Банковские электронные услуги

Министерство образования Российской Федерации Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Контрольная работа по теме:

Банковские электронные услуги

Курск 2011

Когда-то в среде разработчиков бытовало мнение, что достаточно пяти человек для создания банком системы комплексной автоматизации. Каждый банк, отдел автоматизации которой сколько-нибудь амбициозен, занимался разработкой своей АБС. Сегодня фирмы разработчики выделяют под специализированные проекты целые отделы и тратит много времени на создание и сопротивление сложных многоцелевых систем.

Использование самых современных компьютерных технологий приносит банкам крупные прибыли и помогает им победить в конкурентной борьбе. Любая автоматизированная банковская система представляет из себя сложный аппаратно-программный комплекс, состоящий из множества взаимосвязанных модулей. Совершенно очевидна роль сетевых технологий в таких системах. По сути БС представляет из себя комплекс, состоящий из множества локальных и глобальных вычислительных сетей. В БС сегодня применяется самое современное сетевое и телекоммуникационное оборудование. От правильного построения сетевой структуры БС зависит эффективность и надежность ее функционирования.

Поскольку спрос на БС достаточно высок и цена высока, многие крупные компании-производители компьютерной техники и ПО предлагают на рынке свои разработки в данной области. Перед отделом автоматизации банка встает трудный вопрос выбора оптимального решения. Банковская сфера определяет два основных требования к БС — обеспечение надежности и безопасности передачи коммерческой информации. Сейчас для взаимодействия с клиентами и осуществления расчетов используются открытые глобальные сети. Последнее обстоятельство еще более усиливает значимость защиты передаваемых данных от несанкционированного доступа.

Цели и задачи автоматизации банковских операций

Остановимся подробно на основных направлениях автоматизации банковской деятельности.

1. Прежде всего, без автоматизации невозможно представить себе банковскую бухгалтерию и осуществление межбанковских платежей. В настоящий момент абсолютно все банки имеют свои программы ведения и отображения, разноски по счетам всех платежных документов и финансовых операций, производимых в банке за рабочий операционный день.

Крупнейшие и крупные банки используют, как правило, собственные разработки, созданные в своих, уже упомянутых Управлениях автоматизации. В настоящий момент быстрые платежи между банками осуществляются при помощи телексной, телетайпной, модемной связи. Большое количество банковских работников занято при этом обработкой входящих сообщений, полученных от банков-корреспондентов (банков, которые имеют свои счета в рассматриваемом банке), и отправлением собственных сообщений в адрес банков-корреспондентов. Это одно из узких мест работы в любом крупнейшем и крупном банке. Именно на этой стадии могут возникнуть ошибки при заполнении суммы платежа, их условий и прочих реквизитов, так как вводом этой информации в телексные и прочие сообщения в большинстве банков занимаются люди. А человек, как известно, с увеличением длительности и объема работы допускает большее число ошибочных действий. Во избежание этого необходимо создание сквозной программной системы, которая бы автоматически формировала и отправляла в линию извещения банкам-корреспондентам при вводе бухгалтерской проводки с клавиатуры персонального компьютера операционистов в программу Банковский день.

Здесь же следует упомянуть о некоторой специфике проведения валютных платежей клиентов. Дело в том, что для перечисления денег в любой солидный западный банк как основное средство используется специальная кодированная модемная банковская система SWIFT. Все банковские сообщения приказ на списание средств, извещение о зачислении средств на корреспондентский счет клиента, посылка выписок по счету, подтверждение аккредитива и дилерских сделок, приказ на переброску собственных средств банков и т. д. строго стандартизированы. Каждый род сообщения имеет уникальный вид-формат с жестко определенным набором соответствующих реквизитов. Поэтому данная жесткая система значительно легче сопрягается с программой Валютный банковский день, в которой записываются на жесткий диск ЭВМ все бухгалтерские проводки. Многие крупнейшие банки России уже добились интеграции системы посылки сообщений SWIFT cо своими программами ведения валютного дня. Однако, для большинства крупных банков эта проблема актуальна и по сей день. Многие из них стоят перед дилеммой: полностью отказаться от уже написанных программ ведения банковского операционного дня и закупить уже интегрированную систему у крупнейших отечественных или западных банков либо заняться решением интеграции бухгалтерии и процесса передачи данных собственными силами.

