Разработка бизнес-плана организации предприятия по производству (наименование продукции)

Следующим этапом будут электромонтажные работы, которые завершатся проверкой директором организации и приемкой в эксплуатацию. 4. Методы стимулирования.

Организацией «TeslaElectric» при помощи дизайнеров будет разработан узнаваемый логотип, который также будет нанесен на элементы одежды проектировщиков. Помимо этого для электромонтажников будет заказана специальная рабочая униформа, на которую также будет нанесен логотип нашей организации. Для продвижения информации об организации «TeslaElectric» будут использованы различные методы. Первым делом у web-разработчика будет заказан интернет-сайт нашей организации и осуществлено его продвижение. Сайт будет иметь:

понятную и удобную структуру;

— информацию о деятельности компании;

— описание конкурентных преимуществ перед другими организациями;

— список оборудования, используемого при монтаже;

— образцы выполненных заказов;

— статьи о необходимости выполнения требований нормативов;

— прайс-лист;

Через данный сайт можно будет заказать обратный звонок или оставить заявку на выезд инженера-проектировщика. Информация о данном сайте, а, следовательно, и об организации будет также распространяться в социальных сетях Помимо этого будет произведено брендирование собственного автомобиля организации. На кузове будет размещен логотип компании, информация о системе скидок, контактная информация. Также предполагается размещение уличной рекламы на въездах в коттеджные поселки и распространение информации о нашей организации с помощью строительных компаний. Качественное и своевременное выполнение заказов, а также низкая цена приведут к появлению эффекта «сарфанного радио». За счет этого поток клиентов организации будет увеличиваться. Стимулирование сбыта услуг компании помимо всего прочего будет осуществляться за счет применения гибкой системы скидок.

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАНФинансовый план проекта разработан на 3 года. Цель — определить эффективность предлагаемого бизнеса, вида деятельности. Учитывая доходы и затраты, возникающие в ходе проекта, произведем расчет финансовых таблиц. Оценка состоятельности бизнес-плана основывается на двух финансовых формах — базовых формах финансовой оценки: таблица финансовых результатов; таблица движения денежных средств; (см. соответственно таблицы 9,10).Таблица 9 — Отчет о прогнозируемых прибылях и убытках.

ПоказателиМесяц 1(год 1) Месяц 2(год 1) Месяц 3(год 1) Месяц 4(год 1) Месяц 5(год 1) Месяц 6(год 1) Продажи/Выручка129 900 136 400 143 208 530 260 677 409 898 496.

Прямые затраты.

Сырье, материалы и комплектующие389 704 092 042 960 438 126 790 574 080.

Производственная электроэнергия/мощности223 022 302 230 223 029 010 432.

Заработная плата производственного персонала37 800,939692,441 671,243754,845 919,850517,6Итог прямые затраты79 000,982842,486 861,291092,895 489,8104828.

Валовая прибыль50 899,153557,656 338,859267,262 310,268772,4Косвенные (операционные) затраты.

Затраты на продажу (коммерческие расходы).

250 026 252 756,252894,63 038,773190,7Заработная плата управленческого персонала129 901 364 014 320 157 770 387 554 304.

Единый социальный налог15 237,2715999,716 797,417637,218 509,920363,3Итого косвенные затраты30 727,2732264,733 873,635567,337 328,740914.

Операционная прибыль (до уплаты процентов по займам и налогов).

20 171,8321292,922 465,223699,924 981,527858,4Проценты по займам и кредитам730 073 007 300 730 100 383 744.

Чистая прибыль до уплаты налогов12 871,8313992,915 165,216399,917 681,520558,4Налог на прибыль772,3 098 839,573909,911 983,9971060,891 233,5Чистая прибыль после уплаты налогов12 099,5213153,314 255,31541616620,619 324,9Продолжение таблицы 9Показатели.

Месяц 7(год 1) Месяц 8(год 1) Месяц 9(год 1) Месяц 10(год 1) Месяц 11(год 1) Месяц 12(год 1) Итого за год 1Продажи/Выручка1 909 602 005 002 105 203 166 809 244 359 197 930 291 200.

