Теоретические основы банковского потребительского кредитования

Потребительский кредит как экономическая категория, его особенности

Кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением временно свободных материальных, природных, денежных и других ресурсов от одних субъектов к другим на условиях срочности, платности и возвратности. В экономической литературе большинство авторов придерживаются определения кредита как категории, выражающей экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок, а также уплатой процентов за пользование кредитом.

В условиях рыночной экономики кредит представлен в двух формах: товарной и денежной. Первичной является товарная форма, при которой кредит выступает в виде конкретной потребительной стоимости (в натурально-вещевой форме). Каждая из этих двух форм кредита имеет свои разновидности. Причем некоторые виды кредита могут быть представлены как в товарной, так и в денежной форме, а отдельные виды кредита могут быть представлены или только в товарной или только в денежной форме. Потребительский кредит может быть представлен как в товарной, так и в денежной форме.

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и население, то есть все те, кто обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. В зависимости от кредиторов и заемщиков, кредит приобретает тот или иной вид. Одним из наиболее важных с точки зрения социальной значимости видов кредита является кредит с участием населения в качестве заемщика.

Потребительские ссуды в зависимости от формы (товарной или денежной), могут быть представлены в виде банковского, ломбардного, взаимного кредита, или продажи товаров с рассрочкой платежа.

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения, имеет двойственную экономическую природу и занимает промежуточное положение между двумя функциональными формами банковского кредита — ссудой денег и ссудой капитала. С одной стороны, банковский потребительский кредит имеет некоторые родственные черты как со ссудой денег, так и со ссудой капитала. С другой стороны, банковскому потребительскому кредиту присущ целый ряд фундаментальных специфических свойств, отсутствующих у банковской ссуды денег и банковской ссуды капитала, что позволяет классифицировать данный кредит как отдельную самостоятельную функциональную форму банковского кредита.

Родственные черты банковского потребительского кредита, банковской ссуды денег и банковской ссуды капитала, по мнению Ю. С. Крупнова, можно охарактеризовать следующим образом.

В случае банковского потребительского кредита, так же как при банковской ссуде денег и банковской ссуде капитала, ссужаемые деньги являются для кредиторов капиталом, который авансируется ими на цели обращения. В силу этого банковская ссуда денег, банковская ссуда капитала и банковский потребительский кредит подчиняются в своем движении общему экономическому закону — закону возвратности ссуженных денег, предусматривающему обратный их приток к своей исходной точке, т. е. к тем, кто их первоначально авансировал, — в лице соответствующих банковских институтов.

При банковском потребительском кредите полученные в ссудной форме деньги используются заемщиками лишь в качестве средства платежа, что имеет место и при банковской ссуде денег. Аналогично обстоит дело и с основными чертами сферы приложения указанных трех форм банковского кредита, поскольку все они используются заемщиками-предпринимателями и частными лицами для осуществления текущих, эксплуатационных затрат, либо для реализации инвестиционных проектов. Поэтому потребительская ссуда, так же, как ссуда денег и ссуда капитала, может выдаваться кредитными учреждениями заемщикам на кратко-, среднеи долгосрочной основе.

Банковскому потребительскому кредиту, равно как банковской ссуде денег и банковской ссуде капитала, присуще свойство антиципации предстоящих денежных доходов и накоплений (сбережений). Кроме того, подобно банковской ссуде денег, потребительский кредит может предоставляться банковскими институтами физическим лицам под то или иное обеспечение либо без обеспечения. Соответственно, банковский потребительский кредит в одних ситуациях больше схож с ссудой денег, а в других — с банковской ссудой капитала.

Вместе с тем, банковский потребительский кредит отличается от банковской ссуды денег и банковской ссуды капитала по субъектам и объектам, характеру движения ссужаемых денег и способу использования заемщиками полученных в ссуду денежных средств.

Ссуда денег и ссуда капитала, как известно, предоставляются банковскими институтами предприятиям реального сектора экономики. Субъектами отношений банковского потребительского кредита обычно являются отдельные частные (физические) лица.

При отношениях банковского потребительского кредита деньги отдаются кредитором в ссуду как деньги, а не как капитал, независимо от того, предоставляется ли указанный кредит индивидуальным заемщикам под какое-либо обеспечение или без него, что является общим для банковского потребительского кредита и банковской ссуды денег. В то же время банковский потребительский кредит предоставляется исключительно для приобретения потребительских товаров и бытовых услуг с целью их непроизводительного потребления. Как и в случае банковской ссуды средств обращения, использование заемщиками банковского потребительского кредита непосредственно не сопровождается увеличением промышленного производства и действительного капитала.

Будучи функциональными формами банковского кредита, и банковская ссуда средств обращения, и банковская ссуда капитала, и банковский потребительский кредит развиваются циклично. На стадии экономического роста объемы всех этих банковских ссуд увеличиваются, поскольку предприниматели и домашние хозяйства более оптимистично настроены относительно своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие предприниматели и домашние хозяйства очень пессимистичны в оценках своего будущего и сокращают объемы заимствований в банках.

