Политика банка по привлечению средств: состояние, проблемы и перспективы развития

Выпускная квалификационная работа

Политика банка по привлечению средств: состояние, проблемы и перспективы развития

Актуальность выбранной темы обусловлена тем что, в условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и, в связи с этим, качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Цель данной работы — выявить наиболее перспективные формы привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и сформировать основные параметры качества данных услуг банка.

Данная цель достигается путем решения следующих задач:

1. определение основных форм привлечения денежных средств от юридических и физических лиц;

2. анализ структуры и динамики изменения привлеченных средств в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи»;

3. определение проблем коммерческого банка по привлечению ресурсов;

4. разработка перспектив развития деятельности коммерческого банка по привлечению средств.

Объектом исследования данной выпускной квалификационной работы является ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи».

Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются политика, формы и методы привлечения средств физических и юридических лиц в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи».

Теоретическую базу исследования составили федеральные законы, инструкции и положения Банка России, труды теоретиков и практиков банковского дела, статьи из печати по вопросам привлечения средств и ресурсы Интернета, а также нормативные документы, текущие архивы, характеризующие деятельность ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи».

Методы исследования. В настоящей работе в соответствии с системным подходом выступают такие теоретические методы, как анализ, синтез, сравнение, обобщение, а также эмпирические методы исследования, как наблюдение и измерение.

Практическая значимость. Основные положения исследования могут быть использованы в деятельности депозитных отделов коммерческих банков.

Структура работы. Работа состоит из введения, основной части, включающей в себя три главы, заключения и списка литературы. Во введении обосновывается актуальность темы работы, определяются цель, задачи, предмет и объект исследования, методологическая и теоретическая основы исследования, практическая значимость работы. В основной части анализируются теоретические и практические аспекты поставленной проблемы. В заключении представлены основные выводы выпускной квалификационной работы в соответствии с поставленными задачами.

1. Теоретические основы банковской политики привлечения средств

1.1 Виды операций по привлечению денежных средств

Банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенными денежными средствами и материальными активами, которые в сумме составляют его ресурсы. Подавляющая часть этих средств формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных ресурсов.

Привлеченный капитал — это денежные средства, привлекаемые банком от юридических и физических лиц на условиях возвратности с целью размещения этих ресурсов на рынке.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения при помощи следующих банковских операций:

— открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

— привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

— выпуск банком собственных долговых обязательств.

Для банков вклады — это основной вид пассивных операций, а следовательно, и основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

Одним из важнейших источников пассивов — наличные деньги населения. Рассматривая денежные доходы населения и пути их движения в хозяйстве, английский экономист Джон Мейнард Кейнс отмечал, что склонность населения к сбережениям — одна из главных причин сокращения реализации товаров, объемов производства и рабочих мест. В действительности подавляющая часть сбережений относится к «отложенному спросу», обусловленному накапливанием денег для покупок товаров длительного пользования и других целевых нужд. С отложенным спросом связана основная работа коммерческих банков по привлечению денежных средств населения в депозиты (вклады).

Депозитные услуги банков — это услуги по привлечению, хранению и приращению стоимости свободных денежных средств клиентов.

Основными причинами привлечения денежных средств во вклады являются:

1. денежные средства населения и организаций — это относительно стабильный ресурс для банка.

2. коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов;

3. вклады — это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами.

По степени надежности для размещения в банковские активы привлеченные средства распределяются в следующей последовательности:

1. депозиты юридических лиц, средства, привлеченные под векселя и депозитные сертификаты;

2. срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты;

3. вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским (пластиковым) картам, остатки на расчетных (текущих валютных) счетах юридического лица, на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.

Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются:

* средства клиентов на расчетных счетах;

* средства на счетах банков-корреспондентов.

По своей экономической сути эти счета представляют собой депозиты до востребования. Средства с этих счетов могут быть изъяты в любое время, без предварительного уведомления, по первому требованию их владельцев, поэтому банк выплачивает по ним минимальные процентные ставки. Данные счета регулируются договором банковского счета.

Остатки средств на расчетных счетах юридических лиц и корреспондентских счетах банков-корреспондентов являются подвижными, что заставляет банки в целях сохранения своей ликвидности держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, в государственных ценных бумагах). Вместе с тем, юридические лица могут фиксированную величину своих временно свободных денежных средств разместить в банке на счетах срочных депозитов.

