Гражданско-правовые договоры. 
Внешнеэкономическая деятельность

1. Понятие и значение сделки, договора в системе экономических связей (форма, виды, порядок заключения)

Классификация гражданско-правовых договоров вызвана необходимостью построения их системы по определенному или определенным признакам. Научно обоснованное построение такой системы имеет не только теоретическое, но и практическое значение и важно как для систематизации и кодификации гражданского законодательства, так и для практической деятельности работников в сфере юриспруденции. Работники правоприменительных органов при рассмотрении договорных споров должны исходить из научно обоснованных критериев определения типа договора и его вида, группы, в которую он входит. Юристы предпринимательских структур и сами предприниматели в процессе переговоров о заключении договора, подготовки его проекта и подписания должны во избежание возможных споров при его исполнении ясно представлять особенности содержания заключаемого ими договора и требования, предъявляемые к нему действующим законодательством. Невыполнение требований норм права к договору может повлечь за собой признание его незаключенным либо недействительным (ничтожной или оспоримой сделкой).

Критерии построения научно обоснованной классификации договоров до сих пор являются предметом научной дискуссии, участниками которой были и остаются ученые-цивилисты разных поколений.

Гражданско-правовой договор представляет собой одну из широко применяемых, гибких и оперативных правовых связей между различными субъектами права, позволяющих осуществлять процесс трансформации материальных и иных благ между участниками гражданского оборота.

Договор в равной мере позволяет учесть специфику и особенности взаимоотношений сторон, согласовать их индивидуальные интересы, а также обеспечивать правовые гарантии этих интересов. Ст. 390 ГК РБ определяет договор как соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Поскольку договор является разновидностью сделки, постольку к нему применимы правила о двухи многосторонних сделках, предусмотренных ГК РБ. При этом следует учитывать, что понятие сделки соотносится с понятием договора как родовое и видовое понятие, а сам договор представляет собой соглашение, основанное на волевом акте, выраженном его участниками.

В юридической литературе термин «договор» употребляется в различных смыслах. Наиболее широко он применяется в смысле юридического факта — соглашения, влекущего определенные юридические последствия.

Развитие рыночных отношений невозможно без усиления роли договора и расширения сферы его применения. Именно поэтому законодатель ввел новую норму о свободе договора как один из основополагающих принципов гражданского законодательства. Статья 391 ГК РБ закрепляет ряд правил, обеспечивающих свободу договора. К их числу относятся:

ь свобода в решении вопроса о заключении или незаключении договора (принуждение к заключению договора не допускается, кроме ряда случаев, предусмотренных ГК РБ, законодательством или добровольно принятым обязательством);

ь свобода в выборе вида договора (стороны вправе заключить договор как предусмотренный, так и не предусмотренный правовыми актами, лишь бы он не противоречил действующему законодательству);

ь свобода в выборе партнера;

ь свобода в определении условий договора.

Совокупность условий, определяющих права и обязанности сторон, составляет содержание договора. Условия договора в зависимости от их назначения делятся на три вида: существенные, обычные и случайные. Существенные условия являются базой договора. Отсутствие любого из существенных условий влечет его недействительность. К их числу относятся:

ь условия о предмете договора (предмет договора зависит от его вида, в качестве предмета могут выступать вещи, деньги, ценные бумаги, работы и услуги и т. п.);

ь условия, которые названы в законе как существенные (например, ст. 320 ГК называет в качестве обязательных условий при договоре залога предмет залога и его оценку; существо, размер и срок исполнения основного обязательства; указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество);

ь условия, которые необходимы для договора данного вида, т. е. такие условия, которые выражают природу договора и без которых он не может существовать как данный вид (например, для договора страхования необходимо указание на вид страхового случая и т. д.);

ь условия, относительно наличия которых в тексте договора достигнуто соглашение сторон.

В отличие от существенных, обычные условия могут включаться либо не включаться в договор. Юридическая сила договора от этого не пострадает. Такие условия не нуждаются в согласовании сторон, поскольку предусмотрены в соответствующих нормативных актах и автоматически вступают в силу в момент заключения договора (например, договор аренды не утратит юридического значения и в том случае, если не будет содержать условий о том, кто и в каком порядке должен производить капитальный или текущий ремонт арендованного имущества). Разновидностью обычных являются примерные условия, которые разрабатываются для договоров данного вида и публикуются в печати (ст. 397 п.1 ГК).

