.
Для экономической ситуации текущего периода наиболее характерным является недостаточное развитие институтов страхования, порождающее необходимость научных исследований принципов функционирования его институтов, форм и методов государственного регулирования рынка перестраховочных услуг. Принципиально важными для адекватного понимания функционирования и последующего совершенствования институтов перестрахования являются исследования социально-экономических основ отношений перестрахования, а также положения институционально-эволюционной теории, приобретающей все более весомое значение в мировой экономической науке. Основные постулаты этой теории (междисциплинарный подход, признание эволюционности экономической жизни и социальных институтов, принципы ограниченной рациональности, учет трансакционных издержек при анализе экономических отношений т.д.) позволяют глубже и точнее выразить сущность и принципы функционирования институтов страхования. Экономические доктрины, позволяющие рассмотреть проблемы развития перестрахования с позиции институ-ционализма и неоинституционализма, основываются на идейном наследии классического экономического либерализма (А. Смит и Д. Рикардо), теории прав собственности (Р. Коуз), новой экономической теории (Д. Норт).
В последние годы интенсивно формируется целая перестраховочная индустрия, методологическое исследование которой осуществляется, по существу, в догоняющем режиме, что обусловливает необходимость провести более глубокое и системное исследование этой проблематики. Практически отсутствуют комплексные исследования функционирования сферы перестрахования услуг в единстве трехуровневой системы экономического анализа. В результате сложно проанализировать и предложить пути устранения деформаций в механизме формирования сферы услуг перестрахования в переходной экономике России, и, как следствие, — нарушения баланса во всей системе страхования. Все это делает невозможным прямой импорт технологических приемов и инструментов и эффективный перенос передового мирового опыта перестрахования на российскую действительность, тем более в силу необходимости учета специфики переходного периода, территориальных масштабов и особенностей пространственной неравномерности размещения российского бизнеса.
Все еще ощущается острый дефицит глубоких институциональных теоретических разработок проблемы стабилизирующего воздействия перестрахования на рынок страховых услуг, что позволило бы дать взвешенные научно обоснованные рекомендации для эффективного развития отечественного перестраховочного бизнеса. Несмотря на очевидную востребованность, разработка методологии институционального развития рынка перестраховочных услуг, обеспечивающего интенсификацию экономического роста, отстает от современных потребностей рынка и общества, заинтересованного в совершенствовании перестраховочного покрытия постоянно усложняющихся и увеличивающихся объемов рисков.
Всё это определяет необходимость и значимость дальнейших научных разработок в этом направлении. Предложенная к исследованию проблема институционального развития перестрахования, решение которой базируется на использовании инструментария институциональной теории, является достаточно новой для российских специалистов.
Несомненная актуальность и недостаточная разработанность перечисленных направлений исследования, а также практический опыт профессиональной работы автора в системе страхования и перестрахования обусловили выбор темы данного исследования, цель которого состоит в обосновании и разработке теоретико-методологических подходов и практических рекомендаций по реализации потенциала перестрахования как эффективного институционального инструмента стабилизации рынка страховых услуг.
Поставленная цель потребовала решения следующих задач:
— определить генетические корни и исторические перспективы перестрахования;
— уточнить концептуальные и методологические подходы к признанию самостоятельного статуса перестрахования как экономического феномена и как экономической категории для выявления институциональной сущности и направлений развития рынка перестраховочных услуг;
— выявить роль государства на рынке перестраховочных услуг и обосновать направления дальнейшего развития институциональной базы перестрахования для эффективной реализации его стабилизирующей функции;
— проанализировать институциональную специфику функционирования перестраховочных компаний для создания организационно-экономических условий их участия в международном рейтинговании как способе позиционирования на мировом рынке перестрахования в целях усиления стабилизации отечественного страхового рынка;
— выработать предложения по повышению устойчивости рынка страховых услуг.
Объект исследования — российский рынок перестрахования и его институциональная структура. Предмет исследования — совокупность социально-экономических отношений, возникающих в рамках процессов институционального становления, развития, эффективного функционирования и регулирования рынка перестрахования Российской Федерации.