Однако, несмотря на подвижность денежных средств, можно рассчитать их не снижающийся остаток и перевести на счета срочных депозитов, с целью увеличения дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования. Расчет производится по формуле:

%

денежный банк ликвидность платежеспособность где Д — доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

О_ср — средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;

К_о6 — кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

Срочные депозиты — это денежные средства, внесенные в банк на определенный фиксированный срок. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны, поэтому он выплачивает по ним более высокий процент, чем по вкладам до востребования.

Хранение средств на срочных депозитах выгодно и клиентам и банку. Банки пользуются привлеченными средствами в течение длительного и заранее известного им срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

Достоинством срочных вкладов для клиента является получение высокого процента, а для банка — возможность стабильного поддержания ликвидности.

Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в невозможности использовать средства на счетах для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.

Банковская маржа — разница между ставками кредитного и депозитного процента, между кредитными ставками для отдельных заемщиков, между процентными ставками по активным и пассивным операциям.

К разновидностям срочных депозитов юридических и физических лиц относятся банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка.

Сберегательный (депозитный) сертификат — это ценная бумага, на которой указана сумма вклада и права вкладчика на получение по истечению установленного срока: суммы вклада и начисленных процентов, в банке или его филиале. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, а сберегательный — физическим лицам.

Сертификаты бывают только срочными. Через сертификаты банк может привлекать только национальную валюту. Срок обращения сертификата определяется банком. Погашение для юридических лиц, осуществляется безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счета до востребования (расчетные, текущие), а в отношении физических лиц — наличными деньгами.

Для выгодного выпуска сертификата учитываются следующие моменты:

· надежные гарантии выплаты номинала и начисленных процентов;

· удобный для вкладчика минимальный предел сертификата;

· широкая реклама;

· привлекательный для инвестора уровень процентной ставки;

· стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения).

Преимущество сертификата, по сравнению со срочным вкладом, является досрочная его передача (продажа) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка — утрату части ресурсов.

Депозиты могут быть оформлены и банковским векселем.

Вексель — это ценная бумага, содержащая долговое обязательство банка об уплате векселедержателю указанной суммы в конкретном месте и в определенный срок.

К преимуществам банковского векселя как формы привлечения свободных средств относятся следующие факторы:

· возможность банковского веселя выступать в качестве высокодоходного средства накопления в сочетании с высокой ликвидностью;

· простота выпуска векселя в обращение, так как отсутствует необходимость регистрации эмиссии в ГУ ЦБ РФ в отличие от эмиссии банковских сертификатов;

· возможность передачи векселя по индоссаменту юридическим и физическим лицам, что превращает его в высоколиквидное средство обращения;

· возможность использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами;

· право эмитента самостоятельно устанавливать срок погашения своих векселей, а также производить досрочный их выкуп, что невозможно делать в отношении сертификатов;

· возможность служить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в других банках;

· возможность выпуска векселей как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму.

Вложения клиентами в банковский вексель своих свободных средств является привлекательным, надежным и выгодным делом. Банкам также не запрещено выпускать валютные векселя, что способствуют привлечению денежных средств в иностранной валюте.

Из сказанного выше видно, что привлеченные средства банка являются важным источником ресурсов. Для формирования привлеченных ресурсов банк использует такие операции: открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; привлечение во вклады денежных средств физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств. Этим операциям присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению средств.

1.2 Роль привлеченных средств в обеспечении ликвидности и платежеспособности банка

Привлеченные средства играют очень важную роль в обеспечении стабильности, ликвидности, доходности и платежеспособности банка.

Ликвидность — это способность активов быстро быть проданными, по цене, близкой к рыночной. Термин «платежеспособность» шире: подразумевается не только возможность превращения активов в быстрореализуемые, а способность юридических и физических лиц полностью выполнять свои обязательства по платежам.

В основе «жизнедеятельности» коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Как показывает практика, потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего, как следствие, наступает банкротство.

Особенно важно учитывать данное положение при формировании перспектив банковской политики привлечения средств, определении целей и стратегии его деятельности в условиях рыночной неопределенности спроса на банковские ресурсы и поступлений в банк денежных средств.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макро — и микроэкономические.

К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность банка, относят, например, геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране, совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности, структуру и стабильность банковской системы, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка влияют и микроэкономические факторы. К числу основных таких факторов относят ресурсную базу банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.

Нужно отметить, что указанные факторы оказывают воздействие в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в отдельных группах, так и между группами.

К числу факторов внутреннего порядка относятся: собственный капитал банка, качество его активов, качество депозитов, зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж.

