Стабильность банковской системы как фактор экономической безопасности страны

Актуальность темы

исследования. Стабильная банковская система является ключевым компонентом национальной и экономической безопасности страны, определяющим эффективность трансформации сбережений в инвестиции и конкурентоспособность российской экономики, а также способствующим реализации базовых социальных функций государства, обеспечивающим укрепление его финансового суверенитета. В посткризисный период банковская система должна стать фундаментом для решения стратегических задач развития российской экономики.

Однако в существующем виде банковская и финансовая система в целом неадекватна потребностям российской экономики и общества и не может называться стабильной.

Проблема заключается в том, что, во-первых, российские банки и небанковские финансовые институты еще достаточно малы по отношению к масштабам и потребностям экономики: их совокупные активы к началу 2011 г. составили всего 68% совокупных активов нефинансовых компаний, что существенно меньше уровня развитых стран. Это приводит к тому, что объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной — 8−10% (США — 40%, ЕС — 42−45%, Япония — 65%). Во-вторых, капитализация российской банковской системы находится на низком уровне (в 5 раз меньше, чем в Германии и Великобритании, и в 7 — чем в США)1, что делает отечественные кредитные организации все более зависимыми от рынков иностранного капитала. Его приток за счет внешних займов, прямых и портфельных инвестиций в последние годы покрывал около трети прироста ресурсной базы российских банков, что сделало отечественный финансовый сектор уязвимым к воздействию факторов и условий внешней среды,.

1 См.: Тосунян Г. А. Банкизация России: право, экономика, политика: монография. — М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008. — С. 79. обусловленных глобализацией мировых финансовых систем. В-третьих, до сих пор в деятельности банковской системы и ее отдельных институтов сохраняется ряд юридически неурегулированных противоречий, снижающих эффективность хозяйствования, возможность развития ускоренными темпами банковского сектора и экономики страны. В-четвертых, в настоящее время можно констатировать некоторое отставание в развитии инфраструктуры российской банковской системы по сравнению с общемировым уровнем. Причинами этому является молодость российской банковской системы, трудности переходного этапа рыночной экономики России, специфические территориальные, географические, политические и социальные особенности, недостаточное внимание государства к развитию банковской инфраструктуры. И, в-пятых, криминализация и теневые процессы в банковской сфере остаются еще на крайне высоком уровне: ежегодно выявляется около 100 тыс. преступлений в финансово-кредитной сфере (51% преступлений экономической направленности по сферам экономической деятельности), при этом до суда доходит всего 6−7% дел2.

В России необходима новая государственная политика по обеспечению стабильности банковской системы. Она должна быть основана на обеспечении общей макроэкономической стабильности в стране, совершенствовании банковского законодательства, развитии банковской инфраструктуры, снижении теневых и криминальных процессов в финансово-кредитной сфере, а также обеспечении стабильного функционирования, структуры и развития банковского сектора страны.

Степень изученности проблемы. Теоретические аспекты стабильности, устойчивости и надежности банковской системы в определенной мере отражены в научных трудах следующих отечественных ученых и экономистов: А. Бурьяка, В. В. Ивановой, И. В. Ларионовой, И. Д. Мамоновой, A.B. Молчанова, В. В. Новикова, A.M. Тавасиева, Г. Г. Фетисова.

2 См.: ГИАЦ МВД России. Экспресс-Информация по России. Сведения о состоянии преступности и результатах выявления и раскрытия преступлений за январь-декабрь 20 062 010 гг.

Число исследований, содержащих качественный и количественный эмпирический анализ кризисов национальных банковских систем и банкротств отдельных банков, достаточно велико, в то время как вопросу обеспечения стабильности банковской системы уделено меньшее внимание.

Вопросами обеспечения банковской стабильности занимались А. Т. Алиев, И. В. Ларионова, О. И. Лаврушин, A.B. Молчанов, А. П. Опальский, М. Ш. Сагитдинов, проблемой анализа и оценки стабильности банковского сектора A.A. Черных и др.

Совершенствованию банковского регулирования и надзора в целях обеспечения стабильности банковской системы посвящены научные исследования А. П. Домбровского, М. А. Котлярова, A.A. Смирновой.