Итак, суммируя все вышеизложенное, в процессе автоматизации банковских операций должны быть решены следующие задачи:

а) производить автоматическое формирование, шифровку и посылку соответствующего вида сообщения банку-корреспонденту после ввода соответствующей информации с клавиатуры ПК операциониста в бухгалтерскую программу Операционный банковский день;

б) осуществлять прием сообщений установленных стандартов от банков-корреспондентов, производить их дешифровку и автоматически осуществлять бухгалтерские проводки, записывая их в программу Банковский день. Поступившие сообщения нестандартного вида должны автоматически заноситься в специальный файл-ящик для последующей распечатки и ручной обработки специалистами Управления отдела корреспондентских отношений;

в) в конце работы банковского дня должна автоматически формироваться выписка по каждому корреспондентскому счету банка-клиента, которая посылается ему по телексу, модемной связи или системе SWIFT. Аналогично, в конце дня в программе Банковский день формируется выписка по счетам банка в других банках (счета типа НОСТРО по его бухгалтерии), которая отражает все дневные операции, произведенные с его счетом на основании полученных им сообщений из банков, где открыты счета, и выполненных по своей инициативе. На следующий день в банк поступает выписка из банков, ведущих его корсчета (для них это счета типа ЛОРО) по тем же каналам связи, которая отражает состояние счета по бухгалтерии этих банков-держателей счета.

Таким образом, состояние одного и того же счета отражается по двум независимым собственным бухгалтериям: банка-владельца счета и банка-держателя корреспондентского счета. Идеальным состоянием должна быть ситуация, когда записи по обеим бухгалтериям идентичны. Конечной задачей автоматизации межбанковских платежей должна быть такая интегрированная система, которая бы автоматически сверяла и выявляла расхождения между бухгалтерскими записями по собственной выписке банка и выписке, полученной им от своего банка-корреспондента держателя счета. Выявленные расхождения должны тут же выводиться на дисплей специалиста для последующего оперативного урегулирования путем соответствующих запросов либо для исправления допущенных ошибок в собственной работе.

2. Второй важнейшей задачей автоматизации банковской деятельности является разработка системы хранения базы данных. Это относится как к собственно бухгалтерской, так и к любого типа справочной информации. Например, база данных о банках-корреспондентах, о корреспондентских сетях ведущих банков, о кадровом составе этих банков, о проводимых ими операциях; база данных, содержащая паспорта сделок клиентов банков экспортеров-импортеров, нормативных документов Правительства РФ и ЦБ и т. д. Основные требования, предъявляемые к этой системе, таковы: простота ввода данных, удобство поиска требуемой информации и его быстрота, хорошо организованная структура, малые объемы долговременной памяти, необходимые для сохранения единиц информации.

Эффективное внедрение такой системы высокого качества и надежности избавит работников банка от хранения огромного количества бумажных документов, сократит время поиска требуемой архивной информации до нескольких минут. При возникновении ситуации, когда какое-либо списание средств или зачисление было произведено ошибочно (неверно занесена сумма операции, дебетован или кредитован ошибочно счет), данная система должна выдать из архива исчерпывающую информацию: в какое время был осуществлен ввод бухгалтерской проводки, кем из операционистов или других ответственных лиц, на основании каких первичных документов. Таким образом, такая система должна обладать возможностью поиска и сортировки данных из архива бухгалтерии по заданию: даты или временного отрезка, пароля ответственного лица исполнителя, номера корреспондирующих счетов, суммам платежа.

Следующей важной задачей для управления автоматизации любого крупного и среднего банка является создание подсистем Взаимодействие Головного банка с филиалами и Клиентбанк. Такая проблема рано или поздно объективно встает перед этими банками. Для того, чтобы поддерживать свой конкурентный статус на должном уровне, любой крупный или средний банк должен заботиться об увеличении количества своих клиентов и привлечении фирм с большими средствами на обслуживание, а это, в свою очередь, может быть достигнуто благодаря созданию широкой сети филиалов в регионе, где расположен Головной банк, и т. д. Учитывая удобство своих крупных, элитных клиентов, некоторые банки идут на открытие своего отделения специально в непосредственной близости от расположения заводских корпусов и заводоуправления для предоставления комплексного банковского обслуживания на месте.