В то же время в долгосрочном плане прослеживается линейная зависимость между такими показателями, как валовой внутренний продукт и располагаемый доход физических лиц, с одной стороны, индивидуальное потребление и спрос на потребительские ссуды частных домашних хозяйств, с другой. При этом, между суммой располагаемых доходов, формирующейся под воздействием изменений в валовом внутреннем продукте и потребительским спросом на товары и услуги неизбежно возникает и постоянно существует больший или меньший разрыв, в разной степени сокращаемый посредством потребительского кредита. Таким образом, потребительский кредит сглаживает отрицательные последствия для потребления, вызываемые колебаниями доходов физических лиц. Позитивное влияние индивидуального кредита на уровень потребления также связано с тем, что благодаря ему становится возможным планировать на перспективу расходы семейных бюджетов. Потребительский кредит также уравновешивает доходы и потребление заемщиков, что достаточно видно на примере возрастной структуры пользования таким кредитом. Так, в Германии статистически установлено, что размер задолженности по потребительским кредитам является максимальным при достижении заемщиками 50-летнего возраста, затем он постепенно снижается.

Таким образом, потребительский кредит — это кредит, имеющий потребительное назначение и направленный на удовлетворение текущих потребностей населения.

Обобщая вышеизложенное, можно выделить следующие критерии (признаки) отнесения кредита к категории потребительского:

• 1) назначение (целевой характер) кредита. Особенностью потребительского кредита, как было упомянуто выше, является его потребительное, а не производственное назначение, направленное на удовлетворение текущих потребительских нужд.
• 2) характер заемщика. Заемщиками потребительского кредита являются исключительно физические лица.
• 3) источник погашения. Отличительной особенностью потребительского кредита является источник погашения основного долга и процентов. В отличие от других форм кредита, при потребительском кредите источником погашения являются будущие личные доходы заемщика. Причем от этих доходов напрямую зависит величина предоставляемого кредита.

Вопрос о сущности потребительского кредита встречает определенные разногласия между трактовкой этого понятия в зарубежной и отечественной экономической литературе. Сущность разногласия состоит в порядке отнесения тех или иных нужд населения к потребительским, и, соответственно, того или иного вида кредита к категории «потребительского».

Применительно к кредиту вообще, и потребительскому в частности, российские экономисты выделяют следующие функции: перераспределительная, стимулирующая и контрольная.

Первая функция — перераспределительная. Перераспределительная функция потребительского кредита заключается в том, что часть оборотных средств промышленных и торговых предприятий, а также часть средств коммерческих банков и государственного бюджета предоставляется населению в виде потребительских кредитов. Перераспределительная функция потребительского кредита заключается также в том, что часть доходов и накопления населения направляются на погашение ранее существующих потребительских долговых обязательств.

Вторая функция — стимулирующая является наиболее характерной функцией потребительского кредита. Она заключается в том, что потребительский кредит позволяет населению повысить свой потребительский спрос на товары и услуги, тем самым повышается уровень жизни; торгово-промышленным предприятиям увеличить объем реализованных товаров и услуг, что может привести к увеличению производства в целом; кредитно-финансовым учреждениям и коммерческим банкам увеличить свои прибыли путем привлечения дополнительной клиентуры и расширения сфер активных операций. Потребительский кредит стимулирует оздоровление экономики страны и усиливает его экономический рост.

Третья функция — контрольная. Контрольная функция потребительского кредита заключается в том, что торгово-промышленные предприятия, кредитно-финансовые учреждения и коммерческие банки определяют финансовую возможность покупателя-заемщика на основе сбора и обработки различных сведений о заемщике и его доходах, тем самым определяется его кредитоспособность. Контрольная функция потребительского кредита проявляется также в том, что контролируется дальнейшее соблюдение кредитного договора.

Кредитование населения — одна из альтернатив вложения банковского капитала, имеющего свои особенности. С одной стороны, население представляет собой огромную нишу применения банковского капитала, с приемлемым уровнем доходности, но, с другой стороны, уровень развития кредитования населения неадекватен потребностям широких слоев населения, как по количеству, так и по качеству предоставляемых услуг, поскольку активизация кредитных взаимоотношений банков с населением сдерживается более высоким уровнем кредитного риска. Относительно небольшой период деятельности российских коммерческих банков пока не позволил создать эффективную систему потребительского кредитования и, кроме того, более низкий уровень издержек при кредитовании предприятий и организаций определил сосредоточение основных банковских ресурсов на направлении кредитования юридических лиц.

На поведение кредитных организаций при выдаче потребительского кредита влияют внутренние и внешние факторы. К внутренним факторам относятся:

наличие собственных средств кредитных организаций и определение особенностей формирования и использования ссудного капитала;

процесс определения способности заемщика вернуть кредит и проценты по нему (андеррайтинг);

умение эффективно использовать собственные и заемные средства;

К внешним факторам можно отнести влияние ставки рефинансирования Банка России на андеррайтинг, а также изучение спроса населения на данный вид кредита с учетом доходов различных социальных групп.