Что касается случайных условий, то следует подчеркнуть, что они в определенной мере расширяют содержание договора, т. е. предоставляют соответствующий простор участникам гражданского оборота. Однако для придания случайным условиям юридической силы необходимо обязательное их включение в договор (например, требования к упаковке покупаемого товара).

В соответствии с ч.3 ст. 391 ГК РБ условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия прямо предусмотрено законом или иным правовым актом. Если же условие договора предусмотрено нормой, которая применяется постольку, поскольку соглашением не установлено иное (диспозитивная норма), стороны договора своим соглашением могу исключить ее применение либо установить условие, отличное от предусмотренного в ней.

Согласно ст. 395 ГК РБ, договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения. Одновременно с этим стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются и к их отношениям, возникшим до заключения договора.

Договор может быть заключен в любой форме, предусмотренной для совершения сделок, если законом для договоров данного вида не установлена определенная форма.

Договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Закон устанавливает определенный порядок заключения договора. Так, направление одной из сторон предложения вступить в договорные отношения именуется офертой, а лицо, выразившее ее — оферентом. Не всякое предложение заключить договор приобретает силу оферты, а лишь в случае соблюдения требований, установленных ст. 405ГК:

ь предложение должно быть достаточно определенным и выражать явное намерение лица заключить договор;

ь предложение должно содержать все существенные условия договора;

ь предложение должно быть обращено к одному или нескольким конкретным лицам.

По общему правилу оферта адресуется определенному лицу. Вместе с тем она может быть обращена и неопределенному кругу лиц. В этом случае она именуется публичной офертой. Публичная оферта должна содержать все существенные условия договора, из которых устанавливается воля лица заключить таковой с любым, кто отзовется (например, автоматы по продаже товаров, услуги такси и т. д.).

Оферта безотзывна. Принцип безотзывности оферты означает, что полученная адресатом оферта не может быть отозвана в течение срока, установленного для ее акцепта, если иное не оговоре-но в самой оферте либо не вытекает из существа предложения или обстановки, в которой оно было сделано. Оферта может быть выражена в устной или письменной форме, с указанием срока для ответа либо без него.

Сторона, которой направлена оферта, может либо принять, либо отклонить ее. Принятие оферты именуется акцептом, а сторона, выразившая согласие на принятие обращенного к ней предложения — акцептантом. Форма акцепта может быть различной. Акцепт в форме молчания, как правило, не допускается. Акцепт должен быть полным и безоговорочным. Совершение лицом, получившим оферту, в срок, установленный для акцепта, действий по совершению указанных в ней условий (отгрузка товара, уплата денег и т. д.) считается акцептом, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или офертой.

Большое правовое значение для акцепта имеет срок, поскольку он свидетельствует о моменте заключения договора. Моментом отправления акцепта считается дата и время, указанные соответствующими органами связи (почта, телеграф и т. п.). Юридические последствия оферта и акцепт порождают с момента их вручения адресату. Если оферта или акцепт не получены адресатом, они никак не связывают обязательствами ни оферента, ни акцептанта, и до этого момента могут быть отозваны.

Акцепт, отправленный в установленный срок, но полученный с опозданием, не считается опоздавшим при условии, если оферент уведомит другую сторону о принятии ее акцепта. Если же оферент не желает принять опоздавший акцепт, то обязан немедленно оповестить вторую сторону о получении акцепта с опозданием. Если же эта обязанность не исполнена, договор считается заключенным.

Если акцепт содержит какие-то свои оговорки относительно условий договора по сравнению с офертой, то он признается отказом от оферты и одновременно — новой офертой.

Если получатель оферты вообще никак не отреагировал на предложение заключить договор, то его молчание по общему правилу расценивается как отказ от заключения договора, за исключением случаев, установленным законодательством или договором.

Место заключения договора, как правило, указывается в самом договоре. В противном случае договор признается заключенным в месте жительства гражданина или месте нахождения юридического лица, направившего оферту.

