Депозиты юридических лиц как источник формирования ресурсной базы банка

Большая часть ресурсов коммерческого банка формируется за счет привлеченных и заемных средств, а не собственных. Возможности банков по привлечению средств регулируются НБУ. Так, согласно с показателем платежеспособности банка, нормативное значение которого устанавливает НБУ, заемные и привлеченные ресурсы не должны превышать размер собственного капитала больше чем в 12 раз. Наиболее существенным источником формирования ресурсной базы являются депозитные операции — пассивные операции банка, связанные с привлечением денежных средств юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах, а также в банковских металлах в форме вкладов (депозитов) путем заключения соответствующих договоров между банком и клиентом на взаимовыгодных условиях и зачисления этих средств на соответствующие счета на определенных условиях.

Вклады по требованию являются нестабильными, поэтому вкладчикам выплачивают низкий % или не выплачивают. Для покрытия операционных затрат, связанных с ведением счетов, банк взимает комиссионные. В основном, привлеченные средства во вклады используются банками для обеспечения необходимого уровня ликвидности и формирования обязательного резерва на корреспондентском счете в НБУ (8,5% от привлеченных средств). Ресурсы во вкладах по требованию могут использоваться для проведения кредитно-инвестиционных операций на короткий срок, получая от этого доход. Срочные вклады — денежные ресурсы, наиболее стабильные с точки зрения уровня остатков и срока хранения средств.

Чтобы убедиться в том, что депозиты являются значительной частью ресурсной базы банка, в том, что средства клиентов — одна из самых весомых статей баланса, составляющих структуру обязательств, проанализируем таблицу.

Таблица 1.1 Структура обязательств ОАО «Укрэксимбанк» на 01.01.06.

Из структуры обязательств видно, что средства на счетах клиентов составляют половину суммы обязательств банка.

В структуре депозитных средств преобладают депозиты в национальной валюте. Их объем на 01.03.2007 составил 113,7 млрд. грн или 60,7% от общего объема депозитных обязательств. В структуре депозитных обязательств по категориям вкладчиков наибольшей была часть вкладов физических лиц — 60,5% против 39, 5% вкладов юридических лиц. Депозитные вклады субъектов хозяйствования традиционно преобладали только в структуре текущих обязательств — 61,1% (35,5 млрд. грн).

Таблица 1.2 Депозиты на счетах предприятий, организаций в банках Украины [2]

Прогрессивной является динамика аккумуляции свободных средств на банковских счетах — на протяжении последних пяти лет депозитный пул банков увеличился в 4,46 раза, а в сравнении с 1996 г. — в 15,5 раз. Особенно это заметно за последние 4 года: темп роста объемов денежных потоков в 2003 г в сравнении с предыдущим составил 165%, в 2004 г — 134%, в 2005 г — 146%, в 2006 г — 136% [22, c. 84].

Депозиты в иностранной валюте за указанный период возросли в 17,5 раз, в частности за последние 4 года — в 4,2 раза. На протяжении 2001;2004гг доля депозитов в иностранной валюте была сравнительно стабильной и колебалась на уровне приблизительно 32%. Это объясняется увеличением экспортоспособности отдельных отраслей и предприятий, а также увеличением валютной выручки от внешнеторговых операций.

Рынок привлечения капитала становится все более сегментированным по отдельным группам клиентов. Например, расширение такой ниши на рынке депозитных услуг, как диверсифицированное внедрение гибких и более привлекательных депозитных предложений для разных групп юридических лиц, в зависимости от объема производства их предприятия. В ОАО «Укрэксимбанк» депозитные продукты позволяют юридическим лицам эффективно и рационально руководить собственными средствами и получать дополнительный доход в виде начисленных процентов.

Процентная ставка по вкладом устанавливается в зависимости от вида валюты, суммы вклада, срока размещения средства и периодичности уплаты процентов. Также предлагается индивидуальный подход при установлении процентной ставки по срочному вкладу.

Для постоянных вкладчиков Укрэксимбанка действует программа лояльности. Она предусматривает повышение процентной ставки при перезаключении или пролонгации договора банковского вклада на новый срок. Банковские вклады с уплатой процентов ежемесячно, в конце срока, с капитализацией процентов и частичным изменением суммы вклада привлекаются банком на срок от 93 до 733 дней.

Если клиент имеет в распоряжении временно свободные средства на короткий срок, ему предлагаются следующие депозитные продукты:

• — Депозит «Возобновляемый» — один из современных инструментов решения нужд юридических лиц в оборотных средствах. Этот вклад объединяет доходность срочного вклада и режим использования текущего счета. Размер процентной ставки по этому депозиту зависит от продолжительности периода, за который клиент сообщает банку о снятии средств с депозитного счета.
• — Банковский вклад, условиями которого предусмотрено размещение временно свободных средств сроком от 1 до 90 дней в пределах Генерального договора, который составляется сроком на 1 год. Процентные ставки по этому депозиту устанавливаются каждый день, соответственно ставкам, которые действуют на рынке среди 10 ведущих банков Украины.