Прямые затраты.

Сырье, материалы и комплектующие572 886 015 063 157,5663007293070200657404.

Производственная электроэнергия/мощности22 302 230 223 022 302 679 852 384 256.

Заработная плата производственного персонала55 569,458345,561 262,86431170742,168 094 637 681,4Итог прямые затраты1 150 871 207 261 266 500 975 304 173 607 721 627 549 696,9Валовая прибыль75 872,679774,583 874,78815997197,993 476 869 500,11Косвенные (операционные) затраты.

Затраты на продажу (коммерческие расходы).

3350,243 517,753693,643 878,324072,244 275,8539792,81Заработная плата управленческого персонала190 962 005 021 052,5221002431023400219134,5Единый социальный налог22 399,623518,724 694,625923,328 515,627448,2 257 044,76Итого косвенные затраты44 845,847086,449 440,751901,656 897,955124515972,08Операционная прибыль (до уплаты процентов по займам и налогов).

31 026,832688,13 443 436 257,44030038352353528,02Проценты по займам и кредитам73 007 300 730 073 003 132 066 988 032.

Чистая прибыль до уплаты налогов23 726,825388,12 713 428 957,43300031052265928,02Налог на прибыль1423,611 523,291628,41 737,4419801863,1 215 955,68Чистая прибыль после уплаты налогов22 303,223864,82 550 627 219,93102029188,8 249 972,33Продолжение таблицы 9Показатели.

Кварт. 1(год 2) Кварт. 2(год 2) Кварт. 3(год 1) Кварт. 4(год 1) Итого (год 2) Итого.

Год 3Продажи/Выручка66 750 070 087 572 188 079 120 966 206 741 282 816.

Прямые затраты.

Сырье, материалы и комплектующие200 250 210 263 216 586 699 739 257 775 325 184.

Производственная электроэнергия/мощности66 906 690 669 066 901 992 243 200.

Заработная плата производственного персонала194 243 203 955 210 065 013 531 000 484 921 344.

Итог прямые затраты40 118 342 090 743 334 454 338 546 327 537 844 224.

Валовая прибыль26 631 827 996 828 856 658 862 855 000 910 987 264.

Косвенные (операционные) затраты.

Затраты на продажу (коммерческие расходы).

114 001 197 012 568,513196,949 135,4348230.

Заработная плата управленческого персонала6 675 070 087,57219069700278727,5 330 600.

Единый социальный налог78 297,882212,684 678,981758,1 326 947,4387794.

Итого косвенные затраты156 447,8164270169437164655654810,3 766 624.

Операционная прибыль (до уплаты процентов по займам и налогов).

109 869,8115698119130113728458425,2 558 770.

Проценты по займам и кредитам219 002 190 021 900 223 437 187 579 904.

Чистая прибыль до уплаты налогов87 969,7593797,797 229,791828370825,2 471 170.

Налог на прибыль5278,1 855 627,865833,785 509,6822249,5 128 270,2Чистая прибыль после уплаты налогов82 691,5788169,991 395,986318,3 348 575,7442900.

Баланс денежных расходов и поступлений (таблица движения денежных средств) позволяет оценить, сколько денег необходимо вложить в бизнес в разбивке по времени, проверить синхронность поступления и расходования денежных средств (табл.

10).Таблица 10 — Отчет о прогнозируемом движении денежных средств.

ПоказателиМесяц 1(год 1) Месяц 2(год 1) Месяц 3(год 1) Месяц 4(год 1) Месяц 5(год 1) Месяц 6(год 1) Чистая прибыль после уплаты налога12 099,513153,314 255,31541616620,619 324,9Инвестиции в имеющееся оборудование0.

Инвестиции на приобретение нового оборудования3 324,123864,98Затраты, связанные с повышением качества услуг, разработкой новых решений712,765770,8831,3 966,245Сальдо12 099,513153,313 542,514645,212 465,514493,7Продолжение таблицы 10Чистая прибыль после уплаты налога22 303,223864,82 550 627 219,93102029188,8 249 972.