Развитие рыночной экономики предполагает четкое правовое регулирование договорных отношений между участниками гражданского оборота. В решении этих задач немаловажное значение имеют нормы Гражданского кодекса РБ, посвященные изменению и расторжению договоров. Они предусматривают основания и способы этой правовой процедуры. По общему правилу изменение и расторжение договора возможно только по соглашению сторон, если иное не вытекает из закона, договора или обычаев делового оборота.

Законодатель предусматривает и односторонний отказ от исполнения договора, однако это правило действует только в случаях, допускаемых законом или соглашением сторон. Например, до-говор поручения может быть прекращен любой из сторон в одно-стороннем порядке.

Если возможность изменения либо расторжения договора не предусмотрена законом или договором, то спор об изменении либо расторжении договора рассматривается судом. Основанием для обращения в суд могут быть:

а) существенное нарушение договора другой стороной;

б) существенное изменение обстоятельств, из которых стороны исходили при заключении договора;

в) в иных предусмотренных законом либо договором ситуациях.

Существенным признается нарушение условий договора в том случае, если оно влечет для другой стороны такой ущерб, в результате которого она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора. Существенное изменение обстоятельств — это изменение настолько, что если бы стороны могли их предвидеть, то договор вообще не был бы заключен.

Изменение и расторжение договора влечет для сторон определенные правовые последствия. К числу последствий относятся следующие:

1. В случае расторжения договора обязательства сторон по нему прекращаются с момента подписания соглашения об этом или вступления в силу судебного постановления.

2. В случае изменения условий договора обязательства сторон продолжают действовать в измененном виде.

3. В случае изменения или расторжения договора стороны не вправе требовать возврата уже исполненного по договору.

4. В случае изменения или расторжения договора на основании существенного нарушения его условий одной из сторон, другая сторона вправе требовать возмещения убытков, причиненных изменением или расторжением договора.

5. В случае расторжения договора по решению суда в связи с существенным изменением обстоятельств расходы, понесенные сторонами при исполнении договора, распределяются между ними на принципе справедливости.

2. Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности в Республике Беларусь

правовой договор банковский сделка

Для современного периода развития мировой экономики характерно дальнейшее расширение и углубление внешнеэкономических связей. Через внешнеэкономические связи осуществляется международное разделение труда, цель которого экономия общественного труда в процессе производства и обмен его результатами между различными странами.

Внешнеэкономические связи — торговые, научно-технические, производственные и другие экономические связи стран с иностранными государствами.

Внешнеэкономические связи — это международные хозяйственные и торгово-политические отношения, в сферу которых входят обмен товарами, специализация и кооперация производства, научно-техническое сотрудничество, оказание экономического и технического содействия, создание совместных предприятий и других форм экономического сотрудничества.

Одной из основных особенностей современного этапа экономического развития является чрезвычайно быстрый рост международной торговли научно-техническими знаниями, результатами производственно-технического сотрудничества, а также быстрый рост торговли услугами, такими как аренда (лизинг), международный туризм, инженерно-консультационные, информационные услуги и т. д.

Внешнеэкономическая деятельность — это практическое осуществление хозяйствующими субъектами одного государства экономических связей с хозяйствующими субъектами других государств.

Сфера внешнеэкономической деятельности определяется внешнеэкономической политикой. Внешнеэкономическая политика — политика государства, регулирующая все формы внешнеэкономических связей, определяющая режим их осуществления, включая экспорт и импорт товаров, услуг, капиталов, рабочей силы, движения валюты и т. д. Проводя внешнеэкономическую политику, государство призвано, во-первых, создать для своих предпринимателей наиболее благоприятные условия на внутреннем рынке, для чего необходимо сдерживать приток иностранных товаров; во-вторых, государство должно способствовать расширению внешнеэкономических позиций своих предпринимателей путем различных мероприятий, стимулировать вывоз товаров национального производства. Основными средствами осуществления внешнеэкономической политики являются таможенная система и нетарифные барьеры, регулирование движения валюты и валютного курса, эмиграции и иммиграции рабочей силы, торговли ценными бумагами и др.

