Правовое регулирование открытия, закрытия и ведения банковского счета

Правовое регулирование открытия и ведения счетов клиентов банков осуществляется в соответствии с требованиями федеральных законов, а также нормативных актов Банка России.

В настоящее время действует Инструкция Банка России № 153-И, в которой содержатся нормы, подробно регламентирующие порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов.

Интересно, что в п. 1.4 Инструкции Банка России № 153-И определено следующее: «В целях организации работы по открытию и закрытию счетов кредитная организация принимает банковские правила в соответствии с главой 11 настоящей Инструкции» (такое же положение существовало и в утратившей силу Инструкции Банка России № 28-И). Но ведь банковские правила — это нормы нрава. А кредитная организация не обладает властными полномочиями по отношению к гражданам и организациям, которым она оказывает банковские услуги. Значит, речь должна идти не о банковских правилах, а о внутренних документах кредитной организации. Банковские правила, как уже говорилось в гл. 3 и 6 учебника, должен устанавливать Банк России, как это определено в ст. 57 Закона о Банке России.

Из числа своих работников банк определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам (далее — должностные лица банка). При этом банк наделяет их должностными правами и обязанностями, с которыми они должны быть ознакомлены под роспись. Они имеют право принимать документы, необходимые для открытия счета соответствующего вида, проверять их оформление, полноту и достоверность, а также на основании полученных документов проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности). Эти должностные лица выполняют и другие функции, предусмотренные Инструкцией Банка России № 153-И, банковскими правилами и должностной инструкцией. В этих целях должностные лица банка взаимодействуют с клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию.

Теперь же в п. 11.1 гл. 11 «Банковские правила» Инструкции Банка России № 153-И установлено, что «банковские правила являются внутренним документом кредитной организации…» .

Таким образом, и в этой новой Инструкции Банка России сохраняется противоречие с нормами ГК РФ, потому что в ней говорится о праве кредитной организации определять банковские правила, которые, так или иначе, касаются клиентов. Например, когда речь идет о формировании юридического дела по счетам клиента, о порядке доступа к юридическим делам клиентов и в ряде других случаях, когда эта новая Инструкция ссылается на банковские правила. Но ведь в ГК РФ не сказано, что кредитная организация может принимать банковские правила. Здесь все же остается некоторая неясность в отношении юридической природы банковских правил. А там где неясность — появляется возможность злоупотреблений.

Должностные лица банка могут быть уполномочены проводить идентификацию клиента в порядке, установленном законодательством РФ (см. ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов).

Открытие банковского счета. Банковский счет открывается клиентам при условии наличия у них правоспособности (дееспособности).

При открытии банковских счетов требуется представление определенного набора документов. Инструкция подробно указывает набор документов для открытия банковского счета как физическими, так и юридическими лицами.

Основанием открытия счета является заключение договора счета соответствующего вида и представление до открытия счета всех документов и информации, определенных законодательством РФ, при условии, что в целях исполнения Закона о противодействии отмыванию доходов:

• — проведена идентификация клиента, его представителя, выгодоприобретателя;
• — приняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев за исключением случаев, предусмотренных Законом о противодействии отмыванию доходов, когда идентификация бенефициарных владельцев не проводится.

Кредитная организация отказывает клиенту в заключении договора банковского счета, вклада (депозита), депозитного счета, если не представлены документы, необходимые для идентификации клиента и представителя клиента. Основание для отказа в открытии банковского счета — нормы п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов.

Как сказано в и. 1.2 Инструкции Банка России № 153-И, в соответствии с нормами абз. 2 п. 5.2 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов при наличии подозрений о том, что целью открытия счета является совершение операций в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, кредитная организация в соответствии с правилами внутреннего контроля рассматривает вопрос о наличии оснований для отказа в заключении договора счета соответствующего вида. Здесь, как мы видим, сделана ссылка на правила внутреннего контроля, но не сделана ссылка на правила, установленные Банком России. Значит, речь идет о правилах, которые устанавливаются самими же кредитными организациями. Это все тот же вопрос о банковских правилах.

Думаю, что и закон, и нормативный акт Банка России не должен предоставлять кредитным организациям (коммерческим организациям) власть над их клиентами. Банковские правила должны устанавливаться Банком России. Только он вправе регулировать банковские операции.

