Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173. 2 УК РФ)

Общественная опасность рассматриваемого преступления заключается в создании условий для последующего образования (создания, реорганизации) фиктивных юридических лиц (фирм-однодневок) в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Статья 173.2 УК РФ содержит два основных состава преступления (ч. 1 и 2). Деяние, предусмотренное ч. 1 данной статьи, по своей природе является специальным видом пособничества преступлению. В ч. 2 установлена ответственность за более опасный вид данного преступления, являющийся по природе приготовлением к незаконному образованию (созданию, реорганизации) юридического лица.

Основной непосредственный объект — установленный законодательством РФ порядок образования (создания, реорганизации) юридических лиц.

Предметом преступления являются: 1) документ, удостоверяющий личность (паспорт, иной документ); 2) доверенность; 3) персональные данные.

Доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу или другим лицам для представительства перед третьими лицами (п. 1 ст. 185 ГК РФ).

Персональные данные — любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных)^[1].

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2.

УК РФ, выражается в двух альтернативных действиях: а) предоставлении документа, удостоверяющего личность; б) выдаче доверенности другому лицу, — если эти действия совершены для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Порядок образования (создания, реорганизации) юридического лица рассмотрен выше.

Под предоставлением документа, удостоверяющего личность, понимается его передача любым способом (вручение) на возмездной или безвозмездной основе для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

Выдача доверенности одним лицом другому лицу регулируется гражданским законодательством. Прежде всего, доверенность на совершение сделок, требующих нотариальной формы, на подачу заявлений о государственной регистрации нрав или сделок, а также на распоряжение зарегистрированными в государственных реестрах правами, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных законом (п. 1 ст. 185.1 ГК РФ).

Письменное уполномочие на совершение сделки представителем может быть представлена представляемым непосредственно соответствующему третьему лицу, которое вправе удостовериться в личности представляемого и сделать об этом отметку на документе, подтверждающем полномочия представителя (п. 3 ст. 185 ГК РФ^[2]). Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами (п. 4 ст. 185.1 ГК РФ^[3]).

Состав преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, формальный — оно является оконченным с момента совершения указанного в законе действия. Последующее использование указанных документов получателем для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице находится за пределами состава преступления.

С субъективной стороны преступление характеризуется прямым умыслом. Субъект сознает, что предоставляет документ, удостоверяющий личность, или выдает доверенность для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и желает совершить эти действия.

Федеральным законом от 30.03.2015 № 67-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» из диспозиции ч. 1 ст. 173.2 УК исключено указание на специальную цель преступления — последующее совершение одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. В новой редакции закона такой целью является внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице (понятие подставного лица дано в примечании к ст. 173.1 УК РФ).

Субъект общий — вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста (владелец документа, удостоверяющего личность, или доверитель, выдавший соответствующую доверенность от своего имени или от имени юридического лица).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 173.2.

УК РФ, также выражается в двух альтернативных действиях: а) приобретении документа, удостоверяющего личность; б) использовании персональных данных, полученных незаконным путем, — если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

Согласно примечанию к ст. 173.2 УК РФ, под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Под использованием персональных данных понимаются действия (операции) с персональными данными, совершаемые в целях принятия решений или совершения иных действий, порождающих юридические последствия, в отношении субъекта персональных данных или других лиц либо иным образом затрагивающих права и свободы субъекта персональных данных или других лиц. Порядок предоставления персональных данных, т. е. совершения действий, направленных на раскрытие персональных данных определенному лицу или определенному кругу лиц, установлен Федеральным законом «О персональных данных» и подзаконными актами. Общее требование конфиденциальности персональных данных установлено ст. 7 этого Закона, согласно которой операторы и иные лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом. Соответственно действия, направленные на получение персональных данных в нарушение законодательства РФ о персональных данных, являются незаконными.

Обязательное условие ответственности за указанные деяния — их совершение для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Состав преступления, предусмотренный ч. 2 ст. 173.2 УК РФ, формальный — оно является оконченным с момента совершения одного из указанных в законе действий.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Виновный сознает, что приобретает документ, удостоверяющий личность или использует персональные данные, полученные незаконным путем, для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и желает совершить эти действия.

Субъект общий — вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Последующее образование (создание, реорганизация) юридического лица с использованием приобретенного документа, удостоверяющего личность, или персональных данных, полученных незаконным путем, значения для квалификации данного преступления не имеет. Однако в случае использования для этих целей подставных лиц, действия виновного следует квалифицировать по совокупности преступлений — ст. 173.1 и 173.2 УК РФ.

• [1] См.: п. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персон&тьных данных».
• [2] См.: и. 3 ст. 185 ГК 141) в ред. Федерального закона от 07.05.2013 № 100-ФЗ «О внесении изменений в подразделы 4 и 5 раздела I части первой и статью 1153 части третьейГражданского кодекса Российской Федерации».
• [3] См.: и. 4 ст. 185.1 ГК РФ Федерального закона от 07.05.2013 № 100-ФЗ.