В условиях интернационализации хозяйственной жизни, когда экономика отдельных стран все глубже втягивается в международную хозяйственную систему, изменяются роль и цели национального внешнеэкономического регулирования. Задача защиты внутреннего рынка и проведение политики протекционизма не выдвигается на передний план. Наоборот, обнаруживается тенденция к либерализации внешней торговли и движения капитала, снимаются ограничения, и вводится свободная обратимость национальной валюты. Важнейшей задачей национального механизма регулирования становится повышение международной конкурентоспособности отечественных предпринимателей. Конкурентоспособность товаров даже самых крупных компаний на мировом рынке зависит не только от технического уровня и организации производства на их предприятиях, но и от национального уровня заработной платы, системы налогообложения, состояния инфраструктуры, уровня образования трудящихся, наличия научно-технического потенциала и т. д.

Внешнеэкономическая политика Республики Беларусь основана на таких принципах, как открытость экономики, стремление к широкомасштабному и многовекторному сотрудничеству, достижению сбалансированности экономики. Она обусловлена спецификой республики как малой страны, не располагающей к тому же достаточными собственными топливно-энергетическими и сырьевыми ресурсами.

Внешнеэкономическая деятельность реализуется как на уровне государственных органов власти и управления, так и на уровне хозяйственных организаций, отдельных субъектов хозяйствования (предприятий, фирм и т. д.).

В первом случае внешнеэкономическая деятельность направлена на установление межгосударственных основ сотрудничества, создание правовых и торгово-политических механизмов, стимулирующих развитие и повышение эффективности экономических связей. Во втором случае внешнеэкономическая деятельность проявляется в заключении и исполнении различных договоров гражданского права.

Внешнеэкономическая деятельность в Беларуси регламентируется целым рядом законов, среди которых важное значение принадлежит Закону «Об основах внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь», принятому Верховным Советом 25 октября 1990 года и введенному в действие с 1 января 1991 года.

В сферу действия настоящего Закона входят все виды внешнеэкономической деятельности, включая внешнюю торговлю, экономическое, научно-техническое и культурное сотрудничество. Действие Закона распространяется на специализацию и кооперацию в области производства, науки и техники, строительство и реконструкцию объектов. Осуществление транспортных, экспедиторских, страховых операций, расчетных, кредитных и других банковских операций, туризм и иную деятельность в области международного обмена товарами, услугами и результатами интеллектуальной деятельности.

К ведению Республики Беларусь как субъекта внешнеэкономической деятельности в соответствии с Законом относятся:

ь разработка и осуществление внешнеэкономической политики, в том числе, валютно-кредитной, порядок квотирования и лицензирования внешнеэкономических операций;

ь установление законодательных основ хозяйственной деятельности во внешнеэкономической сфере;

ь заключение и исполнение международных договоров в области внешнеэкономической деятельности в соответствии с общепризнанными принципами и нормами международного права;

ь установление порядка создания и регистрации совместных предприятий, международных объединений, ассоциаций, предприятий и организаций, занимающихся внешнеэкономической деятельностью;

ь защита экономических интересов республики, предприятий, организаций и граждан Республики Беларусь за рубежом;

ь установление налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет республики и местных Советов от доходов участников внешнеэкономической деятельности, нормы которых устанавливаются законодательством Республики Беларусь;

ь определение зон свободного предпринимательства; установление правовой защиты иностранных инвесторов на территории республики; участие в создании и деятельности международных экономических и научно-технических организаций, а также межправительственных комиссий и комитетов по торгово-экономическому, научно-техническому и культурному сотрудничеству и иных международных органов.

Отношения Республики Беларусь с другими государствами в области внешнеэкономической деятельности строятся на принципах равенства, невмешательства во внутренние дела, сотрудничества между государствами, добросовестного выполнения обязательств, вытекающих из общепризнанных принципов и норм международного права и международных договоров Республики Беларусь, а также недискриминации и взаимной выгоды.

Закон также предоставил право осуществления внешнеэкономической деятельности всем предприятиям, организациям, их объединениям, другим юридическим и физическим лицам после их регистрации.

Республика Беларусь может учреждать свои представительства за рубежом на основе международных договоров. Одновременно с этим предусматривается возможность открытия в республике представительств иностранных государств, предприятий, других юридических лиц по торгово-экономическим вопросам, а также совместных предприятий, международных объединений и организаций. Субъекты внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь имеют право участвовать в совместных предприятиях, международных объединениях и организациях на территории иностранных государств и осуществлять производственную, научно-производственную и иную хозяйственную деятельность на их территории в соответствии с законодательством Республики Беларусь и этих государств, а также международными договорами Беларуси.