Одним из первых внедрил подсистему Клиентбанк в практику своей деятельности московский банк Оптимум. Эта подсистема позволила юридическим лицам клиентам банка передавать приказы на списание средств прямо из собственного офиса или другого рабочего места, где есть персональный компьютер с установленной на нем необходимой программой, а также получать из банка на этот ПК оперативную информацию о состоянии своего счета: копию выписки и образец документа при поступлении платежа на счет клиента. При этом соблюдается большая степень конфиденциальности, чем при обычном обслуживании в банке. Определенное число клиентов (как правило, это крупнейшие клиенты с каждодневными операциями по счету и большими оборотами) строго закреплено за конкретным операционистом, их обслуживающим. Пароль входа в подсистему уникален и известен соответственно только директору (или главному бухгалтеру) фирмы и обслуживающему счет операционисту. Каждый пользователь имеет свою секретную систему шифровки и дешифровки. Кроме этого, каждый приказ на списание со счета должен быть подтвержден по телефону лично директором или главным бухгалтером, так как операционист лично знает всех своих клиентов и различает их даже по голосу. Может быть, данная процедура выглядит несколько устарело, но зато в этом банке, насколько известно, не возникало серьезных проблем, связанных с неоправданно списанными суммами со счетов клиентов.

Банки всегда использовали последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы теперь недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с современными технологиями. При этом автоматизация не должна рассматриваться как самоцель, а наполняться новым содержанием, Т. е. расцениваться как инструмент достижения успеха. В этих условиях меняется роль персонала в банке, набор требуемых специальностей. Традиционных функций обработки становится меньше, некоторые исчезают совсем, но возрастает роль таких функций, как маркетинг, продажа услуг и т. д. Большая роль в совершенствовании управления банковской деятельностью принадлежит системе автоматизации банка. Автоматизация играет существенную роль в таких видах банковской деятельности, как:

разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг (банковские карточки, банкоматы, системы «банк-клиент» и др.);

·

создание банковских технологий для выполнения операций (системы связи, программное обеспечение и др.);

повышение качества банковских продуктов и услуг;

повышение производительности труда: снижение затрат на единицу банковских продуктов и услуг, уменьшение затрат на одного банковского служащего.

Среди новейших банковских технологий выделяют следующие:

— технология вычислений в архитектуре клиент-сервер, причем, по мнению специалистов, наиболее привлекательной чертой этой архитектуры является не собственно увеличение производительности системы, а повышение уровня культуры, организации партнерства между сотрудниками подразделения информационных систем и внутренними клиентами;

— интерактивные технологии и обслуживание на дому с помощью персонального компьютера, телефона с дисплеем или интерактивного телевидения;

— интеллектуальные карточки (smart-card);

— обработка изображений платежных чеков. Новая технология занимает промежуточное положение между полностью автоматизированными безбумажными технологиями совершения банковских операций, до сих пор вызывающими у многих клиентов чувство дискомфорта, и старыми, менее эффективными бумажными технологиями, требующими значительного технического персонала.

Системы интернет-банкинга позволяют не только автоматизировать прохождение платежей в режиме реального времени, но и повысить долю безналичных расчетов в денежном обороте и таким образом уменьшить долю наличных платежей и всевозможных денежных суррогатов. А это, в свою очередь, будет способствовать увеличению налогооблагаемой базы. В настоящее время подобные услуги банков будут пользоваться спросом у крупных корпоративных, клиентов, заинтересованных в улучшении внутренней модели бизнеса с ориентацией на интернет-технологии.

Задача

банковский операция кредитный карта Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков, А и В, если известно, что банк, А эмитировал 250 карт с кредитным лимитом 3 000 $ и 50 «золотых» карт с лимитом 20 000 $. Годовая плата за карты составляет 25 $ и 50 $ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период — 30 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом сумма кредита составляла 2 400 $ по обычной карте и 10 000 $ по «золотой». Оборот по картам составил 15 000 000 $. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с картами.

Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 3 000 $ и 40 с лимитом 15 000 $. Годовая плата 20 $ и 50 $. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период — 25 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом сумма кредита составляла 2 000 $ по обычной карте и 8 000 $ по «золотой». Оборот по картам составил 12 000 000 $. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1,5%

Таблица 1

Определим доходы:

Общий лимит по эмитированным карточкам:

где

CL — общий лимит по картам;

NG — количество золотых карт;

NS — количество обычных карт;

CLG — кредитный лимит по «золотой» карте;

CLS — кредитный лимит по обычной карте.

Для банка А: 50 *20 000 + 250 * 3 000 = 1 750 000 долл.

Для банка В: 40 * 15 000 + 300 * 3 000 = 1 500 000 долл.

Общий кредитный портфель по картам:

где

CP — средний объем кредитного портфеля;

NG — количество золотых карт;

NS — количество обычных карт;

CG — средний кредит по «золотой» карте;

CS — средний кредит по обычной карте.

Для банка А: 50 * 10 000 + 250 * 2 400 = 1 100 000 долл.

Для банка В: 40 * 8 000 + 300 * 2 000 = 920 000 долл.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т. е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Для банка А: 15 000 000 * 1,5% = 225 000 долл.

Для банка В: 12 000 000 * 1,5% = 180 000 долл.

Годовая плата за обычные карты:

Количество обычных карт умножаем на годовую плату за обычную карту.

Для банка А: 25 * 250= 6 250 долл.

Для банка В: 20 * 300= 6 000 долл.

Годовая плата за «золотые» карты:

Количество «золотых» карт умножаем на годовую плату за «золотую» карту.

Для банка А: 50 * 50= 2 500 долл.

Для банка В: 40×50= 2 000 долл.

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

где

II — процентный доход;

CP — средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам

MC — % по кредиту;

Tс — время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

TB — базовый год

Для банка А: (1 100 000 * 25% * 300)/360 = 229 166,67 долл.

Для банка В: (920 000 * 24% * 300)/360 = 184 000 долл.

Итого доходы:

Для банка А: 225 000 + 6 250 +2 500 +229 166,67 = 462 916,67 долл.

Для банка D: 180 000 + 6 000 +2 000 +184 000 = 372 000 долл.

Определим расходы:

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы, рассмотрев несколько вариантов.

Вариант, А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

где

CL — общий лимит по картам;

MF — % по кредитным ресурсам;

TB — базовый год

Для банка А: 1 750 000 * 7% * 360/ 360 = 122 500 долл.

Для банка В: 1 500 000 * 7,5% * 360/ 360 = 112 500 долл.

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка, А — это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

где

CL — общий лимит по картам;

MF — % по кредитным ресурсам;

TK — среднее время пользования кредитом;

TB — базовый год

Для банка А: 1 750 000 * 7% * 330/ 360 = 112 291,67 долл.

Для банка В: 1 500 000 * 7,5% * 325/ 360 = 101 562,5 долл.

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

где

CP — средний объем кредитного портфеля;

MF — % по кредитным ресурсам;

TK — среднее время пользования кредитом;

TB — базовый год

Для банка А: 1 100 000 * 7% * 330/ 360 = 70 583,33 долл.

Для банка В: 920 000 * 7,5% * 325/ 360 = 62 291,67 долл.

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

где

CP — средний объем кредитного портфеля;

MF — % по кредитным ресурсам;

TB — базовый год Для банка А: 1 100 000 * 7% * 360/ 360 = 77 000 долл.

Для банка В: 920 000 * 7,5% * 360/ 360 = 69 000 долл.

Общие расходы: во всех четырех случаях будут рассчитываться делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Для банка А: 122 500/ 32% = 382 812,5 долл.

112 291,67/ 32% = 350 911,47 долл.

70 583,33/ 32% = 220 572,91 долл.

77 000/ 32% = 240 625 долл.

Для банка В: 112 500/ 35% = 321 428,57 долл.

101 562,5/ 35% = 290 178,57 долл.

62 291,67/35% = 177 976,2 долл.

