Экологическое страхование. 
Экономика природопользования

Одним из важных факторов рационального природопользования, защиты интересов граждан в их праве на экологически безопасную среду проживания может стать экологическое страхование. Это механизм формирования денежных фондов или резервов за счет уплачиваемых страхователем взносов для компенсации вероятных потерь и предотвращения загрязнения окружающей среды.

Под экологическим страхованием понимается страхование гражданской ответственности владельцев потенциально опасных объектов по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью физических лиц, имуществу физических и юридических лиц в результате аварийного загрязнения окружающей среды. При этом согласно как теоретическим взглядам российских специалистов, так и реальному практическому опыту экологическое страхование трактуется именно как разновидность страхования ответственности за аварийное (а не регулярное) загрязнение окружающей среды и связанную с этим необходимость компенсации вреда, нанесенного, прежде всего, имуществу и здоровью третьих лиц.

Введение

в действие экологического страхования в России является особенно актуальным в связи с высокой степенью вероятности аварийного загрязнения окружающей природной среды, низким уровнем капиталовложений в природоохранную сферу и затрат на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций. По экспертным оценкам экономических институтов, введение экологического страхования позволит возместить до 2/5 убытков, причиняемых третьим лицам экологическими авариями. Для этого используются финансовые средства страховых компаний, которые тем самым снижают нагрузку на местные и федеральные бюджеты.

Экологическое страхование может стать источником дополнительного финансирования природоохранных мероприятий из фонда превентивных мероприятий страховщика и путем инвестирования им средств в развитие безотходных и природоохранных технологий.

Страхование экологической ответственности всегда сопряжено с множеством трудностей. Главные проблемы заключаются в определении: 1) факта и объема загрязнения окружающей среды; 2) виновника загрязнения; 3) размера ущерба. Для выявления всех этих составляющих необходима четко прописанная законодательная база по защите окружающей среды или экологической безопасности.

Общие подходы к организации экологического страхования как разновидности страхования ответственности в России определены в ГК РФ (гл. 48), а также в ст. 18 Закона об охране окружающей среды.

Необходимость страхования вытекает из огромного количества рисков, связанных непосредственно с загрязнением окружающей среды, а также с необратимыми пагубными последствиями, которые наносит деятельность некоторых предприятий, прямо не загрязняющих природную среду, но вносящих порой более опасные изменения.

В обязательном и простом страховании экологических рисков используется несколько видов страховых договоров. При страховании ответственности за телесный и имущественный ущерб третьим лицам используются два основных полиса:

• — полис страхования всесторонней генеральной ответственности (ВГО);
• — полис страхования ответственности за ущерб окружающей среде (ОУОС).

Оба полиса широко применяются в практике страхования предпринимательской деятельности.

Оценка ущерба окружающей среде

Анализ последствий загрязнения окружающей среды включает их качественное описание и количественные оценки. Оценки показателей загрязнения необходимы для целей долгосрочного прогнозирования и других технико-экономических исследований, также как расчетные значения — для определения (установления) величины нанесенного ущерба, обоснования величины компенсаций и нормативов платы за загрязнение окружающей среды, оценки эффективности инвестиций природоохранного характера, для целей экологического страхования и т. п.

Оценка может производиться как в денежных, так и в натуральных единицах.

Общую характеристику и количественную оценку экономических последствий, связанных с загрязнением окружающей среды, можно осуществлять на основе использования понятий, отражающих влияние экологических факторов на «общественное богатство», «экологическое благо», проявляющихся в формах:

• • повреждения части общественного богатства;
• • использования части общественного богатства на борьбу с этими загрязнениями окружающей среды.

С негативным влиянием экологических факторов связано понятие эколого-экономического ущерба.

Ущерб — фактические или возможные потери, возникающие в результате каких-либо событий или явлений, в частности негативных изменений в природной среде вследствие антропогенного воздействия.

Разница между величиной ущерба окружающей среде до и после реализации природоохранного мероприятия составляет часть эффекта природоохранного мероприятия, выражающегося в предотвращенном ущербе.

По основному характеру проявления различают следующие виды ущерба:

• — экономический (например, потери от недополучения продукции);
• — материальный (ущерб, причиненный материальным объектам);
• — социально-экономический (например, рост заболеваемости экономически активного населения, снижение продолжительности жизни);
• — экологический (например, исчезновение биологического вида, ущерб природно-ресурсной системе и соответствующим отраслям).

По особенностям возникновения (проявления) ущерб может иметь прямой и косвенный характер. Количественная оценка ущерба может быть представлена в натуральном, денежном выражении, а также в баллах.

Под экономическим ущербом от загрязнения окружающей среды понимается денежная оценка фактических и возможных убытков (потерь), обусловленных воздействием загрязнения.