3. Понятие и правовая природа договора банковского счета (характеристика содержания договора, видов счетов)

Учитывая сложный характер договора банковского счета, немаловажным является вопрос о его правовой природе, поскольку в зависимости от его решения различно будет решаться вопрос о возможности субсидиарного применения к данному виду договора положений о некоторых других видах сделок.

Правовая природа договора банковского счета на протяжении длительного времени являлась предметом научной дискуссии. Данный договор рассматривали как договор смешанного типа, сочетающий в себе элементы договора займа, хранения, поручения.

В то же время противники данной позиции отмечали, что указанный взгляд неверен потому, что ни один из этих договоров не может быть отождествлен с договором банковского счета и нельзя сказать, что договор банковского счета — это комплекс указанных договоров, поскольку все элементы договора банковского счета не вполне вписываются в родовые конструкции вышеуказанных договоров.

Указывали также, что «само своеобразное сочетание различных прав и обязанностей, сведенных в единый комплекс, создает в данном случае единое обязательственное правоотношение, вытекающее из особого типа договора» .

Позиция, согласно которой договор банковского счета является самостоятельным видом договора, на современном этапе является доминирующей.

Договоры, признаваемые Гражданским кодексом Республики Беларусь самостоятельными договорными типами, обычно имеют существенные различия практически во всех своих элементах: предмете, субъектном составе, содержании. Договор банковского счета имеет особый предмет (услуги особого рода — по осуществлению операций за счет средств, числящихся на счете клиента), субъектный состав (одной из сторон данного договора является банк или небанковская кредитно-финансовая организация), а также содержание (права и обязанности сторон по данному договору настолько сложны и своеобразны, что отличаются от любой иной регламентируемой Гражданским кодексом Республики Беларусь сделки).

При анализе отношений сторон договора банковского счета (в том виде, в котором они регламентированы сегодня законодательством) важно учитывать определенные признаки публично-правовых отношений, влияющие на права и обязанности сторон.

Во-первых, на юридические лица, а при наличии предусмотренных нормативными правовыми актами условий также и на индивидуальных предпринимателей законодательством возложена обязанность хранить денежные средства на счетах в банках, то есть они несут публично-правовую обязанность (обязанность перед государством) открыть счет.

Во-вторых, действующее законодательство сохраняет за банками ряд контрольных функций по отношению к их клиентам, в частности, контроль при осуществлении валютных операций и операций с наличными денежными средствами.

В-третьих, закрытие счета, как правило, невозможно без согласия государственных органов.

Договор банковского счета является консенсуальным: он считается заключенным в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным его условиям, а не в момент поступления (зачисления) денежных средств на открытый клиенту счет либо совершения иных действий. В связи с этим вполне допустима ситуация, когда на счете отсутствуют денежные средства (хотя в некоторых случаях это может повлечь расторжение договора).

Договор банковского счета является двусторонним (взаимным), поскольку на каждую из сторон этого договора возлагаются определенные обязанности и каждая из них наделена соответствующими правами.

В определении данного вида договора обязанности банка представлены значительно шире, чем обязанности клиента, тем не менее, значение последних нельзя недооценивать. Так, клиент обязан уплачивать банку вознаграждение за совершение операций по счету. Кроме того, в ряде случаев при совершении операций клиент обязан представлять в банк документы, не только предусмотренные законодательством, но и установленные банком.

Рассматриваемый договор заключается в сфере предпринимательской деятельности (одной из сторон данного договора всегда является банк как субъект предпринимательской деятельности), поэтому он является возмездным. На это обстоятельство прямо указано в статье 197 Банковского кодекса Республики Беларусь (в определении договора закреплена обязанность клиента уплачивать вознаграждение за оказываемые банком услуги).

В соответствии с п. 1 ст.393 Гражданского кодекса Республики Беларусь договор, по которому одна сторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнение своих обязанностей, является возмездным. Полагаем, что под иным встречным предоставлением следует понимать любое имущественное благо, то есть любой оборотоспособный объект гражданского права.

