Заимствование международных практик управления финансовыми рисками российскими финансовыми институтами

Законодательство Российской Федерации, включая Федеральный закон от 02.

12.90 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности», Указание ЦБ РФ от 01.

01.14 года № 3223-У «О требованиях к руководителям служб управления рисками, внутреннего контроля, внутреннего аудита кредитных организаций», определяет требования к профессиональной квалификации, репутации и другие требования к членам Совета директоров, Правления, начальник отдела внутреннего аудита, внутреннего контроля, услуг по управлению рисками, а также иное руководство. Все члены руководящих органов и члены банковских учреждений указанным требованиям соответствуют. По мнению руководства, Банк соответствует деятельности ЦБ РФ, определение системы управления рисками и системы внутреннего контроля, а также к требованиям внутреннего аудита системы внутреннего контроля и системы управления рисками и системы внутреннего контроля масштабов, характера и уровня сложности операции. Генеральный Совет директоров утверждает политику управления рисками в банке, который регламентирует общие принципы управления рисками, могли бы на уровень риска банковской деятельности, стратегических задач в области управления рисками и приоритеты развития системы управления рисками. Правление устанавливает систему управления рисками в соответствии с полномочиями и составом органов управления рисками, принять решение о принятии определенных рисков, после кредитной политики и политики других активных и пассивных операций банка. Совет директоров и Правление утверждает соответствующие внутренние документы Банка, методологию определения и управления значимости для банковского кредита, операционные, рыночные, проценты, правовой риск, риск ликвидности и риск потери деловой репутации фундаментных потеря, стресс-тесты упражнения. Руководство Банка несет ответственность за осуществление обязательных стандартов Банка, Банка России, а также соответствие систем внутреннего контроля и управления рисками организации банковских требований Банка России. Значение банка необходимые условия для 1:01:15 и 1:01:14, был год, в пределах, установленных Банком России границ. В Таблице 2.

2. можно увидеть значения показателей группы оценки капитала за исследуемый период в динамике. На Графике 2.

1. эти значения представлены более наглядно. Группа оценки капитала характеризует качество собственных средств банка. На Графике 2.

1. видно, что показатели ПК1 и ПК2 достигли своего максимального значения на 1 января 2014 года. Показатель ПК3 максимальное значение имел в начале 2013 года. Минимальное значение показателей ПК1 и ПК2 наблюдается на 1 апреля 2014 года. Минимальное значение ПК3 — на 1 апреля 2013 года. В целом можно сказать, что показатели ПК1 и ПК2 обратно пропорциональны показателю ПК3 за 2013 год. На Графике 2.2 представлены показатели группы оценки доходности банка за исследуемый период в динамике. Среди рассчитанных показателей наибольшее значение имеет ПД4, которые характеризует соотношение административно — управленческих расходов к чистым доходам. В некоторых отчетных периодах значение этого показателя многим больше 100%, что характеризует перерасход по административно — управленческой части в среднем в 5 раз по отношению к чистым доходам. ЗАО «Банк Интеза» тратит свои денежные средства в основном на расходы на оплату труда персонала и на аренду основного имущества. На графике 2.2 выделяется показатель ПД4, что делает практически невозможным различить показатели ПД1, ПД2 и ПД5. В целом можно сказать, что вышеперечисленные показатели, начиная с апреля 2013 года, на каждую исследуемую дату приобретают примерно одинаковые значения. Таблица 2.2Значения показателей группы оценки капитала, доходности и ликвидности ЗАО «Банк Интеза» за январь 2013 — январь 2015 года, %Столбец4ПК 1ПК 2ПК 3ПД1ПД2ПД5ПЛ1ПЛ2ПЛ3ПЛ4ПЛ6 201 416,32%17,67%1,32%0,59%3,94%3,80%13,09%51,66%77,53%25,35%0,00%201 415,05%14,39%1,21%0,06%0,38%0,95%39,58%97,06%95,91%40,78%0,00%201 415,52%15,99%0,95%0,15%0,98%2,05%27,73%78,37%90,30%35,38%0,00%201 515,11%17,09%0,88%0,40%2,61%3,41%24,65%83,17%86,50%29,64%0,00%201 514,20%16,19%0,92%0,33%2,12%4,56%14,58%61,93%75,72%23,54%0,00%201 515,02%16,03%0,99%0,33%2,11%3,44%23,14%63,40%94,30%22,45%0,00%201 515,57%15,55%0,87%0,33%2,55%3,40%24,18%67,30%91,20%19,89%0,00%201 616,37%17,01%0,95%0,45%2,46%3,45%29,30%65,20%87,90%20,24%0,00%201 616,45%16,45%1,22%0,17%2,67%3,21%33,10%63,10%77,90%24,35%0,00%201 616,47%16,88%1,07%0,25%2,78%3,34%33,70%59,80%79,10%23,17%0,00%201 616,78%16,49%1,09%0,33%2,99%3,27%33,20%59,90%83,70%24,44%0,00%Рост показателей группы оценки доходности приходится на 1 января 2014 и 2015, 2016 годов, что связано с отражением в отчетности всех итогов текущего года. График 2.1 Значения показателей группы оценки капитала ЗАО «Банк Интеза» за январь 2014 — январь 2016 года.