Определяющим степень ликвидности банка является качество его депозитной базы. Депозитную базу образуют средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах. Критерием качества депозитов (до востребования, срочных и сберегательных) является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.

Ликвидность банка обусловливается также его зависимостью от внешних источников, которыми, например, являются межбанковские кредиты, которые в разумных пределах не представляют угрозы для ликвидности, а позволяют устранить текущий недостаток ликвидных средств. Но, в случае, когда межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, кризис на межбанковском рынке может привести к банкротству банка.

Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопоставление активов и пассивов по суммам и срокам. Необходимо внимательно следить за тем, чтобы суммы и сроки инвестирования денежных средств не сильно отличались от тех, на которые банк их получил от клиентов.

К внутренним факторам, от которых зависит степень ликвидности банка, относится менеджмент. Высокий уровень менеджмента предполагает наличие квалифицированных специалистов, создание необходимой информационной базы, а также понимания руководством банка необходимости создания системы управления деятельностью банка.

Еще один фактор — имидж. Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и, таким образом, быстрее устранить недостаток в ликвидных средствах. Банку с хорошей репутацией легче обеспечивать стабильность своей депозитной базы. Он имеет больше возможностей устанавливать контакт с финансово устойчивыми клиентами, а, значит, обладать более высоким качеством активов.

Крупные банки с устойчивой репутацией осуществляют управление ликвидностью через управление пассивами. Вопрос ликвидности решается путем привлечения кредитных ресурсов от других банков либо за счет привлечения депозитов, например, в момент повышенной потребности в ликвидных средствах может значительно измениться общая экономическая ситуация, в результате чего повысятся цены на финансовые ресурсы, обострится проблема наличия свободных денежных средств у финансовых институтов и вкладчиков. При этом высока вероятность того, что межбанковские кредиты будут получены по более дорогой цене. Чтобы избежать подобных негативных последствий, крупные банки строят систему устойчивых партнерских отношений с различными финансовыми организациями на основе различных форм и методов привлечения средств.

Таким образом, ликвидность банка — это качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством факторов, находящихся в постоянном изменении.

Для улучшения своей ликвидности и привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк различного рода депозитов (вкладов), разрабатывается специальный документ — депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств.

Депозитная политика банка — совокупность мероприятий, обеспечивающих нужды коммерческих банков в финансовых ресурсах и позволяющих держать на необходимом уровне процентную маржу, т. е. положительную разницу между процентными доходами и процентными расходами.

Решения в области управления пассивами воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов связанных с такими затратами, как обработка чеков, оплата труда служащих и расходы на основные фонды, а также воздействием на доходы от деятельности как, например, сбор за обслуживание депозитов; расходов, связанных с выплатой процентов по заемным средствам. Они оказывают влияние и на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности тем, что определяют чувствительность пассивов к изменениям процентных ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.

Для улучшения ликвидности банк разрабатывает методику привлечения средств, например, для начала руководство банка выбирает генеральную линию: то ли банк выберет в качестве своих потенциальных клиентов частных депозитов — «розничных» клиентов, то ли «оптовых» — коммерческие фирмы и правительственные органы, то ли и тех, и других. Такой выбор очень важен, так как клиентура банка влияет на вид предоставления банковских продуктов, например, какие депозиты предоставлять, под какие проценты и т. д.

Следующий шаг — установление цены при торговле банковскими пассивами. Стратегии в области цен оказывают влияние на составы счетов через сборы, взимаемые за услуги, требования в отношении минимального остатка и выплачиваемые ставки процентов. Плата за услуги может взиматься либо ежемесячно, либо за каждую сделку, либо сочетать и тот и другой сбор вместе. Многие банки для того, чтобы ограничить число мелких счетов выставляют весьма высокие требования к минимальному остатку, а за счета с малыми остатками взимают высокие ежемесячные сборы за услуги. Банки поощряют клиентов за сведение всех средств воедино (концентрацию средств на одном счете): например, могут поставить процентную ставку в зависимость от размера депозита.

При анализе пассивов банка важной составляющей является процентная политика. Проценты по вкладам выступают стимулом для выбора формы хранения денежных средств. Максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады, возможно при выборе привлекательной для вкладчика процентной политики. При этом учитываются следующие основные принципы:

· получение банком прибыли;

· обеспечение социально-экономической защищенности вкладчиков;

· достижение оптимального объема привлечения средств во вклады.

Одним из направлений улучшения процентной политики служит совершенствование стимулирования стабильного и длительного срока хранения денежных средств, также возмещение населению потерь от инфляции.