Теоретико-методологическую основу диссертационного исследования составляют концептуальные исследования, представленные в отечественной и зарубежной литературе, реализующие политико-экономический, эволюционный, институциональный и неоклассический подходы к институту перестрахования с позиций сущности менеджмента. Диссертационное исследование основано на фундаментальных разработках отечественных и зарубежных учёных-экономистов по проблемам формирования и функционирования сферы услуг страхования и перестрахования в национальной экономике.
Работа выполнена в рамках паспорта специальностей 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услугп. 15.111 Формирование и развитие отраслевых, региональных и общенациональных рынков услуг- 15.114. Соотношение рыночных и государственных регуляторов в развитии отраслей и комплексов сферы услуг) и 08.00.01 — Экономическая теория (1.4. Институциональная и эволюционная экономическая теория).
Информационно-эмпирическая база исследования. В ходе исследования использованы законы Российской Федерации, Постановления Правительства и Указы Президента РФ, статистические данные органов Федеральной службы статистики РФ, Счетной палаты РФ, Федеральной службы страхового надзора, справочные и аналитические материалы статистических и ведомственных органов федерального и регионального уровня, нормативные акты, регулирующие хозяйственную деятельность в РФ, труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики страхового дела, аналитические и статистические материалы Интернет-ресурсов, органов управления, статистических сборников и ежегодников, материалы открытой печати, инструктивные, методические и внутрисистемные документы, материалы, подготовленные специалистами Всероссийского Союза Страховщиков и ряда международных организаций, занимающихся вопросами развития страхования и перестрахования, собственные аналитические расчеты автора.
Инструментарно-методический аппарат представлен комплексом фундаментальных общенаучных методов научного познания, в частности, теории систем, единства качественного и количественного анализа, единства исторического и логического, индукции и дедукции, позитивного и нормативного анализа, теории принятия решений, маркетингового анализа. Решение поставленных задач осуществлялось с использованием системного подхода и общенаучных методов исследования — научной абстракции, анализа и синтеза, единства исторического и логического подходов, методов эмпирического, субъектно-объектного, графического, табличного, сравнительного, экономико-статистического анализа и метода экономико-социологического опроса. В процессе обоснования теоретических положений, выводов и рекомендаций использовался инструментарий структурно-функционального, субъектно-объектного, экономико-статистического, социологического и эмпирического методов познания. Каждый из этих частных методов использовался адекватно его функциональным возможностям и разрешающим способностям для решения соответствующих этапных исследовательских задач. Системное применение общенаучных и частных методов исследования позволило избежать фрагментарности исследования и обеспечило достаточный уровень надежности полученных соискателем научных результатов.
Научная новизна состоит в обосновании возможности и осуществлении институционального подхода к исследованию стабилизирующей функции перестрахования и выработке практических рекомендаций по ее усилению в страховом сегменте экономики. Отдельные элементы научной новизны, содержащие критическую массу новационного знания, заключаются в следующих положениях диссертации:
По специальности 08.00.01:
1.Определены посредством применения эволюционной теории институциональные предпосылки возникновения перестрахования: риск наступления страхового события (выплата возмещения по договору прямого страхования) и неопределенность (недостаток информации) на рынке страховых и перестраховочных услуг, что позволило определить историческую перспективу развития взаимоотношений потребителя перестраховочной услуги (прямого страховщика) и ее производителя (перестраховочной компании) от защиты единичного страхового договора до обеспечения перестраховочного покрытия глобальной совокупности страховых портфелей субъектов страхового рынка, включающих сверхкрупные катастрофические, энергетические, космические, а в последнее время — и террористические — риски.
2. Уточнена на основе компаративного анализа сущности страховой и перестраховочной услуг институциональная взаимосвязь страхования и перестрахования, параметры которой находятся в диапазоне от общих черт (возмещение ущерба, нанесенного страховым событием) до значительных различий (очередность принятия и распределения страховых рисков, принципы образования и использование страховых фондов), что позволило усилить аргументацию идентификации перестраховочной деятельности в качестве самостоятельного вида бизнеса с имманентно присущими понятийным тезаурусом и институциональным статусом.