Вместе с тем еще не достаточно полно исследованы вопросы формирования единых методологических основ обеспечения стабильности банковского сектора, разработки системы параметров для ее оценки, а также построения модели стабильной банковской системы.

Целью исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по формированию и дальнейшему совершенствованию организационно-экономических основ обеспечения стабильности банковской системы как фактора экономической безопасности страны.

Достижение поставленной цели предполагает постановку и решение следующих задач:

— разработать категориальный аппарат и теоретические аспекты стабильности банковской системы;

— обосновать роль стабильной банковской системы в системе обеспечения экономической безопасности страны;

— провести анализ современного состояния банковской системы на предмет надежности, устойчивости и стабильности;

— разработать параметры стабильности банковской системы;

— изучить опыт поддержания стабильности банковских систем за рубежом с целью выявления возможности использования передового опыта в отечественной практике;

— определить основные направления по дальнейшему совершенствованию регулирования банковской деятельности.

Объектом исследования является стабильность банковской системы как фактор экономической безопасности страны.

Предметом исследования является организационно-экономические аспекты обеспечения стабильности банковской системы.

Теоретической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные вопросам развития банковского дела, различным аспектам обеспечения стабильности, устойчивости и надежности банковской системы, а также специальная научная, методическая, энциклопедическая и справочная литература.

Методологическая основа и методы диссертационного исследования. В процессе исследования автором использовались общенаучные методы и приемы исследования: научной абстракции, системного подхода, фундаментальные положения теории управления, экономико-статистического анализа, экспертных оценок, индикативного метода. В диссертационном исследовании также применены методы графического отображения и схематического представления материала.

Информационной базой послужили официальные источникизаконы, нормативные акты, статистические данные Федеральной службы государственной статистики России, Министерства внутренних дел Российской Федерации, аналитические данные Центрального Банка России, других министерств и ведомств, материалы международных организаций и зарубежных банковнаучные источники — данные и сведения из монографий, книг, журнальных статей, материалов научных конференций и семинаров.

Эмпирическую основу исследования составили различные данные и отчеты о деятельности банков, а также информационно-аналитические материалы, размещенные в глобальной сети Интернет.

Научная новизна исследования состоит в обосновании нового подхода к обеспечению стабильности банковской системы страны и дальнейшего совершенствования регулирования банковской деятельности.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

— сформулированы авторские понятия «устойчивость банковской системы», «надежность банковской системы» и «стабильность банковской системы»;

— раскрыты основные факторы и условия обеспечения устойчивости банковской системы, надежности банковской системы и стабильности банковской системы;

— обоснована роль стабильного функционирования банковского сектора в системе экономической безопасности страны;

— разработаны и предложены параметры стабильности функционирования, структуры и развития банковской системы;

— предложены научно-обоснованные рекомендации по совершенствованию современной модели банковского регулирования на основе анализа и систематизации опыта поддержания стабильности зарубежных банковских систем после мирового финансово-экономического кризиса.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Стабильность банковской системы становится новым качественным критерием экономической безопасности государства наравне с устойчивостью банковской системы. Основными условиями стабильности банковской системы выступают: отсутствие кризиса экономической системы, прозрачное и полное правовое обеспечение банковской деятельности, наличие банковской инфраструктуры, развитых и регулируемых финансовых рынков, а также низкий уровень криминализации кредитно-финансовых отношений.

2. Предложено определение сущности стабильной банковской системы, которая заключается в достижении банковской системой равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет: адаптации к внешним и внутренним условиям функционирования, обеспечения стабильного функционирования, структуры и развития банковской системы, применения макропруденциального регулирования банковского сектора, а также благодаря эффективному управлению банковским сектором страны, направленному на достижение положительного эффекта для национальной экономики.

3. Разработаны параметры стабильности функционирования, структуры и развития банковской системы.

4. Определены, с учетом особенностей кризисных явлений в исследуемый период, основные направления совершенствования банковского надзора и регулирования: макропруденциальный надзор и контрциклическое регулирование.

Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в том, что сформулированные в нем теоретические положения и выводы развивают и уточняют банковскую терминологию, совершенствуют действующую модель банковского рынка и банковского регулирования. Разработанные параметры стабильности банковской системы могут быть использованы в дальнейшем для построения модели стабильной банковской системы. Сформулированные предложения представляют практический интерес при создании новой Стратегии развития банковского сектора, улучшения банковского законодательства. Материалы исследования могут быть использованы в научно-исследовательской работе, а также в учебном процессе при подготовке отдельных учебных курсов или разделов курсов, при чтении лекций и проведении семинарских занятий по дисциплинам «Деньги.Кредит.Банки», «Банковское дело», «Экономическая безопасность» и др.

