Анализ и оценка управления финансовой устойчивостью банка

В широком смысле этот показатель характеризует соотношение привлеченных средств до востребования к общему значению привлеченных средств. За исследуемый период среднее значение показателя ПЛ 4 составило 27,14%. Для улучшения бальной оценки во всех периодах до 1 необходимо, чтобы значение ПЛ4 было не выше 25%. Для выполнения этой задачи необходимо уменьшить величину пассивов до востребования в 1,09 раз или увеличить общую величину пассивов во столько же раз. Для улучшения показателей финансовой устойчивости банку необходимо уменьшить величину расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации в среднем в 1,28 раз; при этом увеличить процентный доход в среднем в 2,17 раз; уменьшить величину пассивов до востребования в среднем в 1,09 раза. В вышеописанных изменениях необходимо разработать продукт, который бы смог за 1 год (4 квартала) повлиять на уменьшение расходов на обеспечение деятельности банка, уменьшение краткосрочных пассивов (до востребования), но при этом увеличить процентные доходы. Итак, в параграфе 3.1 был составлен прогноз на период апрель 2016 год — январь 2016 год. Прогноз показал, что банк финансово — устойчив, однако не все показатели, включаемые в расчет финансовой устойчивости имеют наилучшую бальную оценку. Для корректировки показателей ПД4 и ПД5 банку необходимо уменьшить величину расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации в среднем в 1,28 раз и при этом увеличить процентный доход в среднем в 2,17 раз. Для показателя ПЛ4 банку необходимоуменьшить величину пассивов до востребования в среднем в 1,09 раза. Для достижения вышеописанных изменений необходимо разработать продукт, который бы смог за 1 год (4 квартала) повлиять на уменьшение расходов на обеспечение деятельности банка, уменьшение краткосрочных пассивов (до востребования), но при этом увеличить процентные доходы. Согласно Аудиторскому заключению банк предусматривает дальнейшее развитие деятельности за счет увеличения объёмов кредитования и диверсификации спектра предоставляемых услуг. Курс универсализацию банка был выбран в начале 2010 года, когда в результате реорганизации прошло объединение кредитного портфеля КМБ Банк (ЗАО), в основном состоящего из кредитов малым и средним предприятием, с корпоративным кредитным портфелем ЗАО «Банк Интеза». Дальнейшее развитие банка как универсального является одним из основных приоритетов его деятельности.

Универсальность позволяет добиться диверсификации источников доходов, что, в свою очередь, положительно влияет на финансовое положение банка. В целях развития банка «Интеза» как универсального целесообразно наращиватьобъём кредитования клиентов всех сегментов бизнеса. В данном случает рекомендуется планировать сотрудничество с инвестиционными подразделениями группы"Интеза", которые обладаютбольшим опытом в в сфере корпоративного и инвестиционного банковского бизнеса. Банковское обслуживание физических лиц, в том числе кредитование, рекомендуетсяпланомерно развивать за счет банковского обслуживания сотрудников компаний -клиентов банка, а также VIP — клиентов. Стратегической цельюдля банка «Интеза» выступает задача сохранения за собой лидирующей позиции на рынке кредитования компаний малого и среднего бизнеса России. На сегодняшний день банк «Интеза» занимает восьмое место среди самых крупных российских банков по размерам объёма кредитов компаний малого и среднего бизнеса. В целях развития активных операций в условиях финансовой нестабильности в российской и моровой экономике необходимо диверсифицировать пассивы банка"Интеза". Развитие пассивных операций также выступает весьма важным направлением функционирования банка"Интеза" на ближайщий период. Активное влияние на динамику показателей финансовых результатов банка"Интеза" оказывают операции кредитования.