3. Обоснованы методологические ориентиры исследования, базирующиеся на категориальном анализе сущности перестрахования как совокупности экономических отношений, основанных на несении ответственности по принятым от прямого страховщика рискам и вторичном распределении страховых фондов, созданных прямыми страховщиками, что позволило дополнить характеристику перестраховочной услуги специфической способностью удовлетворять потребность перестрахователя в несении солидарной ответственности по договорам страхования, выражающуюся в ожидаемых невещественных полез-ностях, и обмениваться на гарантию материального возмещения ущерба, нанесенного прямому страховщику.
По специальности 08.00.05:
1. Доказано на основе системно-исторического подхода к процессу ин-ституционализации рынка перестраховочных услуг, что экономическая политика государства должна быть направлена на создание эффективных инструментов его регулирования (совершенствование норм страхового надзорапринятие Кодекса перестрахованиядальнейшая либерализация отечественного перестраховочного рынка с одновременным внедрением эффективных способов и приемов управления качеством перестраховочных продуктовинституциональное оформление конвергенции между перестрахованием и иными формами финансового управления рискомсоздание национальных техногенной и антитеррористической систем страхования и перестрахования в России), применение которых позволит создать условия для транспарентности деятельности перестраховочных компаний, соблюдения принципов доступности и высокой степени защищенности от оппортунистических стратегий игроков рынка в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства.
2. Обоснованы посредством структурно-функционального анализа деятельности ведущих российских перестраховочных компаний необходимость и возможность расширения их управленческого инструментария на основе реализации принципов институциональной теории фирмы (совместное достижение результата, минимизация трансакционных издержек и риска хозяйственной деятельности, приспособление к изменениям внешней среды путем изменения комбинации собственных ресурсов), что позволит создать организационные предпосылки снижения трансакционных издержек при заключении и мониторинге договоров перестрахования и сформировать устойчивую динамику роста капитализации активов и перестраховочных емкостей компаний-ретроцессионеров для привлечения дополнительных ресурсов на российский рынок перестрахования.
3. Сформулированы и обоснованы посредством группировки и институционального анализа наиболее значимые формализованные требования к деятельности перестраховочных компаний, стратегические подходы к управлению их позиционированием на российском страховом рынке (транспарентность баланса, достаточность высоколиквидных активов, публичность контроля и тарифной политики, институциональный статус, четкость концепции андеррай-терской деятельности и политики урегулирования убытков, высокие репутация и профессионализм, отсутствие надзорных проблем и отрегулированная система внутрикорпоративного контроля и т. д.), что позволило сформулировать необходимые и достаточные условия для обеспечения макрорыночного приоритета стабилизации отечественного страхового рынка и участия российских ком-паний-ретроцессионеров в международном рейтинговании в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства.
Практическая значимость исследования заключается в обосновании системы организационноэкономических императивов и направлений развития и повышения эффективности функционирования сферы услуг страхования на основе реализации стабилизирующей функции перестрахования в национальной экономике. Полученные соискателем выводы и результаты могут быть использованы федеральными и региональными органами власти при совершенствовании нормативно-правовой базы страхового сегмента экономики и в деятельности универсальных страховых и перестраховочных компаний.
Теоретическая значимость исследования определяется актуальностью его цели и задач и заключается в том, что разработанные в диссертации конкретные рекомендации и предложения могут найти применение при теоретическом обосновании концепций формирования и развития сферы услуг страхования и перестрахования.
Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при совершенствовании программ учебных курсов по экономической теории, институциональной экономике, страховому делу, государственному регулированию экономики, маркетингу сферы услуг.
Апробация и внедрение результатов исследования. Разработанные в диссертации рекомендации и предложения апробированы и используются региональным представительством ЗАО «КапиталЪ Перестрахование» («Капи-талЪ Ре») в Южном федеральном округе при разработке и реализации программ защиты портфелей участников страхового рынка и взаимодействия с операторами перестраховочного рынка, в том числе в странах СНГ и за рубежом.
Основные положения и результаты исследования докладывались автором и получили признание на международных, всероссийских, региональных, межвузовских и вузовских научно-практических конференциях (Москва, Ростов-на-Дону, Пятигорск, Волгоград, Нальчик) в 2002;2006 гг.
Авторская работа диссертанта отмечена на Всероссийском конкурсе научных работ по страховой тематике среди менеджеров российских страховых компаний и студентов ВУЗов, приуроченном к 175-летию страхования в России (Москва, Всероссийский Союз Страховщиков, 2003 г.).
Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в 14 публикациях общим объёмом 7,1 п.л. (в т.ч. лично автора — 6,1 п.л.).
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложений.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
.
Проведенный в работе анализ позволил сделать следующие теоретические выводы.
Системно-исторический анализ понятия перестрахования выявил, что концептуальная идея об его сущностном содержании как отношения между прямым страховщиком и экономическим агентом, который принимает на себя риски защиты его страхового портфеля, впервые научно оформилась еще в XIX в. Британское течение страховой науки, как и континентальная школа страховой теории, не обнаруживают единого фундаментального подхода к проблеме перестрахования в науке, в связи с чем строгому научному анализу категории перестрахования и перестраховочной услуги в работах представителей данных школ не подвергались.
Представители этих течений значительного вклада в развитие теории непосредственно перестрахования не внесли. В целом в XIX и до 90-х гг. XX в. подавляющим большинством российских исследователей феномен перестрахования более относился к сфере юриспруденции и анализировался в контексте различий в договорной практике страхования и перестрахования. Такая же точка зрения встречается и среди ведущих зарубежных специалистов в области страхования.
Классификатор ВТО, чьи документы все чаще становятся уже не только де-факто, но и юридически обязательными для суверенных государств, относит перестрахование к самостоятельному виду страховых услуг.
Перестраховочная деятельность является самостоятельным сегментом страхового рынка, главная потребность которой определяется необходимостью вторичного перераспределения страхового риска, принимаемого по договорам страхования прямыми страховщикам. Главным экономическим эффектом перестраховочной деятельности является сглаживание колебаний размера страховых выплат, осуществляемых прямыми страховщиками, за счет участия перестраховщиков в выплатах средних и крупных размеров, а также при наступлении таких страховых рисков, которые застрагивают одновременно большое число застрахованных объектов. Такой эффект позволяет защитить финансовые результаты страховщика и обеспечить его платежеспособность, а следовательно и защиту интересов страхователей по договорам страхования.
Предоставление перестраховочных услуг осуществляется путем заключения договоров перестрахования, которые имеют своей целью установить, при каких обстоятельствах (совокупности обстоятельств) возникают обязанности перестраховщика осуществить перестраховочную выплату в пользу прямого страховщика. По субъектному составу договоры перестрахования не существенно отличаются от договоров страхования, с той лишь разницей, что законодательство может устанавливать особое государственное регулирование (лицензирование, контроль за финансовой устойчивостью и другие элементы) деятельности перестраховщиков, что может налагать особенные требования, связанные с возможностью осуществления перестраховочной деятельности. Особым отличием договоров перестрахования является понятие страхового риска, как случайного события, с наступлением которого возникает обязанность перестраховщика осуществить выплату в пользу страховщика. Такое событие определяется самим договором перестрахования, и может определяться как наступление страхового случая по прямому договору страхования, или совокупности таких договоров, или совокупного результата страховой деятельности по согласованному перечню видов страхования. Эти особенности определения обязанности перестраховщика по выплате являются следствием развития перестраховочной техники за истекшие почти два столетия проведения перестраховочных операций.
Классификация договоров перестрахования является достаточно устоявшейся и, несмотря на появление новых условий перестраховочных договоров, мы не видим оснований для изменения ее сущностных основ. В особой мере это относится к понятию «финансового перестрахования», которое следует рассматривать, как новый способ определения перестраховочных обязательств с учетом конвергенции страховых и финансовых услуг и появления в договоре перестрахования элементов инвестиционного договора. Однако, такого рода дополнения требуют отдельного рассмотрения органами государственного регулирования, хотя бы в связи с тем, что инвестиционная и страховая деятельности в большинстве юрисдикции возможны только как исключительные и требуют обязательного лицензирования.