Инвестиции в имеющееся оборудование2 550,62721,9 931 022 918,8824997,2Инвестиции на приобретение нового оборудования4460,644 772,965101,25 443,9862045837,7 649 994,5Затраты, связанные с повышением качества услуг, разработкой новых решений1115,161 193,241275,3 136 115 511 459,4412498,6Сальдо16 727,417898,616 578,917692,92 016 318 972,7162482.

Продолжение таблицы 10Показатели.

Кварт. 1(год 2) Кварт. 2(год 2) Кварт. 3(год 2) Кварт. 4 (год 2) Итого (год 2) Итого (год 3) Чистая прибыль после уплаты налога82 691,688169,991 395,986318,3 348 576 442 900.

Инвестиции в имеющееся оборудование8269,168 816,999139,598 631,8334857,644 290.

Инвестиции на приобретение нового оборудования16 538,31763418279,217 263,769715,188 580.

Затраты, связанные с повышением качества услуг, разработкой новых решений4134,584 408,54569,84 315,9217428,822 145.

Сальдо53 749,557310,459 407,356106,9 226 574 287 885.

Также необходимо оценить основные показатели эффективности инвестиционной деятельности:

Ставка дисконтирования составляет: E = (1+R)*(1+i)*(1+b)-1 = (1+0,125)(1+0,12)(1+0,01)-1=0.27=27%.где R-ставка рефинансирования, i-инфляция, b-риски.Чистый дисконтированный доход:

Так как осуществляется приведение полезных результатов, затрат и инвестиций к начальному моменту времени Т = 0, то формулу приведенного экономического эффекта запишем в виде:

ЧТС>0, следовательно, проект считается эффективным.

Индекс доходности:

Условие, при котором проект считается эффективным при применении критерия ИД, имеет вид ИДT> 1. Если ИДT< 1, проект отвергается. При ИДT = 1 проект считается и не прибыльным, и не убыточным. = 2,516ИД>1, следовательно, проект считается эффективным. Срок окупаемости:

Если инвестиции представляют собой единовременные капитальные вложения К0, то Внутренняя норма доходности:

ВНД = RT — - JT = 0. Для того, чтобы рассчитать ВНД необходимо найти ставку дисконтирования, при которой ЧТС равна нулю. Воспользуемся для этого методом итераций. Если ставка дисконтирования равна 27%, то.

Примем ставку дисконтирования 110%.Методом итерации получаем, что при ставке дисконтирования 108% ЧТС равен нулю. Таким образом, следовательно, проект эффективен.

9 АНАЛИЗ РИСКОВОдним из важнейших аспектов бизнес-планирования является определение долгосрочных целей и оценка сопутствующих бизнесу рисков. Инвесторы хотят знать, насколько крупной может стать организация в будущем, сколько денег они могут потерять при самом неблагоприятном исходе, какова стратегия выхода, т. е. те методы, которые будут использованы для изъятия их инвестиций и дохода из организации. Необходимо оценить потенциальные риски, определить уровень этих рисков и меры по их предотвращению или снижению. Ассортимент рисков весьма широк, а вероятность каждого типа риска различна, так же, как и сумма убытков, которые они могут вызвать. Рассмотрим основные риски:

политические и экономические риски;

— финансовые риски;

— отраслевые риски;

— правовые риски. Анализ организационных рисков приведен в таблице 11. Таблица 11 — Анализ организационных рисков.

Виды рисков.

Описание риска.

Вероятность возникновения риска.

УбыткиСпособы минимизации риска.

Производствен-ные.

Убыток при остановке производства проектных или монтажных работ из-за неисправности оборудования.

СредняяПокупка нового оборудования или ремонт старого. Ухудшение репутации организации.

Своевременное профилактическое обслуживание оборудования.

Снижение темпов роста рынка новой недвижимости.

Уменьшение количества заказов Высокая.

Неблагоприятное воздействие на финансовое состояние организации.

Развиваться в различных направлениях в сфере электроснаб-жения.

Продолжение таблицы 11Правовые риски.

Необходимость лицензирования деятельности, вступление СРО, сертификация, и другие изменения в законодательстве.

СредняяВозможная приостанов-ка деятельности, дополни-тельные финансовые затраты.

