Во время реализации собственной главной цели антикризисное финансовое управление организацией имеет направленность по решению данных задач, как своевременного диагностирования предкризисного финансового состояния организации и принятие нужных превентивных мероприятий по предупреждению финансового кризиса; устранение неплатежеспособности организации; минимизирование негативных последствий финансового кризиса организации.
Значит, при условии финансового кризиса в качестве залога выживаемости организации выступает его финансовая устойчивость. Проблемы финансовой устойчивости следует относить к числу самых важных не только финансовых, но и общеэкономических трудностей.
Положение с финансово-экономическим кризисом стоит воспринимать как проверку для страховых компаний, поскольку только в кризисных условиях смогут действовать только те организации, у руководства которых получилось произвести адаптацию к переменам в макро и микроэкономических показателях. Каждой организации нужно проводить анализ собственной деятельности в динамике за несколько лет, для того чтобы иметь возможность выявления недостатков собственной работы и принятия мероприятий по их ликвидированию. Для осуществления успешной работы в рыночных условиях необходим поиск нового подхода к осуществлению управления, что выдвигает необходимость принятия инновационного решения в области управления, которое может дать ответ реальной трансформации экономики. К такому инновационному решению следует относить осуществление управления финансовым состоянием организации.
Для благополучного функционирования каждая страховая организация должна обладать финансовыми активами, относящимися к ее ресурсам. Формирование данных ресурсов возможно при помощи осуществления пассивных операций, операций, основанных на увеличении собственных средств и приобретении финансовых ресурсов от клиентуры. Привлеченные средства относятся к основной базе ресурсов страховой компании. Необходимо подчеркнуть, что осуществление страховых операций компании проводится на добровольной основе и у них имеется двусторонняя ответственность. Так, с позиции страховой компании — это обеспечение соблюдения договора страхования, и предоставление страхового вознаграждения в случае наступления страхового случая. А с позиции клиентов: оплата страховки, соблюдение условий договора страхование (имущества, жизни и так далее).
2.
3. Перспективы развития страхового рынка в России
Основными угрозами для российского страхового рынка в 2018 году станут риски разбалансировки системы ОСАГО, снижения спроса, мошеннических атак, а также риски банкротства контрагентов. Кроме того, негативное давление на риск-профиль страховщиков окажут операционные риски и динамика показателей убыточности. Кумуляция ключевых рисков как один из вероятных стресс-сценариев может стать катализатором развития катастрофических событий и даже привести к краху российского страхового рынка.
Страховщики в уходящем году отмечали не совсем благоприятную ситуацию как в страховании, так и в экономике в целом, хотя темпы роста страхового рынка РФ в 2017 году заметно превзошли прирост российского ВВП. Опрошенные агентством «Прайм» эксперты рассказали, что в 2018 году отрасль снова вырастет, несмотря на сохранение основных негативных тенденций прошлого года. Локомотивом роста как в уходящем году, так и в будущем, останется страхование жизни, а тормозом — убыточное ОСАГО.
Страховой рынок РФ, по данным Банка России, в январе-сентябре текущего года вырос на 8,7%, до 962,4 миллиарда рублей. Всероссийский союз страховщиков (ВСС) прогнозирует его рост в целом по итогам года на 9−11%, а в 2018 году ожидает его на уровне 10−15% - до 1,4 триллиона рублей. Этому будет способствовать стабилизация экономики, считает президент ВСС Игорь Юргенс.
" На сегодняшний день рынок находится в стадии турбулентности. Страховые компании не только регулярно сталкиваются с необходимостью реагировать на глобальные изменения финансового рынка, но вынуждены оценивать риски, которые могут возникнуть у конкретных партнеров по бизнесу, их клиентов и акционеров" ,.
Основным драйвером роста страхового рынка в России последние четыре года является инвестиционное страхование жизни (ИСЖ), и интерес к программам этого вида страхования продолжает расти.
" В 2018 году положительными остаются перспективы развития рынка инвестиционного страхования. … Динамика роста связана с наличием у граждан достаточных средств и желания инвестировать в активы на фондовом рынке на фоне сохранения невысоких ставок по депозитам. Кроме того, на развитие программ ИСЖ влияет активность банков-агентов в связи с излишней ликвидностью" [29].