Таким образом, при формировании процентной политики банка важно руководствоваться следующими принципами:

· Процентная ставка должна быть связана со сроком хранения средств. Цель данного увязывания — привлечение средств населения на более длительные сроки.

· Процентные ставки по активным операциям должны быть выше процентных ставок по пассивным операциям. Размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.

· При назначении процентных ставок по депозитам действует также всеобщий закон конкуренции. Заниженная по сравнению с конкурентами процентная ставка отталкивает клиента, а завышенная вселяет в него вполне обоснованные подозрения.

· Уровень процентов должен находиться в зависимости от состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы. Повышение спроса должно определять повышение процентных ставок по активным операциям.

· Процентная ставка также должна увязываться с суммой депозита. Общий принцип — чем больше сумма, тем больше ставка. Наивысшим отражением этого принципа являются так называемые «номерные вклады», когда процентная ставка устанавливается по индивидуальному договору банка с клиентом.

· В условиях инфляции проценты должны выполнять гарантийную — страховую роль, быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

Таким образом, мы установили, что депозиты играют важную роль в привлечении средств в целях обеспечения ликвидности, платежеспособности и доходности, но они имеют и ряд существенных недостатков и прежде всего в плане воздействия на ликвидность банка:

· основным субъектом депозитных банковских операций является не сам банк, а вкладчик свободных денежных средств. Поэтому при необходимости дополнительного привлечения денежных ресурсов при их физическом отсутствии на депозитном рынке банк оказывается в достаточно сложном положении;

· привлекая денежные средства в депозиты, банки обязаны держать соответствующие резервы и оплачивать их страхование;

· привлечение депозитов связано со значительными маркетинговыми усилиями коммерческих банков;

· для отдельного региона, в котором функционирует конкретный коммерческий банк, общий объем свободных денежных средств, которые можно было бы привлечь во вклады, — величина весьма неустойчивая и в ряде случаев ограниченная.

Таким образом, привлеченные средства играют очень важную роль в обеспечении стабильности, ликвидности, доходности и платежеспособности банка. Банки для обеспечения своей ликвидности в целях своевременного погашения долговых обязательств и снижения риска неплатежеспособности разрабатывают депозитную политику, так как должны всегда быть в состоянии постоянной готовности к непредвиденным обстоятельствам — неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита и т. д.

1.3 Отношения банков с Центральным банком в области политики привлечения средств

Центральный банк Российской Федерации (Банк России, ЦБ РФ) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделенный особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирование деятельности коммерческих банков.

Деятельность коммерческих банков связана с имущественными и социальными правами большого круга граждан, акционеров, организаций, предприятий, фирм, вкладчиками и кредиторами, поэтому государство в лице ЦБ РФ ведет надзор за деятельностью и устойчивостью банков и всей банковской системы.

Надзор — это комплекс экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов для регулирования безопасности и увеличения эффективности банковской деятельности.

Дистанционный надзор — это проверка отчетности, которую предоставляют банки.

Контактный надзор — это надзор, осуществляемый непосредственно в банках и анализ всей запрашиваемой документации.

Основной целью надзора является необходимость Банка России выявить реальное состояние кредитной организации, выявить нарушения и проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

Одним из инструментов денежно-кредитного регулирования является ставка рефинансирования, с помощью которого Центральный банк воздействует на ставки по депозитам юридических и физических лиц и кредитам, предоставляемым им кредитными организациями.

Ставка рефинансирования — это процентная ставка, подлежащая уплате ЦБ РФ страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям.

Для предоставления кредитов коммерческим банкам нужны соответствующие ресурсы, которыми являются депозиты — суммы финансовых средств, размещенные в банке вкладчиками, в фактическом значении — это долги банка перед клиентами.

Однако, депозиты могут быть востребованы в любую минуту, и в данном случае может оказаться, что в банке недостаточная ресурсная база для проведения расчета с клиентом-вкладчиком.

В такой ситуации допустимы два варианта действий коммерческого банка:

— досрочное прекращение кредитных договоров;

— привлечение дополнительных ресурсов.

Разумеется, расторжение кредитных договоров довольно нежелательный процесс, поэтому рефинансирование — привлечение кредитов ЦБ — более привлекательный вариант, который широко применяется банками. В данном случае, ставка рефинансирования — «договорной механизм», который определяет среднюю стоимость денежных средств. Ставку рефинансирования могут формировать путем конкурсного отбора или же просто назначать.

