Страхование в финансовой системе и его роль в формировании внебюджетных фондов

В результате изучения этой главы студент должен:

знать

• • основы страховых отношений в Российской Федерации;
• • структуру рынка страхования и его компонентов;
• • виды страховых услуг физическим и юридическим лицам;
• • характерные черты механизма страхования;
• • функции страхования и страховое обеспечение;
• • классификационные признаки страховых рисков;
• • условия функционирования рынка страхования;
• • роль страхования в формировании внебюджетных фондов;

уметь

• • формулировать цели и задачи выполнения страховых операций;
• • определять направления страхового бизнеса;
• • распознавать признаки страхового события;
• • выполнять простейшие операции на рынке страховых услуг;
• • решать задачи, связанные с формированием страхового портфеля;
• • обосновывать стратегию страхового маркетинга;

владеть

• • понятийным аппаратом в области страхования;
• • навыками выполнения операций по оказанию страховых и перестраховочных услуг физическим и юридическим лицам;
• • методами оценки страховых случаев и вероятности их наступления;
• • приемами организации страхового дела.

Сущность, функции страхования и системы страхового обеспечения

Страхование является необходимым и важным элементом социально-экономических отношений, а также финансовых систем стран. В процессе развития объективно возникают отношения по предупреждению, преодолению, локализации и безусловному возмещению нанесенного ущерба государству, обществу, бизнесу. Страхование убедительно доказало, что является мощным фактором положительного воздействия на экономику и эффективным механизмом финансовой защиты.

Генезис страхования обусловлен рисковым характером производства и жизни на основе беспокойства каждого собственника имущества или производителя за свое материальное благополучие, каждого гражданина за свою жизнь и здоровье. Таким образом, возникла закономерная идея возмещения материального ущерба и ущерба здоровью путем солидарной замкнутой его раскладки между участниками страховых отношений.

Главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной общественно полезной деятельности на достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последствиями, именуемых страховыми случаями.

Основными признаками страхового случая являются:

• • случайный характер наступления события;
• • чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризующегося натуральными и стоимостными измерителями;
• • объективная необходимость предупреждения и возмещения ущерба.

В рыночной экономике страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего компенсировать ущерб. Страховые отношения носят вероятностный, перераспределительный, замкнутый, солидарный, эквивалентный и возвратный характер.

Основными чертами механизма страхования выступают:

• • формирование страхового фонда, основным источником которого являются премии, уплачиваемые всеми его участниками;
• • сосредоточение собранных средств в организациях, осуществляющих проведение страховых операций;
• • выплата средств из страхового фонда при наступлении событий, заранее оговоренных в договоре страхования;
• • реализация права на получение выплаты из страхового фонда в случае, если страховое событие произойдет в оговоренный промежуток времени.

Страхование выполняет ряд важнейших функций:

• • предупредительная — состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются превентивные мероприятия по уменьшению страхового риска и снижению вероятности наступления страхового события;
• • сберегательная — в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм (математический резерв);
• • контрольная — предусматривает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда, в соответствии с ней осуществляется финансовый контроль за правильным проведением страховых операций;
• • инвестиционная — состоит в том, что временно свободные средства страховых фондов компаний являются важным источником финансирования инвестиций, регламентируемым действующим законодательством;
• • воспроизводственная — обеспечивает воспроизводство материальных благ и трудовых ресурсов.

Страховое обеспечение — это уровень страховой оценки, но отношению к стоимости имущества, принятой для страхования, которое выражается в процентах от указанной стоимости или нормируется в денежных единицах на один объект страхования.

Существуют следующие системы страхового обеспечения:

• • система пропорционального страхового обеспечения, при которой страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько процентов, на сколько был застрахован объект;
• • система первого риска, согласно которой страхователю возмещается не больше страховой суммы, устанавливаемой по его желанию в пределах полной стоимости имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возмещается, при этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а сверх страховой суммы — вторым (не возмещаемым) риском;
• • система предельного страхового обеспечения, в соответствии с которой страхователю возмещается ущерб как разница между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страховое обеспечение тесно связано со страховой защитой в части возмещения потерь.

Страховая защита — это совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и возмещением потерь, наносимых ими.

Немаловажным элементом страховых отношений является страховой риск.

Страховой риск — это вероятный убыток, финансовые последствия которого могут быть перенесены со страхователя на страховщика, обеспечивающие раскладку ущерба на участников страхования за определенную плату.

Страховой риск должен соответствовать следующим требованиям.

• 1. Наступление рисков должно иметь объективный характер и не зависеть от воли заинтересованных лиц.
• 2. Вероятность наступления риска должна относиться к массе однородных объектов, что обусловлено требованиями закона больших чисел.
• 3. Вероятность наступления риска должна поддаваться измерению и оценке.
• 4. Ущерб должен быть достаточно большим, ибо страхователь может оставить его в собственном удержании.
• 5. Технические параметры риска должны быть такими, чтобы страховой взнос имел разумную величину, сопоставимую с доходами страхователя.

Оценка рисков — важнейший вопрос для страхования и управления ими. Риск может быть рассчитан как произведение вероятности наступления события и суммы ущерба. При этом соотношение между частотой и величиной ущерба может быть различным (разнонаправленным).