Сектор личного страхования, также может продемонстрировать положительную динамику в размере примерно 5−10%, страхование имущества, в лучшем случае, продемонстрирует слабоположительную динамику в размере 1−2%, а страхование ответственности прибавит около 5−6%.
Еще одним драйвером в рознице может стать ипотечное страхование на фоне бурного роста объемов ипотечного кредитования населения, считает начальник аналитического отдела компании «Ингосстрах». «В корпоративных видах страхования мы не ожидаем роста страхового рынка, значительно превышающего +3%» , — добавила она.
Рынок добровольного медицинского страхования (ДМС), по ее словам, также ожидает рост на уровне не ниже медицинской инфляции. «Дополнительным фактором роста, по нашим ожиданиям, будет развитие продуктов с включением услуг телемедицины и дальнейшее распространение коробочных розничных продуктов» , — уточнила она.
Сборы по страхованию выезжающих за рубеж, по оценкам страховщиков, вырастут по итогам года на 21% в сравнении с прошлым годом. Кроме того, «Ингосстрах» прогнозирует дальнейшее увеличение доли онлайн страхования, модификации страховых продуктов для возможности их дистрибуции посредством сайтов и мобильных приложений.
" Скорее всего, продолжит развитие внедрение новых партнерских продуктов с банками, ритейлерами, онлайн-партнерами. Определенным драйвером розничного рынка в среднесрочной перспективе также могут стать продукты по страхованию финансовых и киберрисков клиентов. Спектр таких продуктов расширяется". Страховщики заявляют, что основные риски для российского страхового рынка сосредоточены в сегменте ОСАГО, где на фоне роста активности автоюристов, естественной инфляции стоимости ремонта и неизменных тарифов продолжается рост убыточности. Глава ВСС предполагает, что, каско даже продемонстрирует «слабоотрицательную динамику» на уровне 2−3%, а ОСАГО, скорее всего, останется либо на уровне 2017 года, либо покажет небольшой минус. Страховщики уже неоднократно жаловались на недобросовестных посредников-автоюристов, которые отслеживают ДТП, выезжают на места аварий, скупают у их участников требования, выплачивая им небольшие деньги прямо на месте, а затем через суд взыскивают со страховщиков значительные суммы.
& quot;В 2018 году не ожидаются значительные законодательные нововведения, которые могли бы ограничить влияние автоюристов и мошенников на рынок ОСАГО. … По нашим прогнозам, при сохранении текущего состояния судебной и правоохранительной практики в части ОСАГО, а также неизменности тарифов, в 2018 году кризис на рынке ОСАГО только усилится" [30], — комментирует Кузнецов. Вице-президент ВСС Сергей Ефремов предупреждал, что с развитием натуральной выплаты страховщики столкнутся с появлением станций технического ремонта, которые будут работать на автоюристов.
Кроме того, в электронных продажах ОСАГО мошенничество с «фирмами-клонами», фишинговыми операциями и фальсификациями коэффициентов, влияющими на расчет тарифа, в 2018 году продолжится. Начальник отдела маркетинговых исследований СК «МАКС» Евгений Попков сообщил, что они не знают, куда может зайти ситуация с ОСАГО, и что предпринимаемые попытки исправить ситуацию не приносят положительного результата. Единственный выход, который видят страховщики — либерализация тарифов. Страховщики ожидают, что в 2018 году, как и в текущем, в диалоге страховой отрасли и мегарегулятора будет остро стоять вопрос о возможных путях к либерализации рынка ОСАГО, первый этап которой может начаться уже к июлю. Продлится переход к свободным тарифам может три-четыре года.
Еще в конце сентября исполнительный директор РСА Евгений Уфимцев говорил, что в ходе обсуждений с ЦБ вырисовывается конструкция, по которой будет достаточно широкий коридор по базовому тарифу ОСАГО, внутри которого страховщик сможет применять свои коэффициенты. «Без либерализации тарифов никаких кардинальных изменений ждать не стоит. … До тех пор, пока из системы не будет удалена заложенная туда изначально, но упорно не работающая „социальная функция“, значимого позитива в этом виде страхования не ожидается» [28].
Выводы и предложения.