3.2. Мероприятия по повышению качества управления финансовой устойчивостью ЗАО «Банк Интеза"Если первый показатель (расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации) можно уменьшить, сократив расходы кредитной организации, например на обеспечение связью, канцелярскими товарами, в крайней мере на оплату труда отдельным сотрудникам, то увеличение процентных доходов и уменьшение пассивов до востребования можно откорректировать путем мониторинга и модернизации уже существующей банковской линейки продуктов и услуг. С другой стороны, сократив расходы на содержание банка у внешних пользователей может создаться ощущение, что банк готовиться к ликвидации или банкротству, что плохо скажется на его деловой репутации. Однако, если увеличить процентные доходы, то значение прибыли увеличится и тем самым сократятся расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации. Банковский продукт, способный повлиять на улучшение показателей группы оценки доходности и ликвидности должен обладать следующими характеристиками:

При модернизации/создании использовать те инструменты, которые уже есть в банке (без внедрения новых программ, больших расходов на рекламу);Не иметь в себе параметров возврата в непредвиденные банком сроки (нет функции «до востребования»);Быть востребованным среди клиентов физических лиц и юридических лиц в текущей рыночной ситуации;

Быть наиболее возвратным с точки зрения начисления резервов на возможные потери по ссудам. В текущей рыночной ситуации как физическим лицам, так и юридическим необходимы денежные средства. Однако твердый залог (например, в качестве недвижимости), как правило уже является обеспечением в другом банке. Перед Банком Интеза сейчас стоит задача привлечь новых клиентов в банк на РКО, увеличивая тем самым пассивную часть. В банке есть такой продукт, который позволяет разместить депозит на сумму кредита в качестве обеспечения. Но здесь речь идет о коротких сроках, так как продукт — овердрафт. Если обеспечением и по бизнес кредиту (для юридических лиц) и кредиту на потребительские цели (для физических лиц) будет выступать депозит, размещенный не самим клиентом, а его знакомым, партнером по бизнесу, дальним родственником с одновременным заключением поручительства к выданному кредиту, то не увеличивая расходы на рекламные мероприятия, банк может одновременно увеличить привлекательность своей кредитной линейки, а также нарастить пассивы путем привлечения в банк новых клиентов. Итак, для увеличения показателей групп доходности и ликвидности в параграфе 3.2 было предложено введение на год в нестабильной экономической ситуации нового залогового обеспечения по кредитам, не разрабатывая при этом совершенно новый банковский продукт. Депозит в надежном итальянском банке — это солидно и доходно. А когда, получая доход, ты еще помогаешь своему другу, близкому человеку, обретаешь нового партнера по бизнесу, то такое предложение становится еще и приятным. Рассмотрим, как такие изменения повлияют на улучшение показателей финансовой устойчивости банка согласно Указанию Банка России № 3277-У.Основными внешними событиями, способными оказать негативное влияние на финансовую устойчивость банка, является:

Снижение темпов экономического роста;

Кризис политической системы;

Стагнация в развитии банковской системы;

Усиление конкуренции, в том числе со стороны банков с иностранным капиталом, входящих в состав международных финансовых групп. Для преодоления возможных негативных последствий данных факторов банк предполагает осуществление следующих мероприятий:

Расширение перечня и усовершенствования предлагаемых клиентов продуктов и услуг;

Повышение эффективности работы каналов продаж банковских продуктов;

Повышение качества обслуживания клиентов и укрепления доверия к банку, в том числе за счет эффективного управления комплайенс — рисками;

Повышение осведомленности о бренде банка российской общественности в целом и потенциальных клиентов в частности.

3.3 Эффективность предлагаемых мероприятий по повышению качества управления финансовой устойчивостью ЗАО «Банк Интеза"В результате повышения лояльности к потенциальным клиентам с точки зрения введения депозита как объекта обеспечения к 2017 году предполагается увеличение прибыли в 8 раз по сравнению со значением на 1 января 2016 года и уменьшение показателя ПД4 за счет снижения расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации на фоне увеличения прибыли. По сравнению со значением показателя чистых процентных доходов на 1 января 2016 года ожидается, что на 1 января 2017 года число чистых процентных доходов увеличится в 1,18 раз. Это изменение повлечет за собой увеличение показателя ПД5 до 5,1%, что в бальной оценке будет составлять 1. За счет того, что депозит, выступающий в качестве обеспечения, будет размещен на конкретный срок, без возможности досрочного отзыва, пассивная часть до востребования сократится. Точные цифровые значения говорят о том, что по сравнению с 1 январем 2016 года на 1 января 2017 года доля привлеченных средств до востребования в привлеченных средствах в целом будет составлять на 2,3 процентных пункта меньше. Это изменение благоприятно скажется на показателе ПЛ4, который по прогнозам к 1 январю 2017 года составит 24,91%. (Таблица 3.1, График 3.2)Таблица 3.1Первичные данные для прогноза обобщающих показателей оценки доходности и ликвидности ЗАО Банк Интеза, руб.Период.