На графике 2.1 представлены значения показателей оценки ликвидности банка за исследуемый период в динамике. Указанием Банка России № 3277-У включена группа оценки ликвидности как один из факторов оценкифинансовой устойчивости банков, так как под ликвидностью подразумевается способность обеспечить своевременное и полное выполнение обязательств банка. Среди показателей группы оценки ликвидности выделяются значения показателей ПЛ2 и ПЛ3, называемые коэффициентами мгновенной и текущей ликвидности, на 1 октября 2013 года. Эта дата стала для всех банков, в том числе и для Банка Интеза, определяющей новую методику расчета обязательных нормативов, связанную с внедрением Базеля 3. Все показатели группы оценки ликвидности достигают свое максимальное значение на 1 апреля 2014 года.

После 1 квартала 2014 года все показатели ликвидности имеют понижающий тренд. Итак, согласно Указанию № 3277 — У в параграфе 2.2 был произведен анализ групп показателей оценки капитала, доходности и ликвидности. Показатели капитала и доходности имеют ярко выраженную сезонность: наивысший рост показателей капитала в апреле и наивысший рост показателей доходности — на 1 января. Все показатели группы оценки ликвидности достигают свое максимальное значение на 1 апреля 2014 года.

После 1 квартала 2014 года все показатели ликвидности имеют понижающий тренд. Указание № 3277-У оценивает финансовую устойчивость банка с целью признания ее удовлетворительной или неудовлетворительной для участия в системе страхования вкладов. Рассчитав отдельные показатели групп оценки капитала, доходности и ликвидности, в Таблице 2.3 отражены обобщающие показатели каждой из этих групп. Обобщающие показатели рассчитаны по формуле средневзвешенной и представляют собой субъективную оценку Банка России. График 2.2Значения показателей группы оценки ликвидности ЗАО «Банк Интеза» за январь 2014 — январь 2016 года.

Финансовая устойчивость банка признается удовлетворительной, если каждый обобщающий показатель будет меньше критериального значения, равного 2,3. Рассмотрим каждую группу показателей оценки финансовой устойчивости. Группа оценки капитала за весь исследуемый период по показателю РГК не превышает критериальное значение, равное 2,3 (График 2.4)Помимо весовой оценки каждый показатель имеет бальную оценку: чем меньше бальная оценка, тем меньше обобщающий показатель группы, а значит и финансовая устойчивость банка выше. В группе оценки капитала все показатели ниже критериального значения, равного 2,3, а также все показатели имеют бальную оценку, равную 1. Действительно, Банк Интеза — дочерний банк итальянской группы IntesaSanpaolo. Группа IntesaSanpaolo очень известна в Европе, осуществляет свою деятельность уже 4 века, что по определению делает ее надежной среди.