На основании проведенного исследования сделаны следующие выводы. Задачи современного развития организаций России, которые имеют связь с постоянным преодолением кризисного положения, способны определять ряд особых требований к финансовой устойчивости как к стратегическому фактору финансовой безопасности деятельности организации, увеличения ее деловой активности и инвестиционной привлекательности.
Находясь в положении глобализации экономического пространства, вопросы управления платежеспособностью организации становятся все более актуальными. Решение данного вопроса настойчиво просит осуществления совершенствования концепций по управлению финансовой устойчивостью компании, так как способно оказать прямое влияние на результат данного управления. Осуществление управления финансовой устойчивостью организации, следует относить к числу самых значимых экономических проблем в современное время. Это можно объяснить тем, что из-за недостаточной платежеспособности может возникнуть ситуация с отсутствием у нее ресурсов для того чтобы дальше осуществлять развитие производства, а избыточная будет служить препятствием к развитию, будет отягощать расходы организации лишними запасами и резервами.
Страховой рынок является дискуссионным звеном финансовой системы. На страховом рынке, как и на других сегментах финансового рынка, осуществляется перераспределение временно свободных денежных средств, так как не все страховые компании получают назад вложенные деньги, однако часть из них получают страховые премии, а в исключительных случаях эти выплаты превышают первоначальные вложения в несколько раз. Роль страхового рынка можно определить тем, что он выполняет функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Оказывается, что страховые компании занимают ведущие позиции по числу активов и количеству поставщиков ссудного капитала после коммерческих банков. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки, опирающиеся на сравнительно краткосрочно привлекаемые средства, не всегда располагают.
Страхование в России в настоящее время является одним из самых развитых сегментов финансового рынка, однако он не стал неотъемлемой его частью. Основными преградами этому служат нехватка специалистов, риск менеджмента, законодательных актов, аудита в сфере страхования. Успешное развитие страхового дела недопустимо в условиях национальной самоизоляции и без использования международного опыта. Рост рынка за последние годы не изменил места и роли отечественного страхования в формировании экономического потенциала России. А финансово — эконмический кризис сильнее усугубляет существующие проблемы ввиду сжатия платёжеспособного спроса потребителей страховых услуг.
Для решения рассмотренных в данном исследовании проблем необходимо проведение таких мероприятий:
— Внедрение в Российской Федерации единой системы профессионального обучения страховщиков. Так как работник, знающий своё дело, обеспечивает увеличение числа страхователей, что способствует увеличению финансовых результатов. К главным качествам работников страховых компаний можно отнести толерантность, высокий профессионализм, коммуникабельность.
— Разработка эффективных мер по борьбе с мошенничеством. Наряду с существующими службами безопасности в каждой страховой компании необходимо создавать службы борьбы с мошенничеством, укомплектованные высококвалифицированными специалистами.
— Развитие собственной сети продаж и услуг, стоимость которых не должна превышать среднюю на рынке.
— Создание единого документа, где полно и четко будут прописаны все правила игры на страховом рынке и особенности взаимоотношений между субъектами страхового дела.
— Создание положительного имиджа компании, проведение рекламной кампании, общественные мероприятия, PR-акции.
— Повышение доверия граждан к страховым компаниям.
I. Нормативно-правовые материалы:
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" / Федеральный закон от 30.
11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 29.
12.2017) // Консультант Плюс, 2018.
Об организации страхового дела в Российской Федерации / Закон РФ от 27.
11.1992 N 4015−1 (ред. от 31.
12.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.
01.2018) // Консультант Плюс 2018.
Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации / Федеральный закон от 29.
11.2010 N 326-ФЗ (ред. от 28.
12.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.
01.2017) // Консультант Плюс 2018.
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации / Федеральный закон от 23.
12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 31.
12.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.
01.2018) // Консультант Плюс, 2018.
Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств / Федеральный закон от 25.
04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 26.
07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.
09.2017) // Консультант Плюс, 2018.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) / Федеральный закон от 10.
07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.
07.2017) // Консультант Плюс, 2018.
Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования / Указ Президента РФ от 06.
04.1994 N 667 (ред. от 19.
01.2013) // Консультант Плюс, 2018.
О предельной величине базы для начисления страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации с 1 января 2016 г. / Постановление Правительства РФ от 26.
11.2015 N 1265 // Консультант Плюс, 2018.
Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни / Приказ Минфина РФ от 09.