Риск принимается.

Кадровые риски.

Текучесть кадров.

ВысокаяЗатраты на поиск новых сотрудников.

Разработка системы мотивации персонала.

ЮридическиеПроверка документации.

СредняяШтрафы.

Контроль бухгалтерской деятельности.

Форс-мажор Не выход сотрудника на работу.

СредняяНарушение в деятельности организации.

Взаимо-заменяемость кадров.

МаркетинговыеИспользование конкурентами дополнительных средств маркетинга.

ВысокаяУменьшение количества клиентов.

Грамотная маркетинговая политика, отслеживание конкурентов.

ЭкономическиеФинансово-экономическая ситуация в России.

ВысокаяУвеличение затрат на оборудование.

Риск принимается.

ФинансовыеИзменение процентных ставок.

ВысокаяФинансирова-ние деятельности компании будет осуществля-ться более дорогими средствами.

Минимизация потребности в заемных средствах.

ПолитическиеНесогласованность действий федеральных и региональных властей.

СредняяСложности в реализации проекта.

Риск принимается.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основой внутрифирменного планирования является бизнес — план, необходимый, чтобы анализировать возможности реализации предпринимательской идеи, оценивать ее разумность и реалистичность. Сам процесс бизнес-планирования заставляет предпринимателя объективно, критически и беспристрастно взглянуть на свой бизнес со всех его сторон. План — это хорошо проложенный маршрут, отражающий очередность действий и приоритеты в условиях ограниченных ресурсов и способствующий предотвращению ошибок при его реализации. В работе разработан бизнес-план организации предприятия по производству и реализации проектов электроснабжения различных бытовых помещений, были реализованы поставленные цель и задачи: -анализ аспектов бизнес-планирования;-разработка бизнес-плана по организации нового предприятия;-определение экономического эффекта от предложенных мероприятий. В работе дана обоснованная, целостная, системная оценка перспектив развития фирмы, то есть спрогнозирована и спланирована ее деятельность на ближайший период (3 года) и перспективу, исходя из потребностей рынка и возможностей фирмы по их удовлетворению.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Алексунин В. А. Маркетинг: Краткий курс. Учеб.

пособие.- 2-е изд.- М.: Издательский Дом «Дашков и Ко», 2011.

Булатов А. С. Экономика: учебник / под ред. Булатова А. С. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2015. — 831с. Буров В. П., Ломакин А. Л., Морошкин В. А. Бизнес-план фирмы. Теория и практика: Учеб.

Пособие. — М.: ИНФРА-М, 2015. — 192с. Волков О. И. Экономика предприятия: Учебник / Под. ред.

Волкова О.И. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 20й1. — 520с. Горемыкин В. А., Богомолов А.

Ю. Планирование предпринимательской деятельности.- М.: ИНФРА-М, 2010.

Горфинкель В. Я. Экономика фирмы: Учебник для вузов / Под ред. Горфинкеля В. Я., Швандара В. А. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. — 461с. Грузинов В. П., Грибов В. Д. Экономика предприятия. — М: Финансы и Зайцев Н. Л. Экономика организации: Учебник для вузов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство «Экзамен», 2014 — 624с. Котлер

Ф., Основы маркетинга: Пер. с англ. — М.: «Бизнес-книга», «ИМА — Кросс», 2015. — 702с. Липсиц И. В. Бизнес-план — основа успеха.- М.: Машиностроение, 2013.

Любушин Н. П. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие. — 2-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ — ДАНА, 2015.

Пелих А.С., Кизилова Т. Г., Пронченко А. Г. Бизнес-план или как организовать собственный бизнес. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: «Ось-89», 2014.

— 96с. Сафронов Н. А. Экономика организации (предприятия): Учебник / под. ред. Сафронова Н. А. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2015. — 618с. Сергеев И. В. Экономика предприятия: Учеб.

пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 304с. Швальбе Х.

Практика маркетинга для малых и средних предприятий: Пер. с нем.- М.: Республика, 2015.

Шеремет А. Д. Теория экономического анализа: Учебник.- М.:ИНФРА-М, 2012.