Экономическая сущность страхования жизни

Понятие, цели, принципы и виды страхования жизни

Страхование жизни подразумевает предоставление гарантии выплатить страхователю или указанным им третьим лицам определенную сумму денег (страховую сумму) в случае смерти застрахованного или дожития его до определенного возраста в обмен на уплату страховых премий, которая может быть произведена страхователем единовременно либо несколькими платежами. Лельчук, А. Страхование жизни. М.: Анкил, 2010. С. 27. На практике в современном мире этот механизм подвержен изменениям и усовершенствованиям, но методологический принцип его при этом не затрагивается.

Страхование жизни — подвид личного страхования — является по своей сути долгосрочным видом страхования. У страхования жизни всего два страхуемых риска: дожитие до определенного страхового события, установленного договором и риск смерти застрахованного лица. Таким образом, продолжительность человеческой жизни, а точнее время наступления смерти, является тем самым страхуемым риском страхования жизни.

Вероятность наступления страхового риска (случая) в страховании жизни определяется страховщиками по демографической статистике (средней продолжительности жизни населения, показателям смертности и т. п.) На основе этих данных и возможности вкладывать средства в различные активы они могут проводить долгосрочную капитализацию страховых взносов.

Страхование жизни позволяет человеку решить целый ряд социально-экономических проблем, одни из которых позволяют справиться с несовершенством системы социального страхования и обеспечения с одной стороны, и увеличение личного бюджета плюс предоставление ряда гарантий при выполнении ряда финансово-кредитных операций с другой. С социальной точки зрения целями страхования жизни являются:

• 1. защита семьи в случае смерти кормильца и, соответственно, дохода, который он приносил в семью;
• 2. обеспечение при потере трудоспособности (инвалидности) — временной или постоянной;
• 3. обеспечение при уходе на пенсию;
• 4. оказание финансовой поддержки детям при достижении совершеннолетия путем накопления средств, например, для оплаты их образования;
• 5. оплата всевозможных ритуальных услуг.

С финансовой точки зрения выделяют следующие цели: накопление, защита частного бизнеса, а также наследства, и увеличение собственных доходов за счет льгот по налогообложению премий и выплат страхования жизни.

Таким образом, целью приобретения гражданином договора страхования жизни является обеспечение своей семьи в случае преждевременной потери кормильца или обеспечение своих будущих финансовых потребностей, то есть в инвестиционных целях. В условиях рыночной экономики долгосрочное страхование жизни являет собой один из важнейших механизмов обеспечения стабильности, как экономической, так и социальной.

Немаловажным является необходимость экономически заинтересовать клиента в заключение договора страхования жизни. Страхователь должен иметь страховой интерес к своей жизни или жизни лица, чтобы иметь возможность компенсировать материальные потери в случае гибели застрахованного.

Таким образом, заинтересованными лицами могут быть:

• · страхователь — в собственной жизни;
• · работодатель — в жизни своих работников;
• · супруг — в жизни другого супруга;
• · родители — в жизни детей;
• · кредитор — в жизни должника.

С течением времени были выработаны типические характеристики всех заключаемых контрактов, которые вы можете увидеть в Таблице 1.1.1. (см. Приложение).

На практике выделяют три базовых типа страхования жизни, отличающихся по совокупности критериев:

• 1. Срочное страхование жизни — страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени (например, пять или десять лет). Страховщик выплачивает страховую сумму, указанную в договоре, в случае если смерть застрахованного наступает в течение срока действия договора в обмен на уплату страхователем страховых премий.
• 2. Пожизненное страхование — страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного. Страховщик выплачивает страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни произошла, в обмен на уплату страхователем страховых премий.
• 3. Смешанное страхование жизни — комбинация страхования на дожитие и срочного страхования на случай смерти. В этом виде страхования страховщик обязуется выплатить страховую сумму, если застрахованное лицо доживет до определенного момента времени или же, если оно умрет ранее наступления срока.

Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в Таблице 1.1.2. (см. Приложение).

В отдельные группы принято выделять также договоры, производные от базовых типов и покрывающие специфические риски:

• · Аннуитеты, или рентное страхование жизни Аннуитет — это договор, согласно которому застрахованному или аннуитанту (получателю аннуитета) гарантируются периодические (обычно ежемесячные) выплаты начиная с определенного возраста, например, с 65 лет. Если выплаты гарантированы до смерти застрахованного лица, то договор называется пожизненным аннуитетом. Челухина, Н. Ф. Личное страхование: учебное пособие для студентов специальности «Финансы и кредит» специализации «Страхование». М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2010. С. 61. ;
• · Договоры пенсионного страхования.

Пенсионное страхование, наряду со страхованием аннуитетов, является разновидностью страхования на дожитие. Сущность пенсионного страхования заключается в том, что страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик принимает на себя обязательство выплачивать застрахованному лицу пенсию при дожитии последним до возраста выхода на пенсию.

Отсутствие договоров, предусматривающих только страхование на дожитие, вызвано низкой степенью привлекательности последнего для страхователя, поскольку в случае смерти застрахованного накопленный капитал остается страховщику. Плюс к тому, размер премий достаточно высок, ведь вероятность остаться в живых в течение указанного договором срока выше, чем вероятность умереть.

Вместе с тем прогнозировать или полностью предотвратить такие происшествия, как потеря дохода в результате наступления нетрудоспособности или смерти кормильца, невозможно. Однако можно предвидеть финансовые последствия. Избавление от большого неопределенного убытка путем его разделения с другими страхователями взамен на уплаченную премию и является сущностью страхования.