04.2009 N 32н (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.
07.2009 N 14 361) // Консультант Плюс, 2018.
II. Специальная литература:
Антонов Г. Д. Управление конкурентоспособностью организации — М.: Инфра-М, 2016. С. 348.
Долгов А. И. Теория организации. — М.: Кно.
Рус, 2015. С. 244.
Коршунов В. В. Экономика организации. — М.: Юрайт, 2016. С. 480.
Короткова Т. Л. Исследования в менеджменте. — М.: КУРС, 2016. С. 256.
Котлер Филип. Основы маркетинга. — М.: Вильямс, 2016. С. 496.
Конкин Е. В. Значение резервного фонда и фонда национального благосостояния в период экономических кризисов [Текст] / Е. В.
Конкин, В. А. Хархан, Е. Н. Стенькина // Научные исследования. — Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. — №.
2 (8). — С. 133−139.
Латфулин Г. А. Никитин А.С. Теория менеджмента. — М.: Питер, 2016. С. 464.
Любушин Н. П. Экономика организации. -М.: Кно.
Рус, 2016. С. 326.
Мухина И. А. Экономика организации (предприятия). — М.: Флинта, 2015. С. 300.
Малюк В. И. Стратегический менеджмент. — М.: Юрайт, 2016. С. 362.
Миляева Л. Г. Экономика организации. — М.: Кно.
Рус, 2016. С. 224.
Портер М. Конкурентная стратегия. Методика анализа отраслей и конкурентов. — М.: Юнити Дана, 2016. С. 247.
Тютюкина Е. Б. Финансы организации (предприятия). -М.: Юрайт, 2016, С. 233.
Шаститко А. Е. Экономическая теория организации. — М.: Проспект, 2016. С. 304.
Шаркова А. В. Экономика организации. — М.: Юрайт, 2016. С. 321.
Шевчук Д. А. Организация предпринимательской деятельности. — М.: Юрайт, 2015. С. 410.
Хоминич И. П. Основы страхового дела. — М.: Юрайт, 2017.
Чалдаева Л. В. Экономика организации. — М.: Юрайт, 2016. С. 436.
III. Интернет-ресурсы:
Банки. Ру — URL:
http://bankir.ru/publikacii/slovar/k/kontragentyi (Дата обращения 20.
01.2018).
Быканова Н. И., Черкашина А. С. Страховой рынок России: проблемы и направления развития // Молодой ученый.
— 2017. — № 10. — С. 204−207.
— URL.
https://moluch.ru/archive/144/40 382/ (дата обращения: 26.
01.2018).
Быковская И. И. Управление финансами в страховой организации [Электронный ресурс] - URL:
https://elibrary.ru/download/elibrary_30 490 504_14579598.pdf.
Официальный сайт ЦБ РФ — URL:
http://www.cbr.ru/ (Дата обращения 20.
01.2018).
Официальный сайт СК ПАО «Ингосстрах» [Электронный ресурс] ;
https://www.ingos.ru/Upload/info/annual_report/20 170 721_ingosstrakh_2016_rus_smart.pdf.
Официальный сайт Центрального Банка РФ [Электронный ресурс] ;
http://www.cbr.ru/StaticHtml/File/14 698/review_insure_290 617.pdf.
Обзор страхового рынка России за 2017 год [Электронный ресурс] - URL:
https://yandex.ru/clck/jsredir?bu=39h50h&from=yandex.ru%3Bsearch%2F%3Bweb%3B%3B&text=&etext=1762.
НРА по данным Банка России [Электронный ресурс] - URL:
http://wiki-ins.ru/news/22-newswiki-insru/56 059-kratkij-analiticheskij-obzor-straxovogo-rynka-za-2017;god.pdf.
Официальный сайт Цб РФ [Электронный ресурс] - URL:
http://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/4609/20174.rar.
Приложение 1.
Обзор страхового рынка России за 2017 год.
Приложение 2.
Показатели рынка страхования по данным ЦБ РФ [36].
Приложение 3.
Обзор рынка страхования в России [34].
Приложение 4.
Государство.
Судебные органы.
Исполнительные органы.
Законодательные органы.
Страхователи, застрахованные выгодоприобретатели.
Страховые организации, ОВС, страховые актуарии.
Страховые и финансовые посредники.