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации.

ДоходыРасходы.

Чистые процентные доходы (ЧДп)Аср

ОвмПривлеченные средства (ПС)01.

01.20 148 477 69 568 483 70 467 480 3583 664 28 481 724 53 514 034 48 663 904 27 801.

04.20 141 030 2888 631 6868 494 458 770 11 580 723 13 213 897 83 961 366 94 301.

07.20 142 190 74 620 389 91 319 986 9891 507 53 781 150 37 512 607 20 863 293 63 701.

10.20 143 256 90 631 294 37 330 956 0782 244 72 082 559 61 216 461 20 265 794 52 501.

01.20 155 370 60 741 914 49 141 605 4493 036 11 379 936 89 313 389 45 952 823 64 101.

04.20 151 000 7679 777 9889 771 782 753 44 279 707 50 128 395 23 269 631 20 001.

07.20 152 592 3 020 150 24 020 043 2671 564 87 076 189 46 320 657 4 258 385 94 601.

10.20 154 310 63 932 826 24 032 593 2972 549 14 774 693 85 516 475 61 555 578 47 601.

01.20 165 385 47 668 660 52 768 567 0653 394 74 774 488 20 913 608 32 857 804 9 201.

04.2016*1 015 52 810 119 0709 133 1202 406 45 980 215 31 617 411 29 165 499 7 201.

07.2016*2 391 38 822 481 49 420 015 1282 910 78 778 669 91 915 833 55 660 839 79 201.

10.2016*3 783 77 335 936 33 831 774 6883 459 57 678 626 73 315 455 33 560 686 50 101.

01.2017*6 411 25 966 770 94 659 217 6244 014 54 478 716 54 614 491 97 558 177 337 В результате нововведений в залоговую политику банка РГД в прогнозном периоде на 1 октября 2016 года изменит свое значение с 2,6 до 1,8, а на 1 января 2016 года — с 2,3 до 1,2. Рисунок 3.2 — Показатели групп оценки капитала, доходности и ликвидности ЗАО Банк Интеза за апрель 2016 — январь 2017 г., %Группа оценки ликвидности изменит свое значение в прогнозном периоде на 1 октября 2016 года с 1,92 до 1,5. (рисунок 3.3).Итак, в результате повышения лояльности к потенциальным клиентам с точки зрения введения депозита как объекта обеспечения к 2016 году предполагается достижение показателей ПД4 до уровня 84,88%, показателя ПД5 — 5,1%, показателя ПЛ4 — 24,91%. Группа показателей оценки капитала, доходности и ликвидности не будут в прогнозном периоде превышать значения, равное 2,3.Рисунок 3.3 — Обобщающие значения групп оценки капитала, доходности и ликвидности ЗАО Банк Интеза за апрель 2016 — январь 2017 г., %Таким образом, для корректировки показателей ПД4 и ПД5 банку необходимо уменьшить величину расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации в среднем в 1,28 раз и при этом увеличить процентный доход в среднем в 2,17 раз. Для показателя ПЛ4 банку необходимо уменьшить величину пассивов до востребования в среднем в 1,09 раза. Для достижения вышеописанных изменений необходимо разработать продукт, который бы смог за 1 год (4 квартала) повлиять на уменьшениерасходов на обеспечение деятельности банка, уменьшение краткосрочных пассивов (до востребования), но при этом увеличить процентные доходы. Для увеличения показателей групп доходности и ликвидности в параграфе 3.2 было предложено введение на год в нестабильной экономической ситуации нового залогового обеспечения по кредитам, не разрабатывая при этом совершенно новый банковский продукт. В результате повышения лояльности к потенциальным клиентам с точки зрения введения депозита как объекта обеспечения к 2017 годупредполагается достижение показателей ПД4 до уровня 84,88%, показателя ПД5 — 5,1%, показателя ПЛ4 — 24,91%. Группа показателей оценки капитала, доходности и ликвидности не будут в прогнозном периоде превышать значения, равное 2,3.