В соответствии с п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов кредитным организациям запрещается открывать банковские счета, счета по вкладам физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего банковский счет (счет по вкладу), либо его представителя.

В Инструкции говорится, что операции по счетам соответствующего вида (режим счета) регулируются законодательством РФ и производятся в установленном им порядке.

Клиенту может быть открыто несколько банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) на основании одного договора, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом.

Перечень документов и сведений, необходимых для идентификации клиентов, устанавливается законодательством РФ.

Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Банковская операция по открытию банковского счета считается завершенной, а банковский счет открытым с момента внесения записи об открытии лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Такая запись вносится не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (вступления в силу) соответствующего договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита). Указанная запись может быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов одновременно с заключением соответствующего договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита).

Банк обязан располагать документальным подтверждением получения обращения клиента об открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), способы фиксирования которого определяются банком в банковских правилах и (или) договоре. И здесь мы видим, что говорится о банковских правилах.

Больше проблем в этом плане с документами физических лиц. Дело в том, что банковский счет может быть открыт дееспособному, т. е. совершеннолетнему лицу.

Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими (подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ). Но речь идет именно о счете банковского вклада, а не о текущем банковском счете. Здесь надо иметь в виду, что, как уже отмечалось ранее, на практике встречаются ситуации, когда банки навязывают открытие текущего счета при заключении договора банковского вклада на определенный срок. Обычно банки мотивируют это тем, что после истечения срока по договору банковского вклада они должны перевести деньги вкладчика на текущий счет. Если поддержать эту неправильную позицию, то получится, что несовершеннолетнему нельзя открывать текущий счет, а значит, и банковский вклад. Но отказ в открытии вклада по этому основанию противоречит подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ и является ограничением гражданской правоспособности и, следовательно, нарушает конституционные права гражданина. Это еще раз подтверждает мое утверждение, что, открывая счет по вкладу, банки не имеют права навязывать клиенту открытие текущего счета. Получается, что законодатель исходил из того, что заключение договора банковского вклада достаточно само по себе и не требует открытия дополнительно к нему или вместе с ними текущего банковского счета. Кстати, при открытии договора банковского вклада в Сбербанке не требуется открывать текущий банковский счет.

Применительно к открытию банковского счета есть еще одна проблема. Банк должен убедиться в том, что нет очевидных признаков психического заболевания лица, которому открывается банковский счет. Потому что в силу нормы, закрепленной в ст. 171 ГК РФ, сделка, совершенная гражданином, не способным понимать значение своих действий и руководить ими вследствие психического расстройства, признается ничтожной. По здесь возникает проблема. Способен ли и должен ли банк устанавливать дееспособность физического лица, обратившегося за открытием текущего счета? Ведь в соответствии со ст. 29 ГК РФ и гл. 31 ГПК РФ признание гражданина недееспособным или ограничение его дееспособности может осуществляться только судом.

Банк России разъяснил, что обязанность банка по проверке наличия у клиента — физического лица правоспособности (дееспособности) в соответствии с требованиями и. 1.1 и 1.5 Инструкции Банка России № 153-И будет считаться исполненной, в частности, если банк проверил достижение гражданином предусмотренного законом возраста и наступление полной дееспособности (вступление в брак, эмансипация). Такое же требование содержала утратившая силу Инструкция Банка России № 28-И^[1].

Согласно Инструкции получается, что банк не обязан проверять психическое состояние лица, которое открывает банковский счет.

При открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) кредитная организация должна идентифицировать клиента в порядке, установленном законодательством РФ, и установить, действует ли клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя.

В случае если клиент действует в интересах выгодоприобретателя, кредитная организация должна идентифицировать выгодоприобретателя в порядке, установленном законодательством РФ.

Закрытие банковского счета

Основанием закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора банковского счета, вклада (депозита) в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

Закрытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту) осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

Запись о закрытии лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита), если законодательством РФ не установлено иное.

После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются. Исключение — операции, связанные с тем, что после прекращения договора банковского счета до истечения семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента остаток денежных средств по счету банк выдает клиенту либо переводит платежным поручением.