Осуществление операций по перестрахованию определяется содержанием договоров перестрахования, из которых следуют обязанности для страховщиков по уплате перестраховочных премий в пользу страховщиков, и наоборот, для перестраховщиков — по осуществлению перестраховочных выплат в пользу прямых страховщиков. Это порождает феномен появления значительных сумм в финансовых показателях и результатах деятельности прямых страховщиков: кредиторской и дебиторской задолженности, а также определению бруттои нетто-обязательств прямых страховщиков, исчисляемых за вычетом той части обязательств по страховым выплатам, которые должны быть оплачены страховщику перестраховщиками. Это обстоятельство определяет появление особенных статей активов баланса страховщика и порядка определения финансового результата его деятельности. В этой связи финансовая устойчивость перестраховщика и его способность исполнить обязательства по выплатам перед прямым страховщиком могут играть существенное, а иногда и ключевое значение для предпринимательской деятельности прямого страховщика.
Дальнейшее развитие рынка перестрахования будет происходить синхронно с ростом капитализации отрасли и развитием сектора прямого страхования. Сейчас по различным оценкам уровень проникновения страхования в России не превышает 10%, что означает наличие значительного потенциала роста. К тому же на рынке страхования сейчас практикуется принцип «недострахования», когда объекты страхуются не на полную стоимость. По мере роста количества застрахованных объектов и страховых сумм будет происходить и постепенный рост российского перестрахования. А с увеличением капитализации отдельных компаний возрастут и собственные удержания перестраховщиков, что, несомненно, даст толчок к развитию всего рынка.
Появления новых сильных игроков на рынке перестрахования ожидать не стоит. Новой компании на рынке сложно добиться признания в силу неизвестности бренда, а значительных объемов инвестиций в новые компании ожидать не стоит. Рост числа профессиональных игроков на рынке может произойти только за счет появления дочерних структур страховых компаний.
Говоря об отдельных видах перестрахования, можно утверждать, что рост ожидается во всех сегментах реального рынка. Рост рынка реального перестрахования в ближайшие годы составит порядка 10−15% в год. При этом рост, в основном, будет происходить в сегментах перестрахования имущественных рисков (огневые риски, морское и воздушное каско, грузы) и рисков по ответственности. Рынок перестрахования личных видов и автокаско будет расти медленнее рынка перестрахования в целом.
В перспективе определенный рост рынку перестрахования может дать введение закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта», но многое будет зависеть от окончательного варианта данного законопроекта и инфорсмента. При этом определенная часть потоков перестрахования будет уходить за рубеж — в России очень крупные риски, размер ответственности по которым будет зависеть исключительно от решения законодательных органов, просто невозможно будет перестраховать. В случае создания специализированного пула страховщиков ОПО, что весьма вероятно, значительная часть перестрахования рисков будет распределяться среди участников пула, что, с одной стороны, даст определенный рост рынку перестрахования. Но, с другой стороны, это будет рост перестрахования для универсальных страховщиков, а специализированные перестраховочные компании, скорее всего, будут получать незначительные потоки взносов.
Одним из основных факторов развития российского страхования и перестрахования в настоящее время является обсуждение вопроса о вступлении России в ВТО. А именно — возможность деятельности на территории Российской Федерации прямых филиалов иностранных страховых и перестраховочных компаний. В настоящее время иностранные страховые компании могут быть представлены в России только в качестве дочерних организаций, которые полностью подчиняются правилам и нормам страховой деятельности в России. Иностранным перестраховочным организациям бизнес в России вести гораздо проще — они могут делать это и на расстоянии. В случае допуска на российский страховой рынок прямых филиалов ведущих иностранных страховщиков существует вероятность захвата иностранцами значительной доли рынка прямого страхования. В случае такого варианта развития под угрозой окажется и отрасль перестрахования — иностранные компании просто не будут передавать риски отечественным перестраховщикам.
Пока иностранные компании не очень активны на российском рынке страхования, но по мере роста благосостояния населения и возможного упрощения системы допуска на национальный рынок, присутствие иностранцев на отечественном рынке будет увеличиваться. До этого нашим компаниям необходимо нарастить капитализацию и по возможности рейтинговаться.
На российском рынке практически исключена возможность катастрофических убытков — слишком низок уровень проникновения страхования. И в отличие от мирового рынка перестрахования, который подвержен некоторой цикличности, российский рынок развивается довольно равномерно — здесь нет «мягких» и «жестких» периодов рынка, а, следовательно, нет и колебаний тарифов.
