Краткий словарь терминов

Активные операции банка — операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода.

Акционерное общество — коммерческая организация, уставный капитал (сумма денежного и иного имущества) которого разделен на определенное число долей, выраженных акциями, удостоверяющими обязательственные права участников данного общества (акционеров) по отношению к этому обществу.

Акция — эмиссионная именная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении данным акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Базовые ценные бумаги — ценные бумаги, являющиеся базовым активом для производных ценных бумаг.

Банк коммерческий — кредитная организация универсального типа, имеющая в качестве основной уставной цели деятельности извлечение прибыли и распределение ее части среди участников в качестве дохода.

Банк центральный — эмиссионный банк, банк — регулятор банковской системы.

Банковская деятельность:

• 1) проведение банковских операций (оказание банковских услуг);
• 2) разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями — для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций, т. е. деятельность центрального банка (иногда также некоторых элементов, входящих в верхний уровень банковской системы), коммерческих банков и небанковских кредитных организаций.

Банковская операция — практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта; банковская технология, т. е. определенное умение сотрудников банка, которое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в «резерве».

Банковская система — включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимосвязанная, взаимодействующая) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Банковская услуга — результат банковской операции, т. е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

Банковский кредит — предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежной суммы (собственных средств банка и (или) заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также нередко целевого использования и обеспеченности.

Банковский продукт — конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т. е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента.

Безналичные деньги — участвующие в обращении деньги (их знаки), принадлежащие одному экономическому субъекту, однако физически в данный момент находящиеся у другого экономического субъекта (свидетельством чего служат соответствующий договор и записи в бухгалтерских книгах), причем таким образом, что первый, но нраву может распоряжаться ими как собственным имуществом, отдавая по мере необходимости соответствующие указания второму; на поверхности явлений они воспринимаются как записи на счетах.

Валютное регулирование — деятельность государства, состоящая в регламентировании общественных отношений, связанных с валютой, порядка проведения операций с валютными ценностями посредством издания нормативных правовых актов.

Валютные ограничения — законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями.

Валютные ценности (по Закону) — иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Валютный контроль — деятельность, имеющая целью обеспечение соблюдения участниками валютных операций соответствующего законодательства и разработанных на его основе нормативных правовых актов.

Вексель — составленный на бумаге письменный документ, являющийся ценной бумагой, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов простое и ничем не обусловленное обязательство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в самом документе лица выплатить в предусмотренный в документе срок указанную в нем денежную сумму.

Вспомогательные организации банковской отрасли — специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций.

Вспомогательные ценные бумаги — ценные бумаги, в которых выражено некое дополнительное (к основному) право или требование.

Примерами вспомогательных ценных бумаг могут быть купоны (обеспечивающие право периодического получения какого-либо дохода), опционы (дающие право покупки или продажи каких-либо основных ценных бумаг), талоны (обеспечивающие возможность получения купонов), чеки и др.

Понятие вспомогательных ценных бумаг имеет смысл только относительно основных ценных бумаг, и наоборот.

Выяснить содержание управления — значит ответить на вопросы: для чего должны делать (с какой целью или с какими целями) и что должны делать те, кто принимает управленческие решения (какие именно управленческие действия они могут и должны предпринимать, на что именно могут и должны распространяться принимаемые ими решения). Ответить на первый из этих вопросов — значит раскрыть функции управления, на второй — задачи управления.

Генеральная функция управления — обеспечение максимально благоприятных условий для долговременной стабильной устойчивости функционирования и развития организации в соответствии с ее уставными целями и задачами.

Денежные знаки:

• 1) банкноты, казначейские билеты, монета, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории данного государства (группы государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
• 2) средства на банковских счетах (включая вкладные счета) в денежных единицах.

Денежные отношения — часть товарно-денежных отношений, означающая отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег как таковых.

Денежные отношения нерыночные — денежные отношения в бюджетной и налоговой сферах.

Денежные отношения рыночные — денежные отношения в кредитной сфере.

Драгоценные металлы — аффинированные драгоценные металлы (слитки): золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий), соответствующие государственным и отраслевым стандартам РФ или международным стандартам качества, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой РФ.

Задача (или цель) денежной политики — обеспечение экономики необходимой и достаточной денежной массой (исключить избыток либо дефицит денежной массы с точки зрения потребностей экономики).

Инструкция ЦБ РФ — нормативный акт, в котором определяется порядок применения положений федеральных законов, иных нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка России (в том числе указаний и положений Банка России).

Коммерческая организация — организация, основной уставной целью деятельности которой является извлечение прибыли с последующим распределением ее части среди участников.

Котировка валют — определение курсов валют.

Кредит в широком смысле слова как общеэкономический процесс — передача одним субъектом экономики другому субъект}' во временное пользование на возмездных началах какого-либо фактора или результата производства, используемого его получателем в производительных или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего возмещения от заемщика.

Кредитная история — совокупность информации об открытии и погашении кредитов, полученных заемщиком.

Кредитная организация (по закону) — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные в Законе.

Кредитная политика. Ее цель может быть сформулирована как регулирование доступности кредита исходя из задач стабильного экономического роста.

Кредитоспособность — способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга, проценты и др.).

Курс валюты (валютный курс) — цена денежной единицы одной страны (группы стран), выраженная в денежной единице другой страны (других стран) или в международных денежных единицах, при сделках ее купли-продаж и.

Ликвидность в самом общем смысле — быстрота и легкость реализации, обратного превращения ценностей, активов в деньги.