Также ставка рефинансирования исполняет роль сопутствующего механизма, сдерживающего инфляционные процессы. В то же время, она — важный инструмент воздействия на величину процентных ставок по кредитам и депозитам коммерческих банков. А из этого следует, что процентная политика коммерческих банковских структур не только ориентирована на ставку рефинансирования ЦБ, а и прямо от нее зависит.

Наряду с операциями на открытом рынке, рефинансированием, валютным регулированием и другими экономическими методами проведения кредитной политики ЦБ РФ использует метод формирования фондов обязательных резервов. Это метод прямого воздействия на состояние денежной массы в обращении.

Следует отметить, что не все привлеченные банком средства будут выступать в качестве ресурсов при осуществлении активных операций, часть привлеченных средств обязательно размещается на отдельном счете в Банке России. Из них формируется резервный фонд банка. Этот фонд определяет отношение Банка России с коммерческими банками, выражаясь в виде кредитной помощи для расчета с вкладчиками и кредиторами в случае банкротства. Например, уменьшение норм обязательного резервирования привлеченных банками средств позволяет им в более полной мере использовать в своем обороте сформированные ресурсы, т. е. увеличивать кредитные вложения в народное хозяйства.

Банк должен сформировать резервный фонд сразу после получения лицензии Банка России на право совершения банковских операций. ЦБ РФ устанавливает нормы обязательных резервов на конкретный отрезок времени, но они не могут превышать 20% обязательств кредитной организации. Нормативы обязательных резервов могут изменяться в зависимости от сроков привлечения средств, их видов (денежные средства юридических или физических лиц, валюты вклада (депозита).

Первоначально обязательные минимальные резервы формировались как гарантия наличия определенного запаса денег, если клиенты потребуют свои вклады от банка. В настоящее время минимальные резервы играют двоякую роль. Во-первых, они должны удовлетворить интересы вкладчиков, когда при тех или иных обстоятельствах может начаться отток вкладов из данного банка. Во-вторых, с помощью регулирования суммы резервов регулируются возможности коммерческих банков выдавать кредиты и, следовательно, влиять на совокупную массу денег в обращении.

Также стоит отметить, что ЦБ РФ регулирует определенный перечень банковских операций, связанных с привлечением капитала, следующими законодательными и нормативными документами:

· Гражданский кодекс Российской Федерации

· Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

· Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности»

· Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

· Положение ЦБ РФ № 37-П от 30 марта 1996 г. «Положение об обязательных резервах кредитных организаций»

· Положение ЦБ РФ № 39-П от 26 июня 1998 г. «Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

· Положение ЦБ РФ № 361-П от 15 ноября 2010 г. «Положение о порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета»

· Инструкция № 28-И от 14.09.2006 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Таким образом, можно сказать, что ЦБ РФ контролирует банковские операции, связанные с привлечением средств законодательными и нормативными документам. Устанавливает ставку рефинансирования для регулирования политики привлечения средств коммерческими банками. Банк России устанавливает нормы обязательных резервов для удовлетворения интересов вкладчиков, когда при тех или иных обстоятельствах может начаться отток вкладов из данного банка.

Можно сделать вывод, что привлеченные средства банка являются важным источником ресурсов. Они играют огромную роль в обеспечении стабильности, ликвидности, доходности и платежеспособности банка. ЦБ РФ контролирует банковские операции, связанные с привлечением средств законодательными и нормативными документам, устанавливает ставку рефинансирования и нормы обязательных резервов.

2. Анализ политики привлечения средств на основе деятельности ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

2.1 Общая характеристика банка ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» с января 2007 года является дочерним банком ОАО «Банк ЗЕНИТ» и участником Банковской группы ЗЕНИТ. Банку определен статус регионального представителя Группы в Краснодарском крае. Стратегия развития банка базируется на соблюдении статуса банка как регионального дочернего банка ОАО «Банк ЗЕНИТ», представляющего его интересы, продукты и услуги на территории, ограниченной рамками Краснодарского края.