В развитых странах перестрахование выводится из-под жесткого контроля государственных органов. Перестрахование — это рынок, где профессионалы работают с профессионалами на основе общепринятых стандартов ведения дела. Надзор со стороны государства за перестрахованием на порядок мягче, чем за рынком прямого страхования. А сами перестраховщики руководствуются общепринятыми правилами делового оборота.
Основной макроэкономической задачей развития перестрахования выступает повышение институциональной степени зрелости экономики и преодолений страховой бедности экономических агентов.
Основной институциональной задачей развития перестрахования должно стать преодоление институциональной инерции — преодоление недоверия населения к инструментам страхового рынка.
Для приведения национальной страховой системы в соответствие с мировыми стандартами необходимо проведение качественных изменений, а именно — осуществить комплекс взаимосвязанных мероприятий:
— установить единые требования и стандарты ведения бизнеса, создать эффективный механизм государственного регулирования путем разработки унифицированного кодекса законов о страховании с учетом международного опыта;
— денежные средства граждан, потраченные на страхование жизненно важных имущественных интересов, связанных с их жизнью, здоровьем, имуществом, ответственностью не должны включаться в совокупный валовой доход (как это принято во всем мире).
С учетом анализа, проведенного ранее, а также содержания стандартов МАСН по перестрахованию представляется, что следующие направления государственного регулирования перестраховочных операций на территории стран СНГ должны стать определяющими на период 2008;2012 гг., т. е. периода завершения формирования национальных страховых рынков в странах-членах СНГ и вступления в ВТО:
— закрепление в национальном регулировании в качестве первостепенного условия развития национальных перестраховочных рынков формирование всеобъемлющей статистической базы данных, обеспечивающих необходимую транспарентность перестраховочных операций;
— во главу угла должно быть поставлено качество перестрахования, с учетом интересов и потребностей формирования на территории СНГ единого страхового пространства. В этом случае, при наличии интеграционных соглашений между странами-участницами СНГ было бы возможно ввести иные требования к перестраховщикам из стран СНГ, чем к перестраховщикам из других стран, не нарушая при этом требований ВТО о недопущении дискриминации иностранных поставщиков перестраховочных услуг.
Без решения данных проблем дальнейшее развитие отрасли невозможно. Отдельные компании уже сейчас могут привлекать инвестиции, но отрасль в целом пока недостаточно прозрачна и непонятна для инвесторов. Чтобы вывести российские перестрахование на новый уровень, развития необходимо сначала очистить рынок от всевозможных разновидностей «серого» перестрахования — этим должна заняться ФССН.
Вторая важная — задача повышение транспарентности отрасли — это зависит уже от самих перестраховщиков. Определенную пользу может принести введение стандартов МСФО в перестраховании, так как нынешняя система российской бухгалтерской отчетности не в полной мере соответствует мировым требованиям.
Проведенное исследование позволило сделать ряд практических рекомендаций по:
1. Модернизации и восстановлению института страховой культуры — необходимо работать над созданием доверия населения и хозяйствующих субъектов к страховым и перестраховочным компаниям путем развития механизмов гарантирования страховых взносов и выплат и формирование системы действенной защиты прав страхователейповышение социальной ответственности страхового и перестраховочного бизнеса.
2. Преодолению институциональных барьеров, включающих административные и неформальные барьеры.
3. Совершенствованию законодательной базы перестрахования, в частности, создание Кодекса перестрахования.
4. Снижению трансакционных издержек при заключении договора перестрахования путем формирования информационно-аналитической системы, ориентированной на удовлетворение нужд перестрахователей, развития института типовых (стандартных) правил перестрахования, повышения эффективности системы лицензирования, а также стимулирования развития инфраструктуры перестраховочного рынка.
5. Повышению эффективности страховой деятельности за счет применения использования механизмов стандартизации и сертификации на рынке перестрахования.
6. Обеспечению потребителей перестраховочных услуг релевантной информацией о состоянии перестраховочных организаций с целью повышения доверия экономических субъектов: введение и поддержка стандартов раскрытия информациидоступное распространение информации о реализуемых продуктах и программахсоздание электронной базы данных по балансам перестраховочных компанийрешение вопроса о государственной поддержке института правового обеспечения перестраховочных операций.
Только после этого российский рынок перестрахования станет более понятным и открытым не только для инвесторов, но и для международных партнеров.