Мерные слитки — слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка.

Металлические счета ответственного хранения — счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в банк с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).

Механизм управления — обоснованная, внутренне согласованная и комплексно применяемая совокупность средств (инструментов, рычагов, методов и т. д.), посредством которых органы и лица, принимающие управленческие решения, воздействуют на объект управления.

Надзор — процесс внешнего контроля, т. е. отслеживания, наблюдения (мониторинга), проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как характеристики самой указанной деятельности, так и ее результаты, в целях контроля за соблюдением банком и его сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых Банком России, и внутренних документов самого поднадзорного банка.

Наличные деньги — участвующие в обращении физически располагаемые деньги (их знаки), имеющиеся в данный момент у данного экономического субъекта.

Небанковская кредитная организация — узкоспециализированная кредитная организация.

Облигация — эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и (или) дисконт.

Общество с ограниченной ответственностью — коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на доли, выраженные свидетельствами о внесении имущества в уставный капитал (паями), не являющимися ценной бумагой.

Опцион эмитента — эмиссионная именная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок и (или) при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона (право конвертации в акции) по цене, определенной в опционе эмитента. При этом цена размещения акций во исполнение требований по опционам эмитента определяется в соответствии с ценой, определенной в таком опционе.

Основные ценные бумаги — наиболее распространенные удостоверения прав на основные виды имущества (ресурсы), такие как земля, недвижимость, продукция, деньги, т. е. ценные бумаги, в которых выражено некое основное имущественное право или требование.

Основными цепными бумагами принято считать прежде всего акции и облигации.

Пассивные операции банка — операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться.

Платежеспособность — способность (возможность) и готовность (желание) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги).

Платежи — погашение покупателем товара (получателем услуги, работы) своего денежного обязательства (освобождение от долга в рамках принятых обычаев и процедур) или погашение участниками сделки (сделок) своих взаимных денежных обязательств.

Платежная система — действующая по согласованным правилам совокупность организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи в целях урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота.

Положение ЦБ РФ — нормативный акт, в котором устанавливаются системно связанные между собой правила по вопросу, отнесенному к компетенции Банка России.

Представительство — обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет и защищает интересы юридического лица.

Проблемные кредиты — все кредиты, в отношении которых заемщики перестают соблюдать существенные условия кредитных договоров.

Производные ценные бумаги — ценные бумаги, представляющие собой удостоверения определенных прав на другие ценные бумаги или иные финансовые инструменты. Применяются в большинстве случаев как инструменты хеджирования рисков, связанных с хозяйственными операциями, в том числе со сделками с другими (базовыми) ценными бумагами.

В качестве производных ценных бумаг (инструментов) обычно рассматривают форварды, опционы, депозитарные расписки, ипотечные облигации и др.

Понятие производных ценных бумаг имеет смысл только относительно базовых ценных бумаг.

Расчеты — процесс определения размера обязательства (долга) покупателя товара (получателя услуг, работ) перед продавцом (лицом, оказавшим услугу или выполнившим работу) или размеров взаимных обязательств сторон сделки (сделок).

Регулирование деятельности банка — воздействие на банк со стороны Центрального банка и (или) иных руководящих органов с целью заставить или побудить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и, соответственно, ее результаты в случае, если непринятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для банковского сектора в целом.

Ресурсы банка (банковские ресурсы) — совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Рынок ценных бумаг — часть финансового рынка, на котором совершаются сделки с ценными бумагами.

Слитки драгоценных металлов — стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в РФ, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией участников рынка драгоценных металлов и участниками Лондонского рынка платины и палладия.

Собственный капитал (собственные средства) банка — денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку.

Специфические (исключительные) для банков операции — операции, которые вправе проводить только банки.

Структура активов — количественные соотношения между равными по качеству активами (вложениями средств), или, что-то же самое, доли разных групп активов в их общем балансовом итоге.

Указание ЦБ РФ — нормативный акт, в котором устанавливается отдельное правило по вопросу, отнесенному к компетенции Банка России. Указания также могут быть:

• • об изменении и дополнении действующего нормативного акта ЦБ РФ;
• • об отмене действующего нормативного акта ЦБ РФ.

Управление — отдельный, специфический вид сознательной человеческой деятельности, умственного труда, сущность которого сводится к целенаправленному воздействию на участников и на существенные характеристики и факторы процесса совместной человеческой деятельности посредством определенных управленческих действий (решений) в целях достижения желаемых результатов такой деятельности.

Уставный капитал коммерческого банка — денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица (не менее некоторой нормативно устанавливаемой величины), т. е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить банковскую лицензию.

Филиал — обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения (вне места нахождения его головной конторы) и осуществляющее часть его функции, в том числе функции представительства.

Финансовые риски — реальная возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.

Фондовый рынок — то же, что рынок ценных бумаг.

Ценные бумаги:

• 1) акции, облигации, векселя и другие (в том числе производные от них) удостоверения имущественных прав (прав на ресурсы), обособившиеся от своей основы и признанные в таком качестве в законодательстве;
• 2) (в соответствии с Гражданским кодексом РФ, ст. 142—144) документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. В случаях, предусмотренных в законе или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).

К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые в законах о ценных бумагах или в установленном в них порядке отнесены к числу ценных бумаг.

Эмиссионная ценная бумага — любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

• 1) закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных формы и порядка;
• 2) имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги;
• 3) размещается выпусками.

Виды эмиссионных ценных бумаг:

• — акции;
• — облигации;
• — опционы эмитента;
• — депозитарные расписки.