Апробация результатов исследования. Основные выводы и положения, полученные автором в ходе диссертационного исследования, нашли свое отражение в публикациях автора, докладывались на межвузовских и всероссийских научно-практических конференциях: «Актуальные проблемы обеспечения экономической безопасности России».

Академия ФСБ России, 2008 г.) — «Основные направления развития экономики России и новые задачи обеспечения экономической безопасности и противодействия экономической преступности» (Академия экономической безопасности МВД' России, 2008 г.) — «Основные направления обеспечения экономической безопасности государств-участников Договора о создании Союзного государства» (Московский университет МВД России, 2009 г.) — «Инвестиционно-финансовые механизмы развития экономики, эффективное бюджетирование и использование средств как способ обеспечения реализациии безопасности государственных экономических проектов» (Академия экономической безопасности МВД России, 2009 г.) — «Обеспечение эффективного инвестирования, бюджетирования и целевого использования средств при реализации государственных экономических проектов в условиях финансово-экономических кризисов» (Академия экономической безопасности МВД России, 2010 г.).

Основные выводы, предложения и рекомендации диссертационного исследования нашли свое отражение в 9 научных работах автора общим объемом 4 п.л., из них 3 — в журналах, рекомендованных ВАК РФ.

Материалы диссертационного исследования используются в практической деятельности отдела банковской деятельности Департамента финансовой политики Министерства финансов Российской Федерации.

Объем и структура диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, восьми параграфов, выводов и предложений, библиографического списка (120 наименований) и 5 приложений. Работа изложена на 157 страницах основного текста, содержит 17 таблиц и 8 рисунков.

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ.

Учитывая поставленные в диссертационном исследовании цель и задачи, получены следующие научные результаты:

1. Разработан категориальный аппарат и теоретические аспекты стабильности банковской’системы. В частности, автором было предложено свое определение понятия «стабильность банковской системы», которое заключается в достижении банковской системы равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет: адаптации к внешним и внутренним условиям функционированияобеспечения стабильного функционирования, структуры и развитиябанковской системыприменения макропруденциального регулирования* банковского сектора страныэффективного управления банковским сектором страны, направленного на достижение положительного эффекта для национальной экономики.

Кроме того, был сделан вывод, что банковская, система может быть стабильной только при соблюдении следующих внешних условий: стабильности всей экономической системы или макроэкономической стабильности: отсутствии кризиса экономической системы и предсказуемости параметров экономического развитияналичии, прозрачности и полноте правового обеспечения банковской деятельностиналичии рыночной и банковской инфраструктуры (развитых финансовых рынков) — низком уровене криминализации кредитно-финансовой сферы.

Основополагающими принципами стабильнойбанковской системы явились: принцип функциональной полноты, принцип саморазвития, принцип открытости, принцип адекватности, принцип эффективности, принцип эволюционности, принцип управляемости и принцип адекватного правового сопровождения банковской деятельности.

Главным органом, призванным-обеспечивать стабильность банковской системы, является Центральный Банк РФ через функции регулирования и надзора. Помимо Центрального банка РФ в обеспечении банковской стабильности немаловажное участие принимают и другие государственные институты, входящие в общую систему государственных органов, обеспечивающих деятельность банковской системы — Президент РФ, Федеральное Собрание РФ, Правительство РФ, Счетная Палата РФ, федеральные службы и министерства: Министерство финансов РФМинистерство экономического развития РФМинистерство внутренних дел РФМинистерство иностранных делМинистерство юстицииФедеральная служба безопасностиФедеральная таможенная служба, Служба внешней разведки, органы судебной власти, Прокуратура РФ, а также институты гражданского общества — саморегулируемые банковские организации.