Банк Зенит входит в такие ассоциации и организации:

· Член Ассоциации Российских Банков (АРБ);

· Имеет Статус Уполномоченного банка Правительства РФ по финансированию отдельных государственных программ;

· Является Уполномоченным агентом Комитета муниципальных займов и развития фондового рынка г. Москвы;

· Является Финансовым консультантом Правительства Республики Татарстан;

· Является Участником некоммерческого партнерства «Московская Фондовая Биржа»;

· Является Членом Российской торговой системы (РТС);

· Является Членом Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР);

· Является Членом «Ассоциации участников вексельного рынка» (АУВЕР);

· Является Участником международной клиринговой системы Clearstream Banking S.A.;

· Является Членом «Национальной Фондовой Ассоциации»;

· Имеет Статус Principal Member в Ассоциациях MasterCard Europe и VISA International;

· Является Членом Российского союза промышленников и предпринимателей;

· Является Членом Союза Золотопромышленников;

· Имеет статус Уполномоченного банка Правительства Москвы;

· Является Членом Московского Банковского Союза;

· Является Членом Северо-Западной Банковской Ассоциации (в лице Санкт-Петербургского филиала);

· Является Членом Некоммерческого партнерства «Российский Национальный Комитет Международной Торговой Палаты»;

· Является Членом Некоммерческого партнерства «Национальное Бюро Кредитных Историй АРБ».

ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» основан в 1990 году и прошел все этапы развития российской финансово-кредитной системы.

В рамках своей стратегии регионального развития Банк ЗЕНИТ в январе 2007 года приобрел у Газпромбанка 85% акций ООО КБ «Сочигазпромбанк» (в дальнейшем — переименован в ООО «Банк ЗЕНИТ Сочи», а затем преобразован в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи»).

Сочи в Банке ЗЕНИТ рассматривается как город федерального масштаба с привлекательным рынком розничных банковских услуг, динамично растущим сегментом малого и среднего бизнеса, а также большими перспективами социально-экономического развития в целом.

ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» оказывает такие услуги:

1. Частным клиентам:

— Открытие текущих счетов в рублях и иностранной валюте;

— Прием депозитных вкладов от населения в рублях и иностранной валюте;

— Валютно-обменные операции;

— Кредитование в рублях и иностранной валюте на потребительские цели;

— Кредитование физических лиц — сотрудников финансово-устойчивых предприятий, индивидуальных предпринимателей, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в ЗАО Банк ЗЕНИТ Сочи;

— Автокредитование — программа кредитования на приобретение нового или подержанного легкового автотранспортного средства.

— Ипотечное кредитование — кредит на покупку квартир в новостройках, а также на вторичном рынке недвижимости.

— Предоставление в аренду индивидуальных банковских сейфовых ячеек для хранения документов и ценностей;

— Осуществление рублевых и валютных переводов с открытием счета;

— Осуществление рублевых и валютных переводов без открытия счета;

— Выпуск банковских карт международных платежных систем VISA, MASTERCARD;

— Реализация зарплатных проектов с использованием банковских карт VISA, MASTERCARD;

— Услуга «SMS-инфо» — операции по карте в режиме on-line;

— Денежные переводы Western Union, Anelik, Contact, Золотая Корона;

— Услуга Интернет-Банк позволяет, не выходя из дома, управлять своими текущими, карточными и депозитными счетами в рублях РФ, открытыми в Банке;

— Выдача наличных через банкоматы и терминалы;

— Бесплатная оплата услуг сотовой связи МТС, БИЛАЙН и МЕГАФОН, оплата интернета (Билайн Интернет, РоссияОнЛайн), а также платного телевидения НТВ+ через банкоматы;

— Операции с аккредитивами;

— Конверсионные операции;

— Заключение договоров с МК «Национальный негосударственный пенсионный фонд»

— Бесплатные консультации по вопросам банковских операций.

2. Корпоративным клиентам — юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям:

— открытие расчетных, текущих счетов;

— оформление карточки с образцами подписей;

— ведение счетов в рублях и иностранной валюте;

— заверение документов;

— осуществление безналичных расчетов в режиме on-line через электронную систему межрегиональных расчетов Банка России и банки корреспонденты;

— кредитование крупных корпоративных клиентов, малого и среднего бизнеса;

— лизинг;

— кредитование в форме овердрафт;

— выдача банковских гарантий;

— установка электронной системы расчетов «Клиент-Банк» и «Интернет-Банк», позволяющих надежно и быстро осуществлять расходные операции и получать всю информацию по счету офиса организации;

— осуществление международных расчетов;

— конверсионные операции;

— обслуживание внешнеэкономической деятельности;

— реализация зарплатных проектов с использованием банковских карт VISA и MASTERCARD;

— эквайринг-обслуживание операций безналичной оплаты в торгово-сервисной сети с использованием банковских карт VISA, MASTERCARD;

— бесплатные консультации по вопросам банковских операций.

