Анализ основных экономических показателей КГОСБ РФ №161

Показатель.

На 1.01.2008.

На1.01.2009.

Отклонение (+,-).

Темп роста, %.

1 .Собственные средства-нетто.

2. Валюта баланса.

З.Доля СС-нетто в валюте баланса [½*100],%.

0.58.

0.48.

0.19.

Показатель.

На1.01.2008.

На1.01.2009.

Отклонение.

Темп роста, %.

А.

1. Привлеченные средства.

2. Кредитные вложения.

З.Коэффициент эффективности использования привлеченных средств[½].

4229.3.

5424.1.

4. Доля кредитных вложений в размещении привлеченных ресурсов [2/1*100].

0,23.

0.18.

— 0.05.

Показатели.

На 1.01.2008.

На 1.01.2009.

Темп роста %.

1 .Просроченная задолжность (ПЗ).

2. Валюта баланса (ВБ).

3. Собственные средства-нетто (ССН).

4. Кредитные вложения (KB).

Кпз1=ПЗ/ВБ*100.

Кпз2=ПЗ/ССН*100.

Наименование показателей.

01.01.2008.

01.01.2009.

Отклонение (+,-).

Темп роста %.

Экономическое содержание показателя.

Состояние собственных оборотных средств (К1)отО, 2−0,5.

0,24.

0,27.

0,03.

Обеспеченность денежных средств, отвлеченных из производственного оборота.

Маневренность (К2) от 0,5.

0,04.

0,06.

0,02.

Степень мобильности собственных средств.

Автономность (КЗ) эт0,5.

0,005.

0,07.

0,65.

Уровень зависимости от заемных средств.

Привлечение средств имеющих срочный характер (К4).

0,8.

0,8.

Степень устойчивости за счет возможности управления активами.

Финансовая напряженность (К5) от 0,6−1.

1,04.

1,04.

Степень обеспечения собственными средствами.

Эффективность использования активов (Кб).

0,3.

0,4.

0,1.

Удельный вес активов, приносящие доход.

Использование привлеченных средств (К7).

0,002.

0,003.

0,001.

Удельный вес привлеченных средств, направляемых в кредиты.

Доходность привлеченных средств (К8).

0,1.

0,1.

Количество денежных единиц дохода, приходящийся на 1 единицу кредитов.

Рамбурская способность (К9).

0,19.

0,18.

— 0,01.

Часть дохода банка отвлекается на возмещение.

Активность привлечения заемных средств (К10).

23,9.

— 0,9.

Активность работы банка по привлечению денежных средств.

Рентабельность дохода (К 11).

0,14.

0,13.

— 0,01.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу дохода.

Рентабельность дохода (К 11).

0,14.

0,13.

— 0,01.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу дохода.

Рентабельность общего капитала (К12).

0,02.

0,02.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу сов. акт-в.

Доходность активов, приносящих доход (К13).

0,08.

0,41.

0,33.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу доходо-приносящих активов.

Рентабельность собственных средств (К14).

0,24.

0,24.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу собственных средств-брутто.

Рентабельность текущих активов (К15).

0,02.

0,03.

0,01.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу активов находящихся в обороте.

Промежуточный коэффициент покрытия (К 16).

0,005.

0,006.

0,001.

Уровень обеспеченности собственными оборотными средствами.

Коэффициент покрытия собственного капитала (К 17).

1,4.

1,5.

0,1.

Уровень базисного капитала в составе капитала в составе собственных оборотных средств.

Коэффициент покрытия работающих активов (К 18).

0,04.

0,04.

Степень обеспеченности собственными оборотными средствами работающих активов.

Коэффициент иммобилизации (К19).

0,4.

0,5.

0,1.

Степень обеспеченности собственными оборотными средствами банка активов, отвлеченных из оборота.

Норма денежных резервов (К20).

1,1.

1,1.

Степень обеспечения высоколиквидными активами депозитов до востребования.

Наименование показателей.

01.01.2008.

01.01.2009.

Отклонение (+.-).

Экономическое содержание показателя.

Норма прибыли на капитал (К21).

5,5.

3,7.

— 1,8.

Количество единиц прибыли, приходящиеся я на 1 единицу стержневого капитала. Его эффективности.