69 000/35% = 197 142,85 долл.

Прибыль: рассчитывается как разница между общей суммой доходов и суммой расходов по каждому варианту.

Для банка А: 462 916,67 — 382 812,5 = 80 104,17 долл.

462 916,67 — 350 911,47 = 112 005,2 долл.

462 916,67 — 220 572,91 = 242 343,76 долл.

462 916,67 — 240 625 = 222 291,67 долл.

Для банка В: 372 000 — 321 428,57 = 50 571,43 долл.

372 000 — 290 178,57 = 81 821,43 долл.

372 000 — 177 976,2 = 194 023,8 долл.

372 000 — 197 142,85 = 174 857,15 долл.

Прибыльность к лимиту по картам: рассчитывается как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю.

Для банка А: 80 104,17/1 750 000 * 100% = 4,58%

112 005,2/1 750 000 * 100% = 6,4%

242 343,76/1 750 000 * 100% = 13,85%

222 291,67/1 750 000 * 100% = 12,7%

Для банка В: 50 571,43/1 500 000 * 100% = 3,37%

81 821,43/1 500 000 * 100% = 5,45%

194 023,8/1 500 000 * 100% = 12,93%

174 857,15/1 500 000 * 100% = 11,66%

Прибыльность к кредитному портфелю: рассчитывается как отношение прибыли к среднему кредитному портфелю.

Для банка А: 80 104,17/1 100 000 * 100% = 7,28%

112 005,2/1 100 000 * 100% = 10,18%

242 343,76/1 100 000 * 100% = 22,03%

222 291,67/1 100 000 * 100% = 20,21%

Для банка В: 50 571,43/920 000 * 100% = 5,5%

81 821,43/920 000 * 100% = 8,89%

194 023,8/920 000 * 100% = 21,09%

174 857,15/920 000 * 100% = 19,01%

Заключение

Интерес к развитию компьютеризированных банковских систем определяется не желанием извлечь сиюминутную выгоду, а, главным образом, стратегическими интересами. Как показывает практика, инвестиции в такие проекты начинают приносить прибыль лишь через определенный период времени, необходимый для обучения персонала и адаптации системы к конкретным условиям. Вкладывая средства в программное обеспечение, компьютерное и телекоммуникационное оборудование и создание базы для перехода к новым вычислительным платформам, банки, в первую очередь, стремятся к удешевлению и ускорению своей рутинной работы и победе в конкурентной борьбе.

Новые технологии помогают банкам, инвестиционным фирмам и страховым компаниям изменить взаимоотношения с клиентами и найти новые средства для извлечения прибыли. Аналитики сходятся во мнении, что новые технологии наиболее активно внедряют инвестиционные фирмы, затем следуют банки, а самыми последними их принимают на вооружение страховые компании.

Итак, автоматизация банковских операций является одним из главных условий успешной деятельности Банка. Ориентация Банка на дальнейшее увеличение объема и повышение качества предоставляемых клиентам услуг неразрывно связана с внедрением новых и совершенствованием действующих банковских технологий, что остается одной из наиболее приоритетных задач в стратегии развития Банка.

Что же собой представляет автоматизация банковских операций?

Автоматизация банковских операций — это применение электронных и механических устройств, экономико-математических методов и систем управления для обработки, накопления, анализа и передачи на расстояние информации о денежных платежах, расчетах и других финансово-кредитных операциях.

Положительные эффекты, которые обычно привносит автоматизация можно поделить на две категории:

Эффекты от процесса автоматизации Упорядочить имеющуюся информацию об объекте автоматизации Выработать согласованное представление об объекте автоматизации Обнаружить «узкие» места в объекте автоматизации Результат автоматизации Стандартизация технологии работы Увеличение объема доступной аналитической информации Уменьшение зависимости организации от конкретных исполнителей Увеличение «пропускной способности» каждого конкретного исполнителя

1. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие. — М.: Вузовский учебник, 2009.

2. Рудакова О. С., Рудаков И. В. Банковские электронные услуги: Практикум. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

3. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги: Методические указания для выполнения контрольной работы. М.: ВЗФЭИ, 2008.