Анализ системы ипотечного кредитования Уфимского отделения №7760 Сбербанка России
Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т. е. их возможность приносить доход. Увеличение значения свидетельствует об уменьшении доли иммобилизованных активов, сбалансированности активно-пассивного портфеля банка, достаточном уровне управления активными операциями, уменьшения уровня процентного риска. Операции… Читать ещё >
Анализ системы ипотечного кредитования Уфимского отделения №7760 Сбербанка России (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Основные характеристики Сбербанка России
Западноуральского банка Сбербанка России имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России. Отделение совершает сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и в его интересах. Отделение банка в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, указаниями Национального банка РБ, действует на основании Положения и Устава Сбербанка России.
Деятельность банка осуществляется на основе утвержденных Сбербанком России планов (бизнес-плана, финансового плана и других), разрабатываемых отделением с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном Сбербанком России.
Основные направления деятельности банка:
- * Корпоративный бизнес: предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.
- * Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам — физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам.
- * Операции на финансовых рынках: операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.
Сбербанк РФ так же вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации [24].
Банк завершил 2009 год со следующими экономическими показателями:
- * Активы возросли на 378 млрд руб., или на 5,6%, и на 1 января 2010 года составили 7 097 млрд руб.
- * Прибыль до налогообложения составила 56,2 млрд руб., или 37,2% аналогичного показателя за 2008 год.
- * Капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России № 215П2, увеличился за год на 13,9% и достиг 1318 млрд руб. Капитал увеличился в основном за счет перевода подтвержденной аудитором чистой прибыли за 2008 год из дополнительного капитала в основной, включения в расчет дополнительного капитала прироста стоимости имущества за счет переоценки, проведенной по состоянию на 1 января 2009 года, а также заработанной в 2009 году чистой прибыли.
Вследствие значительных расходов на резервы прибыль банка снизилась:
- * Прибыль до налогообложения за 2009 год составила 56,2 млрд руб. (за 2008 год: 151,1 млрд руб.)
- * Прибыль после налогообложения за 2009 год составила 21,7 млрд руб. (за 2008 год: 109,9 млрд руб.).
Таблица 2 — Структура ресурсов Западноуральского банка Сбербанка России млн. руб.
Ресурсы. | По состоянию на: | Абсол. измен. * (+/-). | Относ. измен. *%. | |||||
01.01.2009. | 01.01.2010. | 01.01.2011. | ||||||
Сумма. | Уд. Вес, %. | Сумма. | Уд. Вес, %. | Сумма. | Уд. Вес, %. | |||
Всего, в том числе. | 13 071. | 100,00. | 27 807. | 100,00. | 66 569. | 100,00. | 53 498. | 509,29. |
Собственный капитал. | 1 406. | 10,76. | 2 821. | 10,14. | 4 930. | 7,41. | 3 884. | 350,64. |
Привлеченные средства. | 7 171. | 54,86. | 15 615. | 56,15. | 41 704. | 62,65. | 34 533. | 581,56. |
Заемные средства. | 4 494. | 34,38. | 9 370. | 33,70. | 19 953. | 29,97. | 15 459. | 443,99. |
Для оценки эффективности деятельности Западноуральского банка Сбербанка России рассчитываются следующие коэффициенты рентабельности: рентабельность собственного капитала, рентабельность уставного капитала и рентабельность активов.
Таблица 3 Расчет коэффициентов рентабельности, тыс. руб.
Показатель. | Формула. | 2009 год. | 2010 год. | 2011 год. | Изменение за три года, %. |
Рентабельность собственного капитала. | Прибыль / собств. средствам. | 11,73. | 32,02. | 21,52. | 180,73. |
Рентабельность уставного капитала. | Прибыль / уставной капитал. | 24,42. | 80,76. | 96,03. | 393,24. |
Рентабельность активов. | Прибыль / валюта баланса. | 1,26. | 3,25. | 1,59. | 126, 19. |
Рентабельность дохода. | Прибыль/доходы. | 0,11. | 0,39. | 0,22. | 200,00. |
Рентабельность общего капитала. | Прибыль /Валюта баланса. | 0,01. | 0,03. | 0,02. | 200,00. |
Рентабельность дохода показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну денежную единицу дохода. Наблюдается спад в 2009 году, что свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы, т. е. о ее уменьшении. Насколько это возможно, дорогостоящих активов.
Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т. е. их возможность приносить доход. Увеличение значения свидетельствует об уменьшении доли иммобилизованных активов, сбалансированности активно-пассивного портфеля банка, достаточном уровне управления активными операциями, уменьшения уровня процентного риска.
В целом, проанализировав деятельность Западноуральского банка Сбербанка России за три года, можно сделать выводы, что банк имеет устойчивую тенденцию к росту. Начиная с 2011 года, наблюдается рост всех показателей, это говорит о том, что банк устойчиво ведет кредитную и финансовую политику, за счет удобных условий выдачи кредитов, и системы клиентоориентированной политики. Валюта баланса по итогам 2011 года увеличилась с 13 071 млн. рублей в 2008 до 66 569 млн руб., или на 509 процентов. Анализ доходов и расходов показал, что, не смотря на рост расходов, рост доходов его превышает и соответственно наблюдается рост прибыли. Анализ ликвидности показал, что Западноуральского банка Сбербанка России на протяжении всей своей деятельности является платежеспособной организацией, выполняющей свои обязательства своевременно и в полном объеме. Это подтверждается выполнением обязательных нормативов ликвидности на все отчетные даты.
Рост произошел за счет абсолютного увеличения привлеченных ресурсов на 49 974 млн руб. или 528,41 процентов и роста величины собственного капитала на 3884 млн руб. или 350,64 процентов. При этом темп роста привлеченных ресурсов выше темпа роста собственного капитала, в результате чего прослеживается тенденция к увеличению доли привлеченных ресурсов на 3,35 процента в общей сумме обязательств. А доля собственных средств соответственно имеет тенденцию к снижению.
В составе ресурсов кредитной организации преобладают привлеченные средства, удельный вес которых в общем объеме в 2006 году составлял 89,24 процентов, тогда как в 2009 году -89,86 процентов и 2010 году — 92,59 процентов.
Одним из важных компонентов системы оценки финансового состояния банка является оценка достаточности его капитала для покрытия кредитных и других рыночных рисков. При минимально допустимом значении в 10 процентов у банка фактическое значение этого показателя составило по состоянию на 1 января 2009 года — 31,29 процентов, на 1 января 2010 года — 30,10 процентов и на 1 января 2011 года — 24,72 процентов. Уменьшение процентов произошло за счет увеличения выдачи кредитов. Таким образом, банк имеет достаточную величину собственных средств, что свидетельствует о надежности кредитной организации.