По данным Центрального банка на 01.01.2011 г. Банк ЗЕНИТ Сочи занимает 5 позицию по полученной Чистой Прибыли за 2010 год по Краснодарскому краю.

По сравнению с началом года валюта сводного баланса кредитных организаций города увеличилась на 28,4%. За 2010 год валюта баланса в банке ЗЕНИТ Сочи увеличилась на 22%. На территории Краснодарского края по валюте баланса Банк занимает 7 позицию.

В анализируемом периоде величина собственных средств снизилась с начала года на 61,7%, тогда как в Банке ЗЕНИТ Сочи Собственный капитал увеличился на 16%. В целом по Краю Банк занял 7 место по величине собственного капитала.

В рассматриваемом периоде объем привлеченных средств увеличился, в основном, за счет увеличения объема вкладов физических лиц и роста объема средств, привлекаемых от предприятий и организаций города.

По физическим лицам объем привлеченных средств за 2010 год вырос на 52,8% по городу, и на 22% в Банке ЗЕНИТ Сочи. По величине принятых вкладов от населения Банк занял 6 место по Краснодарскому краю.

Средства на счетах клиентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (кроме депозитов) являлись вторым по значимости источником ресурсной базы действующих кредитных организаций и филиалов. По банкам города рост остатков составил 68,8%. Тогда как в Банке ЗЕНИТ Сочи остатки на счетах корпоративных клиентов увеличились на 95%.

Прирост средств на депозитных счетах юридических лиц за 2010 год по банкам города произошел на 54,9%. В Банке ЗЕНИТ Сочи увеличение составило 61%.

Кредитная активность банков и филиалов остается невысокой, хотя в 2010 году наметилась тенденция к росту кредитования.

На 01.01.11 величина ссудной и приравненной к ней задолженности по банкам города увеличилась на 14,9%. (Банк ЗЕНИТ Сочи — рост 54%). На территории Краснодарского края Банк занял 5 место среди прочих банков по объему кредитования.

Величина задолженности по межбанковским кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям Банком ЗЕНИТ Сочи увеличилась по состоянию на 01.01.2011 года на 135%.

Операции с ценными бумагами продолжают занимать незначительное место в структуре активов. Объем вложений в ценные бумаги за 2010 год увеличился на 52,3%, составив 199 млн руб., их удельный вес в совокупных активах по сравнению с началом года не изменился и составил 0,5%. В Банке ЗЕНИТ Сочи на 01.01.11 объем вложений в ценные бумаги составил 190 млн. р., их удельный вес в совокупных активах 5,2%.

В 2011;2012 годах банком предполагается сохранение и расширение занимаемой в настоящий момент ниши на рынке финансовых услуг: обслуживание среднего и мелкого корпоративного и крупного частного сектора.

Основными направлениями развития бизнеса банка на рассматриваемый период являются:

* краткосрочное кредитование среднего и мелкого корпоративного сектора (предприятия торгового, строительного и санаторно-курортного бизнеса); и обеспечение стабильного уровня ресурсной базы корпоративных клиентов на расчетно-кассовом обслуживании; и формирование и внедрение пакета перспективных розничных продуктов (потребительское и овердрафтное кредитование, реализация Общих фондов банковского управления, private banking) при консультационной и технологической поддержке Банка ЗЕНИТ;

* прирост ресурсной базы физических лиц и рост комиссионных доходов путем повышения привлекательности и разнообразия депозитных продуктов, развития зарплатных и карточных проектов, роста объемов денежных переводов, расширения сети банкоматов и платежных терминалов;

* поиск и привлечение клиентов в Краснодарском крае, заинтересованных в финансировании инвестиционных проектов (проектное финансирование), последующее сопровождение в части общего анализа привлекательности и окупаемости проектов, расчетно-кассового обслуживания клиентов, участия в синдицированном кредитовании совместно с Банком ЗЕНИТ;

* расширение объемов операций с ценными бумагами в целях диверсификации активов банка по инструментам, эмитентам и срокам.

* расширение точек присутствия Банковской группы посредством открытия операционного офиса банка в городе Краснодар.

? ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» рассматривает корпоративное управление как один из важнейших показателей влияющих на экономические показатели банка и определяющих стабильное развитие (Рис. 2.1). В банке в полной мере соблюдается Кодекс корпоративного управления. К числу приоритетов корпоративного управления относятся меры и действия, направленные на:

1. Обеспечение эффективной защиты прав и интересов акционеров.

2. Обеспечение прозрачности принятия решений.