Рентабельность общего капитала (К22).

— 90.

Количество денежных единиц прибыли, приходящиеся на 1 единицу совокупных активов.

Мультипликатор капитала (К23).

0,8.

0,8.

;

База капитала банка мала, его возможности ПО привлечению средств исчерпаны.

Показатели.

На 1.01.2008.

На 1.01.2009.

Темп роста,.

1. Денежные средства.

;

;

;

2. Корр. счет в ЦБР.

3. Счета в банках корреспондентах.

4. Средства в фонде регулирования.

;

;

;

5. Итого ликвидных средств (1+2+3+4).

б.Основные средства.

7. Текущие капитальные вложения.

8. Итого капитализированных основных средств (6+7).

9. Сумма ЛА и KB (5+8).

10. Валюта баланса.

11. Уровень ЛА в валюте баланса (5/10*100).

Показатели.

На 1.01.2008.

На 1.01.2009.

Отклонение (+,-).

А.

1 балансовая прибыль.

2 совокупные доходы.

3 совокупные активы.

4 активы приносящие доход.

5 собственные средства-брутто.

Коэффициенты рентабельности.

В России же все потребительские кредиты составляют менее 15% всех банковских активов. И большая их часть приходится на залоговые кредиты — автокредитование и ипотеку. Просроченные кредиты составляют менее 0,5% активов банков. И считать их в процентах от ВВП пока нет смысла. Таким образом, пока российский рынок потребительского кредитования находится в условиях безопасного роста.

Позитивные процессы в экономике содействовали завершению этапа послекризисного восстановления российских банков. В структуре их активов продолжается повышение доли ссудной задолженности, а структуру пассивов определяет приток средств физических лиц. Начался процесс формирования новой для России модели трансформации сбережений в инвестиции. Он происходит на фоне ряда нерешенных проблем: недостаточная капитализация, преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов, высокий уровень концентрации крупных кредитных рисков, крайне низкая обеспеченность большинства регионов банковскими услугами.

Для банков наступило время выбора и уточнения стратегии развития. Прежде всего это касается тех, кто сориентирован на обслуживание одного крупного клиента, а также банков с низким уровнем капитала.

Дальнейшее наращивание кредитования реальной экономики во многом зависит от законодательной и исполнительной власти как в центре, так и на местах. Необходимо ускорить принятие законов о страховании вкладов, о кредитных бюро, о залоговом обеспечении, о защите прав кредиторов; освободить банки от налога на прибыль, направляемую на капитализацию, активно развивать потребительское, ипотечное и синдицированное кредитование, а также систему рефинансирования финансово-устойчивых кредитных организаций Банком России. Особого внимания требует проблема насыщения регионов банковскими услугами через механизм целевых государственных программ по развитию региональных финансовых рынков.

Выводы и предложения теоретического направления. Противоречие между классическим объяснением сущности кредита и современным его содержанием обусловлено различной трактовкой сущности категории денег. Необходимость преодоления этого противоречия в экономической теории привела к возникновению понятия так называемых современных денег, по поводу которых в экономической науке последних десятилетий продолжаются дискуссии.

Таким образом, категорию кредита и его важнейших функций следует трактовать с позиции современных денег, что в свою очередь соответствует более широкому понятию — понятию «новой экономики».

Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с ее помощью кроме денежных ресурсов перераспределяются и товарные ресурсы. Это коммерческий и лизинговый кредит, частично потребительский и международный кредит. Предоставление кредита в товарной форме расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.

Кредит, выполняя функцию ускорения концентрации и централизации капитала, способствует активизации инвестиционных процессов в экономике и содействует интеграции фирм разных отраслей. В данном случае существенно его влияние на интеграцию промышленного и финансового капиталов. Подобная институционально полноценная интегрированная структура способна компенсировать ограниченные возможности рыночных механизмов в период их становления.

Важнейшей сущностной чертой кредита наряду со срочностью и возвратностью является платность. Как известно, отношение дохода, полученного от предоставлении кредита, к его величине, выраженное в процентах представляет собой ставку (норму) процента.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяется также прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

• 1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль.
• 2. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.
• 3. Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.
• 4. Ускорение научно-технического прогресса. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Итак, банковский кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором (банком) и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.