Напомним, что в случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на банковском счете в течение 60 дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета либо неполучения банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет банк обязан в соответствии с абз. 2 п. 3 ст. 859 ГК РФ зачислить денежные средства на специальный счет в Банке России, открытый в соответствии с Указанием Банка России от 15.07.2013 № 3026-У «О специальном счете в Банке России» .

Если после прекращения договора банковского счета клиенту поступают денежные средства, то они возвращаются отправителю.

После прекращения договора клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками.

При отсутствии денежных средств на банковском счете запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета, если законом не предусмотрено иное^[2].

Наличие предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете при отсутствии на банковском счете денежных средств нс препятствует внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

При наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.

В случае прекращения договора банковского счета при наличии предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете и при наличии денежных средств на счете внесение записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов производится после отмены указанных ограничений не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.

Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

Для закрытия счета должника в ходе конкурсного производства конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, копию судебного акта об утверждении конкурсного управляющего в деле о банкротстве должника, письменное заявление о закрытии банковского счета с указанием реквизитов банковского счета, на который подлежит переводу остаток денежных средств на счете, реквизитов банка получателя средств. В случае если распоряжение на перевод остатка денежных средств по счету составляется и подписывается банком, карточка в банк не представляется.

Если расторгается договор номинального счета, то банк действует следующим образом. Он осуществляет перевод остатка денежных средств платежным поручением на другой номинальный счет клиента — владельца счета или выдает бенефициару остаток наличными денежными средствами либо (если иное не предусмотрено законом или договором номинального счета либо не вытекает из существа отношений) осуществляет перевод платежным поручением по указанию бенефициара на другой счет.

При расторжении договора счета эскроу, если иное нс предусмотрено соглашением клиента-депонента и бенефициара, то остаток денежных средств по счету банк выдает клиенту-депоненту наличными денежными средствами, либо он осуществляет перевод денежных средств клиентудепоненту платежным поручением. Если же возникает основание для передачи денежных средств бенефициару, то банк выдает бенефициару остаток денег наличными денежными средствами или осуществляет перевод денежных средств бенефициару платежным поручением.

Основание для закрытия счета по вкладу (депозиту) — прекращение договора вклада (депозита), в том числе в случае, установленном абз. 3 п. 5.2 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов. При этом запись о закрытии лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете по вкладу (депозиту), если иное нс установлено договором вклада (депозита).

Что касается закрытия депозитных счетов судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов, то на них распространяются эти же правила указанной Инструкции, если иное не установлено законодательством РФ.

Ведение банковского счета клиента

Кредитная организация обязана отражать движение денежных средств на банковском счете, и отражать в бухгалтерских документах все банковские операции по счету, выводить сальдо и указывать остаток на банковском счете клиента, предоставлять выписки по банковскому счету на основании запросов клиента.

К одному или ко всем банковским счетам должно быть сформировано юридическое дело клиента. Порядок формирования юридического дела клиента предусмотрен в гл. 10 Инструкции Банка России № 153-П.

Юридическое дело формируется банком по каждому счету клиента.

Одно юридическое дело может формироваться по нескольким счетам клиента. Случаи и порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента определяются банком в банковских правилах.

Юридическому делу клиента присваивается порядковый номер в соответствии с банковскими правилами.

Инструкция Банка России № 153-П предусматривает, что если лицо, обратившееся в банк для открытия счета, является представителем нескольких клиентов, то банк вправе поместить копии документов (либо сведения об их реквизитах), удостоверяющих личность представителя, а также документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий, в юридическое дело одного из клиентов, в чьих интересах действует представитель. В этом случае юридические дела иных клиентов должны содержать информацию, указывающую на юридическое дело, в которое помещены указанные документы представителя этих клиентов. Основания и порядок формирования юридических дел клиентов, по поручению и от имени которых действует один представитель, определяются банком в банковских правилах.

• [1] См.: письмо Банка России от 12.02.2007 № 31-Г6/363 «О применении Инструкции № 28-И» на письмо Ассоциации российских банков от 26.12.2006 № А-02/5−681 (URL: arb.ru).
• [2] См.: Как закрыть банковский счет? // Азбука права. 2014; СПС «КонсультантПлюс» .