Даже если рассмотреть такой случай, когда по соглашению сторон клиент не оплачивает оказываемые банком услуги, а банк не платит клиенту проценты за остатки средств на счете (что практикуется с той особенностью, что клиент освобождается от платы не за все, а лишь за некоторые услуги), каждая из сторон получает имущественное благо (банк пользуется денежными средствами клиента, а клиент — услугами банка), в силу чего вряд ли можно говорить о безвозмездности данного договора.

Многие черты рассматриваемого договора наглядно проявляются при сравнении его со сходными по правовой природе сделками.

Наиболее близким к договору банковского счета является договор банковского вклада, поскольку договор банковского счета выделился из договора вклада до востребования. Отграничение этих договоров можно провести по целям их заключения и, как следствие, операциям, которые могут осуществляться по соответствующим счетам.

Договор депозитного (вкладного) счета по своей природе близок к договору займа и иррегулярного хранения (одна сторона передает другой денежные средства, а вторая через определенный период времени возвращает эти средства и начисленные по ним проценты). Проведение расчетных операций по вкладу является побочной (сопутствующей) услугой. В договоре банковского счета проведение операций является его основной целью, а начисление и выплата процентов по данному договору лишь сопутствуют этому, а могут и отсутствовать, если это будет определено сторонами. Операции, осуществляемые по депозитному (вкладному) счету, носят разовый характер, в то время как по текущему счету операции носят систематический (массовый) характер.

Следует учитывать, что понятие «счет» может употребляться в различных значениях. В частности, данный термин широко применим в бухгалтерском учете. Кроме того, при проведении тех или иных операций банки иногда открывают балансовые (внебалансовые) счета для учета денежных средств (обязательств) своих контрагентов, которыми могут являться как обычные клиенты, так и другие банки.

При этом в ряде случаев режим этих счетов имеет некоторое сходство с текущим счетом. В частности, на подобные счета зачисляются денежные средства клиента для их временного учета. Полагаем, что к указанным счетам не могут применяться нормы о текущем счете, и в частности о бесспорном списании средств с этих счетов.

Однако наряду с договором текущего банковского счета существует значительная группа отношений, в которых на одну из сторон, в том числе на банк, возлагается обязанность по ведению учета имущества другой стороны.

При этом под депозитарной деятельностью понимается оказание в соответствии с законодательством услуг по: учету прав на ценные бумаги; хранению ценных бумаг; расчетам по операциям с ценными бумагами, находящимися на обслуживании в депозитарии.

Депозитарная операция определена данным Законом как совокупность действий, осуществляемых депозитарием с записями по счетам «депо», анкетами депонентов, со справочниками и иными документами, которые ведутся и хранятся в депозитарии, в порядке, определенном едиными правилами (стандартами) ведения депозитарных операций и их учета.

Таким образом, депозитарный договор близок по-своему содержанию к договору текущего банковского счета. Более того, фиксация передачи прав на ценные бумаги путем перевода ценных бумаг по счетам «депо», осуществляемая в соответствии с законодательством, рассматривается вышеуказанным Законом в качестве расчетов, но операциям с ценными бумагами.

Однако предметом депозитарного договора (договора счета «депо») являются не операции с денежными средствами, а операции с ценными бумагами, то есть объекты операций различаются.

Кроме того, если ценные бумаги имеют документарную форму, осуществляется их хранение. Различаются и цели заключения этих договоров. Целью заключения договора банковского счета является осуществление операций с денежными средствами, в то время как целью открытия счета «депо» является осуществление операций с ценными бумагами. Денежные средства в отличие от ценных бумаг принимаются в качестве всеобщего средства платежа.

Таким образом, договор банковского счета следует рассматривать как совокупность двух видов отношений:

а) по поводу совершения в будущем расчетных операций (разновидность предварительного договора);

б) по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений, не сводимых ни к займу, ни к хранению).

Основополагающим элементом договора банковского счета является обязательство банка совершать расчетные сделки. Указанный элемент определяет юридическую цель договора банковского счета — осуществление безналичных расчетов. Второй элемент договора банковского счета обслуживает основной: остаток на счете служит денежным покрытием расчетных операций, непрерывное осуществление которых изменяет сумму денег на счете.