Механизм возникновения ущерба от загрязнения можно представить в виде следующего алгоритма:

• 1) образование вредных отходов вследствие хозяйственной деятельности и жизни человека;
• 2) поступление загрязнений (отходов) в окружающую среду;
• 3) изменение (ухудшение) некоторых свойств окружающей природной среды (возникновение ущерба);
• 4) изменение (ухудшение) условий жизнедеятельности под воздействием изменения свойств окружающей среды (возникновение ущерба);
• 5) ухудшение показателей качества жизни, материальных условий производства (возникновение ущерба);
• 6) снижение показателей производительности труда вследствие ухудшения качества жизни (возникновение ущерба).

Оценка ущерба от загрязнения природной среды проводится поэтапно в таком порядке:

• — выявление областей распространения загрязнения окружающей среды;
• — определение уровня загрязнения окружающей среды;
• — сбор данных, характеризующих воздействие загрязненной среды на реципиентов;
• — определение зависимости между уровнем загрязнения среды и состоянием реципиентов;
• — определение натурального ущерба от загрязнения окружающей среды;
• — стоимостная опенка ущерба от загрязнения окружающей среды;
• — анализ факторов, не учтенных при денежной оценке. Под экономическим ущербом от загрязнения окружающей среды понимается стоимость, которая не была произведена в результате загрязнения окружающей среды и нерационального использования природных ресурсов, дополнительные (вынужденные) затраты на предупреждение и борьбу с загрязнением. Если же исходить из понятий национального дохода, то в эту категорию включается и ущерб, связанный с увеличением производственных расходов (производственное потребление). Речь идет о потребительных и других стоимостях, которые были бы произведены при условии отсутствия загрязнения окружающей среды. Теоретически сюда можно включить и такую позицию, как обесценивание произведенных производственных стоимостей еще до начала их потребления.

В свою очередь, дополнительные и компенсационные расходы представляют собой затраты общественного труда на устранение или уменьшение экологических, социально-экономических, санитарно-гигиенических и других последствий ухудшения состояния окружающей среды, включая и расходы, связанные с нарушением производственных факторов. Сюда же в широком понимании относятся и затраты на некоторые превентивные меры, позволяющие доопределенной степени избежать негативных последствий ухудшения состояния окружающей среды, но отнюдь не устраняющие само это ухудшение.

Структура экономического ущерба, связанного с загрязнением окружающей среды, такова:

• — прямой экономический ущерб от загрязнения окружающей среды;
• — инвестиционные и эксплуатационные расходы, связанные с ликвидацией загрязнения окружающей среды;
• — компенсационные и другие расходы, связанные с выявленным ущербом от загрязнения окружающей среды.

Экономический ущерб, обусловленный существованием и деятельностью человека, складывается из ущерба:

• • населению (повышение заболеваемости, снижение продолжительности жизни, ухудшение условий жизни людей, возрастание миграционной подвижности, повышение текучести кадров и др.);
• • существующим материальным ценностям — личному и общественному имуществу (сокращение срока службы основных фондов промышленности, транспорта, жилищно-коммунального хозяйства, износ средств производства отдельных отраслей экономики и др.). Сюда относят также потери вследствие недополучения продукции или ухудшения ее качества во всех отраслях экономики;
• • экосистемам (деградация ландшафта, генетические мутации, исчезновение отдельных биологических видов, нарушение условий воспроизводства возобновимых природных ресурсов и др.). Определение экономического ущерба от проявления негативных факторов природопользования. Совокупный ущерб (У) включает:
  • — безвозвратные потери природных ресурсов (У,);
  • — ущерб, причиненный материальным объектам (У2), в том числе:
• • производственным;
• • социальным;
• • культурным;
• • жилищно-коммунальным;
• — ущерб от ухудшения качественных свойств природных ресурсов (У3);
• — ущерб от ухудшения качества других видов продукции (У4);
• — ущерб здоровью населения (У5);
• — пограничный ущерб (У6);
• — ущерб от усиления природных стихий (У7).

Цена (стоимость) ущерба как негативного результата проявления внешних эффектов (Цу) равна:

где У^ — экономический ущерб, выявленный в результате проявления у-го негативного фактора /-го вида загрязнения; — транзакционные затраты, связанные с у-го негативного фактора /-го вида загрязнения; 3^. — затраты на предупреждение внешних загрязнений и ликвидацию последствий проявления у-го негативного фактора /-го вида загрязнения; И^. — затраты на исследования, анализ, идентификацию и контроль загрязнений и факторов их проявлений; Си — величина экономического ущерба от сопряженных внешних эффектов (транзитных факторов загрязнений); — средства, вложенные субъектами хозяйственной деятельности, подвергшимися воздействию 1-го вида загрязнения.