2. Обоснована роль стабильной банковской системы в системе обеспечения экономической безопасности страны, заключающаяся в признании стабильности банковской системы в качестве нового качественного критерия экономической безопасности государства наравне с устойчивостью банковской системы. Сущность данного тезиса заключается в том, что важной задачей после обеспечения устойчивой банковской системы, то есть после преодоления неблагоприятных внешних и внутренних условий функционирования, становится задача обеспечения стабильности и бескризисного функционирования банковских систем. При этом под стабильностью должно пониматься способность системы функционировать, не изменяя собственную структуру и постоянно сохраняя положительную динамику характеристик ее функционирования. Стабильная банковская система способствует реализации базовых социальных функций государства, обеспечивает укрепление финансового суверенитета, а также обеспечивает трансформацию внутренних сбережений в инвестиции с наименьшими издержками, способствует эффективному распределению ресурсов между различными отраслями, регионами, видами деятельности. Все это гарантирует защиту национальных интересов и обеспечение экономической безопасности страны.

3. Проведенный анализ современного состояния банковской системы по основным показателям надежности и устойчивости банковской системы, позволил автору сделать следующие выводы:

— основные показатели финансовой надежности банковской системы (обязательные нормативы банков, величина и качество активов, величина и качество пассивов, достаточность капитала, коэффициент покрытия, финансовый результат деятельности банковского сектора) в целом соответствуют установленным требованиям. Однако следует обратить внимание на следующие моменты: анализ качества банковских активов показал, что: во-первых, они еще слабо диверсифицированы (большая доля приходится на кредиты организациям — 56%), а во-вторых, высокорискованы (доля активов с полным банковским риском занимает 92%). Поэтому в ближайшей перспективе необходимо развивать рынок потребительского и межбанковского кредитования, а также принимать меры по расчистке балансов банков от «плохих» активов. Несмотря на положительную динамику пассивов банковской системы, необходимо еще много работать над их качеством. В частности необходимо наращивать стабильную ресурсную базы в виде депозитов юридических лиц, вкладов физических лиц, увеличивать сроки их привлечения, а также увеличивать собственный капитал банковского сектора для сохранения долгосрочной финансовой надежности и устойчивости в период кризиса.

— сохранение устойчивости банковской системы в настоящий момент зависит от уменьшения степени чувствительности ее к кредитному риску. В 2009 г. в условиях стагнации кредитования (совокупный объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств сократился за год на 0,2%) просроченная задолженность возросла в 2,4 раза, а ее удельный вес в общей сумме выданных кредитов вырос в 1,5 раза. Сформированные резервы на возможные потери по ссудам по состоянию на 1.01.2010 г. составил 9,1% от фактической ссудной задолженности. В 2009 г. на величину сформированных кредитными организациями резервов оказало влияние действие Указания.

Банка России № 2156-У, имевшего контрциклическую направленность и позволившего подходить к отнесению ссуд к той или иной категории качества с учетом перспектив восстановления финансового положения заемщиков. Для обеспечения устойчивого функционирования банковской системы и недопущения накопления системных рисков Банк России раз в полгода проводит макропруденциальный анализ и оценку устойчивости банковского сектора. Основными его приемами являются: стресс-тестирование банковской системы, мониторинг устойчивости банковской системы и расчет показателей финансовой устойчивости.

Как показали проведенный анализ и оценка, современное состояние российской банковской системы еще очень далеко от состояния стабильности. Ни одно из условий стабильности (стабильность всей экономической системы, наличие, прозрачность и полнота правового обеспечения банковской деятельности, наличие рыночной и банковской инфраструктуры, развитых финансовых рынков, низкий уровень криминализации кредитно-финансовой сферы) не является пока приемлемым для того, чтобы отечественный банковский сектор стабильно функционировал и эффективно развивался.

4. Принципиально новой в вопросе изучения стабильности банковской системы является предложенная система параметров стабильной банковской системы. Она заключается в разработке параметров для каждого компонента стабильности банковской системы. Так основными параметрами стабильного функционирования становятся: качественно новые и количественно большие пассивы банковской системырасширение активных операций банковской системыновое качество банковского управленияусовершенствованная модель банковского регулирования и надзора.

К параметрам стабильной структуры банковского сектора автор отнес следующие: концентрация и консолидация банковского сектораразвитие специализированных кредитных организацийсокращение удельного веса государственных банковзащита от чрезмерного участия иностранного капитала в банковском секторе.