Учитывая неразрывную связь обоих элементов договора банковского счета, несводимость отношений по остатку счета ни к займу, ни к хранению, полагаю, что договор банковского счета на сегодняшний день является самостоятельным гражданско-правовым договором.

Основным видом банковского счета является расчетный счет, который открывается всем коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета. Количество расчетных счетов не ограничивается. Расчетные счета открываются также большинству некоммерческих организаций — фондам, объединениям, потребительским кооперативам, учреждениям, осуществляющим коммерческую деятельность, и т. п. Расчетные счета могут открываться также филиалам и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность. При создании хозяйственных товариществ и обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Впоследствии этот счет превращается в обычный расчетный счет. Текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц, не ведущих коммерческую деятельность. Круг операций в этом случае ограничивается расходами на содержание филиала или представительства, включая расходы на оплату труда. Бюджетные счета открываются субъектам, которые управомочены распоряжаться бюджетными средствами. Текущие валютные счета открываются клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте. Операции по таким счетам совершаются с учетом требований валютного законодательства. Счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков, называются корреспондентскими счетами (субсчетами). Такие счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах Национального банка Республики Беларусь, либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений. Правила Гражданского кодекса о банковском счете распространяются на корреспондентские и иные счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами либо банковскими правилами.

Договор банковского счета содержит следующие пункты:

1. предмет договора;

2. обязательства сторон;

3. ответственность сторон;

4. порядок разрешения споров;

5. срок действия договора и порядок его изменения;

6. иные условия;

7. юридические адреса и реквизиты сторон.

В разделе «Предмет договора закрепляется, что Банк обязуется открыть Клиенту текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу Клиента, а также обязуется выполнять поручения Клиента о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а Клиент предоставляет Банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов на условиях настоящего Договора, а также уплачивает Банку вознаграждение за оказываемые ему Банком услуги в соответствии с Перечнем вознаграждений за операции, проводимые Банком, являющимся неотъемлемой частью настоящего договора. Во втором разделе договора банковского счета «Обязательства сторон» закреплены права и обязанности Банка и Клиента. Основными обязанностями банка являются надлежащее выполнение операций по счету, предусмотренных законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счета, и хранение банковской тайны. Основополагающая обязанность банка заключается в зачислении на счет клиента поступающих для него денежных средств, выполнении распоряжений клиента о перечислении средств со счета, выдаче наличных сумм со счета и совершении других операций по счету. При этом банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотренные законом или договором ограничения права распоряжаться денежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершает соответствующие действия, давая указания банку о производстве расчетов, переводе денежных средств во вклад (депозит), снятии со счета и т. д. При осуществлении операций по счету банк вступает в отношения с третьими лицами, руководствуясь распоряжениями клиента и банковским законодательством. Операции по счету клиента должны осуществляться в установленные сроки. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. В то же время банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором банковского счета. По общему правилу банк не должен выполнять поручения клиента при отсутствии денежных средств на счете. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей и при отсутствии денег на счете. При этом возникает задолженность клиента перед банком, и к отношениям между ними применяются правила о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Банк обязан гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных справок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Республики Беларусь, органам Министерства Республики Беларусь по налогам и сборам и налоговой полиции, таможенным органам в специально установленных случаях и органам предварительного следствия с согласия прокурора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, а также нотариусам и консульским учреждениям. При разглашении банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков. В обязанности клиента входит соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на их совершение, когда это прямо предусмотрено договором банковского счета. В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с его денежными средствами. Плата за услуги банка может взиматься поквартально за счет денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором. При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент может требовать уплаты процентов за пользование его денежными средствами. Способом прекращения таких обязательств является зачет. Банк обязан проинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, предусмотренные договором, либо в порядке, отвечающем обычной для банковской практики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общим правилам. В 3 разделе договора банковского счета «Ответственность сторон» указывается, что банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета. Эта ответственность состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных на основе учетной ставки банка (ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь), и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов. Размер подлежащих уплате процентов, может быть изменен законом или соглашением сторон. В договоре банковского счета могут быть установлены и иные основания ответственности банка. Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда. Списание средств на основании закона принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, — безакцептным (в том числе по требованиям третьих лиц). При списании денежных средств со счета существует определенная очередность. Когда клиент обладает денежными средствами, достаточными для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание производится в порядке поступления в банк распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не установлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание производится в порядке установленной очередности. В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также алиментных требований; во вторую — по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда или вознаграждений по авторскому договору; в третью — по платежным (но не исполнительным) документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда по трудовому договору, а также по отчислениям в Фонд социальной защиты населения, Государственный фонд занятости населения и фонды обязательного медицинского страхования; в четвертую — по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, не указанные в третьей очереди; в пятую — по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение иных денежных требований; в шестую — по другим платежным документам в порядке календарной очередности. В рамках одной очереди списание производится в порядке календарной очередности поступления документов. Также в договоре банковского счета указывается порядок разрешения споров:

ь в случае возникновения между Банком и Клиентом споров по вопросам исполнения настоящего договора стороны обязуются урегулировать их путем переговоров между собой;

ь разногласия, по которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в хозяйственном суде в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

Необходимым условием договора банковского счета является также указание срока действия договора и порядок его изменения.

Также стороны могут включить в договор пункт «иные условия». Однако эти условия не должны противоречить действующему законодательству Республики Беларусь. В заключении договора банковского счета указываются юридические адреса и реквизиты сторон.

В доктрине банковского права выделяют следующие виды нарушений договора банковского счета:

ь несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств;

ь необоснованное списание банком средств со счета;

ь невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета;

ь невыполнение указаний клиента о выдаче денежных средств со счета.

Как видно из перечисленных пунктов, в литературе не выделяется ответственность клиента. Возникает вопрос: есть ли основания ответственности клиента? На наш взгляд, для ответа на данный вопрос достаточно напомнить, что договор банковского счета является двухсторонне обязывающим, а значит, ответственность по договору несет и клиент.

Список использованной литературы

1. Конституция Республики Беларусь 1994 г., с изм. и доп.: Принята на республиканском референдуме 24.11.1996 г. и 17.10.2004 г. — Мн., 2005.

2. Банковский кодекс Республики Беларусь. — Мн.: Амалфея, 2008.

3. Гражданский кодекс Республики Беларусь. — Мн.: Амалфея, 2009.

4. Хозяйственный процессуальный кодекс Республики Беларусь.-Мн.: Амалфея, 2008.

5. «О предпринимательстве в Республике Беларусь»: Закон Республики Беларусь от 28.05.1991 г. № 813-XII (с изм. и доп. от 15.01.1992 г. № 1419-ХII, 18.01.1994 г. № 2711-XII, 15.07.1997 г. № 64-З, 31.12.1997 г. № 115-З, 10.01.2000 г. № 358-З, 14.06.2003 г. № 203-З, 30.07.2004 г. № 307-З, 26.12.2007 г. № 300-З) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. — 2007. — № 12/4714.

6. «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования»: Декрет президента Республики Беларусь от 16.01.2009 г. № 1 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. — 2009. — № 1, 1/855.

7. «Об утверждении Правил открытия банками счетов клиентов в Республике Беларусь»: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2000 г. № 24.12 (с изм. и доп. ри 22.12.2000 г. № 33.3г, 30.05.2001 г. № 139, 27 122 001 г. № 338, 28.08.2002 г. № 164, 11.11.2002 г. № 216, 20.05.2003 г. № 99, 02.07.2003 г. № 130) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2003. — № 17, 6/3210.

8. О государственном регулировании внешнеторговой деятельности: Закон Республики Беларусь от 25.11.2004 № 347−3 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. — 2004. — № 193. — 2/1096.

9. Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договорное право. Общие положения.-М., 1997.

10. Вабищевич С. С., Маньковский И. А. Хозяйственное право. Правовое регулирование хозяйственной деятельности. — Мн.: Молодежное, 2006.

11. Вабищевич С. С. Предпринимательское право: состояние и перспективы развития предпринимательской деятельности. — Мн.: Молодежное, 2008.

12. Витушко В. А. Правовое регулирование хозяйственной деятельности: Учебник. — Мн.: Мисанта, 2004.

13. Захарченко С. С. Предпринимательское (хозяйственное) право. — Мн.: БИП-С, 2004.

14. Калимов Д. А., Томкович Р. Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов. — Мн.: Амалфея, 2003.