По экспертным оценкам, экономический ущерб от загрязнения окружающей среды в России составляет порядка 6−8% ВВП.

Чтобы определить экономические потери от загрязнения окружающей среды в широком смысле, необходимо дополнительно учесть те его элементы, которые по ряду причин, прежде всего статистического характера, не могут быть в полной мере точно рассчитаны.

К числу экономических потерь, трудно поддающихся количественной экономической оценке, относятся:

• • неблагоприятное воздействие загрязнения окружающей среды на изменение структуры экономики, например, недостаточно интенсивное использование собственных ресурсов для оздоровления окружающей среды, влияние внешнеэкономических аспектов на структуру и динамику роста экономики и др.;
• • ухудшение условий выхода на мировой рынок для тех товаров, которые «отмечены печатью» загрязнения или сами ему способствуют;
• • нежелательные изменения структуры и дополнительные затраты в сфере личного и общественного потребления (затраты на лекарства, лечение, чистые продукты питания, питьевую воду и т. д., связанные с проживанием па территориях с высоким уровнем загрязнения окружающей среды) и др.

Включив сюда и последствия для внешнеэкономической сферы общественного производства, можно получить общественные потери от загрязнения окружающей среды.

Следует учитывать, что ущерб при этом может рассматриваться в различных аспектах: экономическом, политическом, правовом, моральном, социальном, юридическом. К примеру, политические и правовые аспекты ущерба от загрязнения окружающей среды отчетливо проявились в связи с ликвидацией последствий аварии на Чернобыльской АЭС в апреле 1986 г.

Примером неблагоприятного воздействия загрязнения окружающей среды в его культурном, эстетическом аспекте могут служить невосполнимые потери исторических ценностей, памятников архитектуры, например статуй, уничтожаемых кислотными дождями. Повышенные затраты на их текущий ремонт и реконструкцию представляют собой в данном случае потери в узком смысле слова.

Необходимо также отметить, что как экономический, так и социальный ущерб от загрязнения окружающей среды отражает в то же время и тот эффект, который можно достигнуть, реализуя мероприятия по охране окружающей среды. Например, экономический эффект в узком смысле слова заключается, с одной стороны, в возможности выпуска большего объема продукции, а с другой — в сокращении доли бесполезного использования ресурсов в общем объеме потребления и последующем переводе средств на удовлетворение других потребностей.

Однако необходимо иметь в виду, что реализация этих эффектов не может осуществиться сразу же после соответствующего изменения отдельных факторов окружающей среды. Например, вполне вероятно, что улучшение качества воздуха там, где его чрезмерное загрязнение длительно воздействовало на леса, не даст немедленного эффекта, сопоставимого с отмечаемым сейчас ущербом. Такие величины могут быть достигнуты лишь там, где мероприятия по оздоровлению окружающей среды проявляются «до того», как проявились негативные последствия загрязнения окружающей среды, например в случаях создания очистных и подобных сооружений еще на стадии строительства.

Общественные расходы, связанные с проблемами окружающей среды, можно подразделить на две основные группы:

• а) затраты на дополнительную компенсацию негативных последствий загрязнения окружающей среды, т. е. уже упоминавшиеся дополнительные и компенсационные расходы;
• б) затраты на предупреждение и борьбу с загрязнением окружающей среды.

При этом расходы второй группы представляют собой единовременные или постоянные затраты с целью воспрепятствовать возникновению причин, обусловливающих загрязнение окружающей среды. Сюда не входят уже упоминавшиеся расходы «на избежание» негативных последствий загрязнения.

Величина ущерба от загрязнения окружающей среды непосредственно влияет на объем национального дохода. Это проявляется в том, что часть его накопления и потребления вынуждена расходоваться на ликвидацию отрицательных последствий от загрязнения. Таким образом, на народнохозяйственном уровне ущерб от загрязнения окружающей среды представляет собой величину недополученного национального дохода с учетом перераспределенной части фонда потребления, а также использованной на компенсацию воздействий загрязнения окружающей среды.

Затраты на предупреждение воздействия загрязненной среды на реципиентов при загрязнении водоемов определяются величиной расходов, необходимых для предупреждения использования загрязненной воды на технологические и коммунальные нужды. К таким расходам относятся: затраты на ввод в действие водоочистных сооружений, на организацию использования новых чистых источников и т. п.

При загрязнении атмосферы аналогичные затраты возникают при применении систем очистки отходящих газов, при создании санитарно-защитных зон и выносе источников загрязнения за пределы города и т. п.

