Процент по депозитным вкладам и банковский процент

Взаимоотношения между вкладчиками и банками, банками и их заемщиками обусловливают наличие таких видов ссудных процентов, как процент по депозитным вкладам и банковский процент.

Коммерческие банки привлекают средства не только от ЦБ, но и от физических и юридических лиц. Последние размещают свои временно свободные денежные средства на депозитных счетах под определенный процент, имеющий также две стороны. Одна из них обращена к самим вкладчикам, а другая — к банкам. Обе стороны процента также совпадают в границах, но различаются по структуре и функциям. Структура ссудного процента по депозитным вкладам была рассмотрена выше. Повторим, она включает в себя три части. Источником первой из них является инфляция. Вкладчик по истечении времени кредитно-заемной сделки желает вернуть свои средства, товарная цена которых будет не ниже той, которая была у них на начало сделки. Источником второй структурной части процента по вкладам является риск. В действительности вкладчик банка весьма рискует, размещая свои средства на депозитном счете. Дело в том, что коммерческие банки явным образом нарушают требования закона соразмерности (равновесия) займа. Удельный вес их собственных средств в несколько раз меньше заемных средств. И поэтому в случае банкротства банки не смогут выполнить все свои обязательства перед всеми вкладчиками. Риск, который несут вкладчики банков, должен компенсироваться соответствующей структурной частью их ссудного процента, т. е. процента по депозитному вкладу. Источником третьей части их ссудного процента является действие закона беспредельного возрастания. Всякий участник экономических отношений стремится к беспредельному возрастанию своих средств. Он пускает их в оборот с целью не просто сохранения, но и беспрестанного преумножения.

Соответственно, нижняя граница размера процента по депозитным вкладам равняется (должна равняться) существующему уровню инфляции, а верхняя не должна превышать той величины процента, которая имеется по простым акциям. Владельцы последних несут еще больший риск, чем вкладчики. Во всяком случае размер их дивидендов в отличие от ставки по депозитным вкладам формально не гарантируется; он зависит от фактических итогов финансовой деятельности компаний за год. Кроме того, акционеры участвуют в заседаниях акционерных компаний, неся при этом определенные издержки. Вкладчики же банков не принимают участия в выработке его решений. Поэтому верхний предел величины ставки по депозитным вкладам ограничивается (должен ограничиваться) средним размером дивидендов, выплачиваемых по простым акциям. Одна функция ставки по депозитным вкладам, обращенной к вкладчикам — кредиторам банка, состоит в сохранении их средств, а вторая — в их возрастании, удовлетворении внешней потребности в деньгах, доходе по истечении определенного времени, в обеспечении их относительно устойчивого равновесного развития.

Этот же процент, но обращенный уже не к вкладчикам-кредиторам, а к банку-заемщику, имеет другой источник, которым служит названное выше свойство денег выступать средством приобретения (купли) товарных продуктов — средством отчуждения (продажи) товаров. Вкладчики-кредиторы продают это свойство коммерческим банкам за определенную цену — ставку, но вкладам. Наличие в данном случае только одного источника ссудного процента означает, что он с точки зрения банка-заемщика не имеет структуры, т. е. для него ставка по вкладам выступает цельной величиной.

Привлекая средства от центрального банка и частных вкладчиков (физических и юридических лиц), коммерческие банки формируют свои пассивы. Соответственно, часть пассивов они привлекают под ставку рефинансирования, а часть под ставку, но депозитным вкладам. При этом, еще раз обратим внимание на то, что в силу названных выше причин размер ссудного процента центрального банка должен быть несколько меньше величины ссудного процента по депозитным вкладам частных лиц. Можно сказать, что нижняя граница ссудного процента по депозитным вкладам равняется величине ставки рефинансирования.

Соединяя собственные средства с заемными, коммерческие банки предоставляют кредиты заинтересованным лицам от своего имени под свой банковский процент, который выступает следующим видом ссудных процентов. Он также имеет две стороны, одна из которых обращена к самим коммерческим банкам, а другая — к заемщикам. Первая сторона банковского процента имеет довольно сложную структуру. Прежде всего, в нее входит ссудный процент ЦБ и ссудный процент по депозитным вкладам; только эти проценты не суммируются, а существуют как бы параллельно.

Далее, в структуру ссудного процента коммерческих банков, т. е. банковского процента, входят издержки деятельности банков как обычных предприятий, которые необходимо воспроизвести в неизменном размере и прежнем виде, обеспечить их неустойчивое равновесие. Банки несут расходы по содержанию своих офисов, хранилищ наличных денежных средств, функционированию различной оргтехники, использованию средств связи, оплате сотрудников и т. п. Поэтому функция первой части банковского процента состоит в воспроизводстве банков как обычных предприятий, в обеспечении их хотя бы неустойчивого равновесия.

Вторая часть банковского процента, превышающая издержки и служащая экономической основой получения прибыли, является источником воспроизводства банков в возросшем размере и новом виде. Соответственно, функция этой части банковского процента состоит в обеспечении относительно устойчивого равновесного развития банков как коммерческих компаний.

Этот же процент, но рассматриваемый уже со стороны заемщиков, выступает величиной цельного порядка и потому не имеет структуры. Как всяких покупателей товарных продуктов, заемщиков интересует не структура, а величина цены товара, т. е. в данном случае величина банковского процента. Заемщики привлекают деньги вследствие того, что они имеют свойство выступать средством купли (присвоения) товарных продуктов — средством продажи (отчуждения) товаров. Коммерческие банки сами покупают это свойство денег у ЦБ и частных вкладчиков для того, чтобы затем его перепродать своим заемщикам. Изначально величина цены данного свойства денег определяется центральным банком, устанавливающим размер ставки рефинансирования; затем к ней добавляется процент коммерческих банков. С одной стороны, величина банковского процента не может быть ниже затрат банка, которые ему необходимо возместить, а с другой — выше уровня платежеспособности заемщиков.