Таблица 2.3Показатели оценки качества управления финансовой устойчивостью ЗАО «Банк Интеза» за январь 2014 — январь 2016 года.

РГКРГДРГЛ01.

01.2 014 121,1701.

04.201 411,81,1701.

07.201 411,181,1701.

10.201 412,61,1701.

01.201 512,31,1701.

04.201 512,41,1701.

07.201 512,61,1701.

10.201 512,161,1701.

01.201 612,311,1701.

04.201 611,91,1701.

07.201 611,971,1701.

10.201 612,051,17Главными инструментами управления кредитным риском являются являются установление кредитного риска ограничивает основные инструменты управления кредитными рисками, установление лимитов по кредитным продуктам, присвоение внутренних кредитных рейтингов заемщиков, кредитный риск во внимание при формировании стоимости кредитных продуктов, а также использование понижающие коэффициенты при оценке залога. Банк устанавливает уровень кредитного риска путем установления пределов воздействия на одного заемщика или группу связанных заемщиков, а также отраслевых сегментов. Основные риски утверждаются Кредитным комитетом. Такие риски отслеживаются на регулярной основе, так и на циклической основе. Банк создал ряд кредитных комитетов, которые отвечают за утверждение лимитов кредитного риска на заемщика. Таким образом, старший кредитный комитет отвечает за: рассмотрение и принятие решений о выдаче кредитов корпоративным клиентам и потенциальным кредитным операциям в размере, не превышающем 20% от нормативного капитала Банка и должны отвечать на еженедельной основе; представление Совету Банка для рассмотрения предложений по установлению границ стран; решения о нестандартных и нестандартных правовых рисков, условий кредитования. Малый Кредитный комитет отвечает за: рассмотрение и принятие решения о предоставлении кредитов малого и среднего бизнеса в размере, не превышающем 1,000 тысяч долларов США. Заседания комитета проходят дважды в неделю. Кредитные заявки от менеджеров по работе с клиентами передаются в соответствующий Кредитный комитет для утверждения лимита кредитного риска. Управление кредитным риском также осуществляется путем получения залога и поручительств организаций и физических лиц. В целях мониторинга кредитного риска сотрудники кредитных подразделений составляют регулярные отчеты на основе структурированного анализа бизнеса и финансовых показателей клиентов.

Вся информация о существенных рисках в отношении клиентов с ухудшающейся кредитоспособностью доводится до сведения Кредитного комитета и анализируется. Банк также использует систему внутренних кредитных рейтингов и анализ просроченной задолженности для мониторинга кредитного риска.

Заключение

.

Но современном этапе, введу отсутствия устойчивости рыночной экономики, необходима разработка мер по управлению финансовыми институтами которые позволят защитить их банкротства и тем самым позволят сохранять финансовую стабильность в государстве в целом. Ведь риск-менеджмент напрямую связана с экономической безопасность государства, где особую роль играет управление рисками коммерческих бакнов. В рамках данного исследования особое внимание было уделено мерам управления рисками которые применяются за рубежом и которые позволяют защитить финансовые институты. Как известно, уже разработана система «Базель I» которая вступит в силу с 2019 года. Что касается современной ситуации, то сегодня в качестве основных мер управления рисками выступает реализация следующих действий:

полная автоматизация решений и процессов с минимальным ручным вмешательством;

растущая зависимость от передовых аналитических моделей для снятия смещения решений;

тесное сотрудничество с предприятиями и другие функции обеспечения опыта работы с клиентами;

сильная поддержка корпоративных ценностей и принципов, при поддержке надежной культуры риска;