К затратам на предупреждение воздействия загрязненной среды относятся также затраты на сбор, удаление и захоронение отходов производства и потребления, включая потери от отчуждения земель и мест хранения отходов.

В свою очередь, затраты, вызываемые воздействием загрязненной среды на реципиентов, имеют место главным образом при загрязнении атмосферы, акустической среды населенных пунктов, а при загрязнении водных источников — у тех водопотребителей (водопользователей), которые используют загрязненную воду. Величина этих затрат определяется расходами на компенсацию негативных последствий воздействия загрязнений на людей и различные объекты. Указанные затраты представляют собой сумму затрат:

• • на медицинское обслуживание людей, заболевших вследствие загрязнения окружающей среды;
• • на компенсацию потерь чистой продукции из-за снижения производительности труда, а также невыходов на работу в результате воздействия загрязнений окружающей среды на население;
• • на дополнительные услуги коммунально-бытового хозяйства из-за загрязнения окружающей среды;
• • на компенсацию количественных и качественных потерь продукции в связи со снижением продуктивности земельных, лесных, водных и других ресурсов при загрязнении среды;
• • на компенсацию потерь промышленной продукции из-за воздействия загрязнений на основные фонды.

В составе затрат, вызываемых воздействием загрязненной среды, должны учитываться также и затраты, вызываемые вторичным загрязнением (от сжигания отходов, их проникновения в окружающую среду в процессе хранения и т. п.).

В настоящее время имеются следующие методы оценки ущерба от загрязнения окружающей среды: метод прямого счета, аналитический и эмпирический методы.

Метод прямого счета ущерба основан на сопоставлении затрат на лечение населения, урожайности сельскохозяйственных культур, продуктивности скота, поддержании сроков службы основных фондов и пр. в районе с загрязненной окружающей средой и в контрольном (чистом) районе.

Аналитический метод оценки ущерба основан на использовании предварительно выведенных зависимостей между отдельными показателями реципиентов (т.е. «получателей» загрязнения) и уровнем загрязнения окружающей среды.

Эмпирический метод оценки экономического ущерба основан на использовании отраслевых и народнохозяйственных методик. Следует отметить, что первые два метода носят научный и исследовательский характер.

За рубежом получил распространение метод оценки ущерба, который основан на готовности населения платить за благоприятное качество окружающей среды. В целом методические принципы оценки ущерба окружающей среде основываются в большей степени на категории нематериальной выгоды. Речь идет о таких категориях, как «стоимость выбора», «стоимость наследства», «стоимость существования» и др. Речь идет о возможности использования определенного аспекта окружающей среды в будущем. Сюда же относится и оценка психологических и социальных издержек, связанных с загрязнением окружающей среды. При этом сложной проблемой является перевод таких эффектов, связанных с загрязнением окружающей среды, как стресс, отказ от своих первоначальных намерений, разочарование, агрессивность и чувство тревоги и др. в экономические показатели.

В последние годы показатель «предотвращенного ущерба» от загрязнения окружающей среды принят в России в качестве одного из обобщающих показателей деятельности природоохранных органов. Разработаны методические документы по оценке и возмещению вреда окружающей среде в результате аварии, методические указания по оценке и возмещению вреда, нанесенного окружающей природной среде в результате экологических правонарушений, методика определения предотвращенного экологического ущерба и др.

К примеру, согласно Временному порядку оценки и возмещения вреда окружающей среде в результате аварии (1994), вред, нанесенный окружающей среде, оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на окружающую среду в результате аварии. При этом величина компенсации ущерба, наносимого негативным воздействием на окружающую среду, определяется как сумма ущербов, причиняемых различным природным ресурсам и определяется по величине затрат на проведение данных работ.

Для оценки величины экологического ущерба, предотвращенного в результате снижения загрязнения окружающей природной среды (выбросы в атмосферу, сбросы в водные объекты, размещение отходов и т. д.), исходят из разности величины платежей за загрязнение без учета проведения мероприятия по его снижению и после проведения таких мероприятий.

Что касается самих способов экономической оценки ущерба от загрязнения окружающей среды, предлагается определять не только абсолютные его размеры, ной удельное его выражение. Это является весьма показательным и может использоваться для сопоставления данных величин по отдельным регионам, отраслям хозяйства и т. д. К таким показателям относятся: удельный ущерб от загрязнения окружающей среды в расчете на 1 чел., 1 га, 1 м³ водного источника, 1 м² площади, 1 руб. стоимости основных фондов и т. д.

Показатели ущерба от загрязнения окружающей среды используются для обоснования нормативов платы за загрязнение окружающей среды, определения размеров компенсации за экологические правонарушения, при оценке эффективности природоохранных мероприятий, определении потребности в инвестициях на природоохранные цели и др.