Параметры стабильного развития — это положительная динамика показателей банковского сектора и экономики страны в целомразвитие банковских информационных технологийвнедрение новых банковских продуктов и услуг.

5. На основе изучения зарубежного опыта по поддержанию стабильности банковских систем после мирового финансово-экономического кризиса и необходимости его применения в России, становится очевидным, что большинство предлагаемых мер по стабилизации финансовых и банковских систем зарубежных стран были бы полезны и для отечественной банковской системы. Можно заключить, что часть данных рекомендаций уже реализуется: готовится законодательная база операций по секьюритизации активов, введен контроль за размером вознаграждений топ-менеджеров банков, которые получили поддержку от государства, для урегулирования ситуации в финансовом секторе создан Совет по развитию финансового рынка, в составе представителей законодательных, экономических и силовых ведомств. Кроме того, в ближайшей перспективе планируется объединение Федеральной службы по финансовым рынкам и Федеральной службы страхового надзора в Федеральную финансовую службу и передача ей функции по контролю и надзору в сфере финансовых рынков, за исключением банковской и аудиторской деятельности. Это первый шаг на пути к интегрированному надзору за финансовыми рынками.

Некоторые рекомендации зарубежных финансовых органов носят для отечественного банковского сектора преждевременный характер. В частности, это разграничение коммерческой и инвестиционной сфер деятельности банков, создание финансового мегарегулирования в России, а также введение налога на финансовый сектор.

Однако имеется еще большое количество нерешенных задач, которые негативно влияют на состояние банковского сектора страны. К числу таких задач относятся: ужесточение требований к раскрытию информации о текущем состоянии банков, повышение требований к капиталу системно значимых банков, а также реформирование современной модели регулирования банковской системы.

6. В целях обеспечения стабильности банковской системы на макроуровне определены основные направления дальнейшего совершенствования регулирования банковской деятельности. Модернизацию регулирования и надзора целесообразно проводить в двух направлениях: содержательные новации, которые затрагивают экономическую природу регулирования, и организационно-управленческие новации, призванные повысить качество государственного института регулирования.

К содержательным новациям относятся: введение макропруденциального надзора, посредством которого ЦБ РФ сможет поддерживать системную стабильность финансового сектора в целом, а не отдельных банков, и контрциклическое регулирование, направленное на сглаживание негативных факторов кредитного цикла и их влияния на реальную экономику.

В качестве организационно-управленческой новации должна выступить административная реформа системы регулирования и надзора Банка России, которая необходима для институциональной поддержки перехода ЦБ РФ на содержательный макропруденциальный надзор.

В настоящий момент особенно остро встает вопрос о выделении особого надзора за системообразующими банками, которые выступают центрами перераспределения ликвидности, и поэтому являются источником системных рисков для всего сектора. В настоящее время для всех кредитных организаций, не зависимо от их размера, формы собственности и роли в экономике, пруденциальные нормы одинаковы. На наш взгляд, чтобы предотвратить потенциальную несостоятельность системообразующих банков, к ним следует предъявлять более высокие пруденциальные требования. К их числу должны быть отнесены: повышение требований к обязательным экономическим нормативам, корреспондентским отношениям и межбанковским операциям, качеству активов и рыночным рискам. Пристального внимания требуют и показатели финансовой устойчивости крупных банков, что будет способствовать ограничению увеличения их размера (активов) и накапливанию рисков.

Введение

количественных ограничений целесообразно увязать с качественным усилением надзора ЦБ РФ за такими банками, предъявлением к ним более высоких требований к раскрытию информации. Административно надзор за системообразующими банками должно осуществлять специальное (территориальное) подразделение ЦБ РФ. Это необходимо для анализа перекрестных связей и взаимозависимости крупнейших банков, а также возможного распространения кризиса по межбанковским позициям и по другим финансовым активам.

Отсюда можно заключить, что момент реформирования банковского регулирования давно назрел. В целях обеспечения стабильности банковской системы на макроуровне необходима срочная реализация указанных теоретических разработок в деятельности Банка России.

Таким образом, полученные в данном исследовании выводы окажутся полезными не только теоретическом плане, но и на практике в банковской сфере, прежде всего, для Банка России, как главного субъекта поддержания банковской стабильности, а также для других экономических участников, кто заинтересован в обеспечении стабильной банковской системы как фактора экономической безопасности страны.