осуществление аналитических функций. В рамках данного исследования особое внимание было уделено деятельности Банк Интез. В данном случае речь идет о финансово устойчивом банке. Действительно, по состоянию на 1 октября 2016 года Банк Интезав части выполнения Банком обязательных резервов, установленных Банком России, выполнил требование, согласно которому все значения обязательных резервов находились в пределах лимитах, установленных Банком России. Принимая во внимание требования и рекомендации Центрального Банка по состоянию на 1 октября 2016 года служба внутреннего аудита Банка находится под контролем Совета директоров Банка. Что касается подразделения управления рисками Банка при этом не должны предоставлять отчеты подразделениям, которые учитывают соответствующие риски. Что касается внутренних документов, которые предоставлены на 1 октября 2016 года, то на их основе происходит определение методики выявления и последующего управления значимыми и для Банка кредитными, операционными, рыночными, процентными, правовыми рисками, рисками возможной потери ликвидности и деловой репутации обозначены уполномоченными органами управления Банка с учетом требований и рекомендаций Банка России. В качестве наиболее важных событий в данном случае можно указать влияние на финансовую устойчивость банка, является:

Снижение темпов экономического роста;

Кризис политической системы;

Стагнация в развитии банковской системы;

Усиление конкуренции, также со стороны банков с иностранным капиталом, которые входят в состав международных финансовых групп. Для того чтобы преодолеть возможные негативные последствия указанных факторов, банк указывает на необходимость реализации следующих мероприятий:

Расширить список предлагаемых клиентов продуктов и услуг;

Осуществлять общий объем повышения эффективности работы каналов, продаж банковских продуктов;

Осуществлять повышение качества обслуживания клиентов и укреплять доверия к банку, также за счет эффективного управления комплайенс — рисками;

Повышение осведомленности относительно бренда банка российской общественности в целом и потенциальных клиентов в частности. Список использованной литературы.

Письмо Банка России от 23.

06.2004 N 70-Т «О типичных банковских рисках» // СПС Консультант.

Плюс. Авдошин, С. М. Информатизация бизнеса. Управление рисками / С. М.

Авдошин, Е. Ю. Песоцкая. — М.: ДМК Пресс, 2011.

Анализ кредитных рисков / Н. С. Костюченко. — СПб.: ИТД «Скифия», 2010.

Еремина Н, 20.

09.2013. «Базель-3» как «санитар леса».

http://www.gazeta.ru/business/2013/09/20/5 661 653.shtml Hung, W.-M. and J.-H. Lin, 2012. Option-based modeling of technology choices and bank performance. ICIC Express Letters, Part B: Applications, 6(8): 2019−2024. «Базель 3 вРоссии: первыеитоги». On-line конференция от 28.

03.2014. www.bankir.ru/iconf/34#ixzz32L7PME90. S equoia Credit Consolidation. www.sequoia.ru. W ang, X.

and L. W ang, 2007. S.

tudy on BlackScholes stock option pricing model based on dynamic investment strategy. International Journal of Innovative Computing, Information and Control, 3(6B): 1755−1780.

Центральный банк Российской Федерации www.cbr.ru. Finmarket. www.finmarket.ru. Платежеспособность россиян по кредитам упала до минимума за 3 года. www.finmarket.ru/main/article/3 706 428.

Международный валютный фонд.

http://www.imf.org/external/russian/. Рейтинг отраслей экономики по доле просроченной задолженности www.riarating.ru/banks_rankings/20 140 417/61International Finance Corporation. www.ifc.org.

http://www.cbr.ru/ — официальный сайт Центрального банка РФ.

https://аlfаbаnk.ru/аbоut/аnnuаl_rеpоrt/.

http://www.kоmmеrsаnt.ru/dоc/2 643 514.

http://www.gаzеtа-unp.ru/аrticlеs/5313-spisоk-bаnkоv-lishеnnyh-litsеnzii-v-2015;gоduThe future of bank risk management By Philipp Härle, Andras Havas, and Hamid Samandari.