3. Соблюдение профессиональной и этической ответственности членов Советов директоров, членов коллегиальных исполнительных органов, должностных лиц и иных сотрудников и акционеров.

4. Обеспечение информационной открытости.

5. Осуществление акционерами прав на участие в управлении посредством принятия решений на Общем собрании акционеров, права на получение дивидендов, права акционеров на получение полной и достоверной информации о деятельности Банковской группы ЗЕНИТ.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом — Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом — Правлением Банка. Компетенция исполнительных органов определена Уставом Банка. Порядок работы и принятия решений регламентируются Положением о Правлении Банка. Организация и осуществление общего руководства оперативной деятельностью Банка, организация деятельности структурных подразделений и филиала относится к компетенции Правления.

Банк ЗЕНИТ Сочи развивает систему корпоративного управления, приводя ее в соответствие с лучшими мировыми стандартами и практиками публичных международных корпораций. Качество такого управления способствует успешному развитию банка и повышению его инвестиционной привлекательности, дает дополнительные гарантии партнерам.

Высокие стандарты позволяют в полной мере учитывать интересы акционеров и инвесторов, клиентов, бизнес-партнеров, широкого круга некоммерческих организаций и населения регионов его присутствия, положительно влияя на устойчивое развитие бизнеса.

Правильная политика в 2010 году в сфере ведения бизнеса позволила банку нарастить клиентскую базу до уровня свыше 17 000 клиентов и повысить экономические результаты деятельности.

На 01.01.2011 г. прибыль банка составила 109,3 млн. рублей, что на 18% больше аналогичного периода прошлого года.

Капитал увеличился с 274 606 тыс. рублей на 01.01.2010 г. до 317 865 тыс. рублей на 01.01.2011 г. (рост 15,7%).

Рентабельность Активов на 01.01.2011 г. составила 4,2%.

Высокий уровень активов обеспечен ростом остатков на счетах в ЦБ и в других кредитных организациях, а также вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи и ростом кредитного портфеля. Помимо количественного роста, активы Банка продемонстрировали существенное улучшение качества, что служит основой для повышения надежности и стабильности работы Банка.

Доля работающих активов в общей сумме активов Банка составила 72%.

Кредитные вложения Банка составляют львиную долю в прочих вложениях денежных средств. Кредитные доходы составляют 51,47% в общих чистых комиссионных доходах Банка на 01.01.2011 г., что на 10% больше аналогичного периода прошлого года.

Следующей весомой долей в общих чистых доходах Банка составляют доходы от комиссионных операций (38,19%). Далее, доходы от валютных операции — 4,4%, от операции с ценными бумагами — 3,85%, от операций на межбанковском рынке и прочие доходы — 2,07%.

Ресурсы Банка сформированы за счет привлеченных и собственных денежных средств. Расширение клиентской базы способствовало увеличению денежных средств за счет привлеченных ресурсов.

Средства корпоративных клиентов на 01.01.2011 г. увеличились на 98% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Средства физических лиц за рассматриваемый период увеличились на 40%.

Делая вывод можно отметить, что в 2010 году деятельность Банка ЗЕНИТ Сочи была достаточно успешной. Несмотря на продолжавшийся экономический кризис, в результате которого претерпели серьёзные изменения кредитные учреждения гор. Сочи, а некоторые из них прекратили своё существование, Банк ЗЕНИТ Сочи продолжал улучшать финансово — экономические показатели, активно наращивать клиентскую базу на основании роста доверия клиентов, увеличивать кредитный портфель и объёмы кредитования клиентов. Положительные результаты являются и следствием постоянного внимания к работе с кадрами, которая сводилась к улучшению культуры, качества и скорости обслуживания клиентов. Итог анкетирования клиентов показал, что 99,9% из них дали по положительную оценку работы Банка.

2.2 Организация политики привлечения средств ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Политика привлечения средств ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» связана с процентной и кредитной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

Политика правления средств реализуется при помощи следующих шагов:

· постановка цели и определение задач политики;

· выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации политики, распределение полномочий сотрудников;

· разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

· организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании политики привлечения средств в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» учитываются следующие специфические принципы:

· принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;

· принцип безопасности проведения операций и поддержания надежности работы банка.

Соблюдение этих принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию политики привлечения средств.

Политика привлечения в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» проводится в зависимости от:

· субъектов отношений (в отношении физических и юридических лиц);

· банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;

· сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная политика);

· цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);

· агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

Политика привлечения в ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» предусматривает:

· проведение анализа рынка;

· определение целевых рынков для минимизации риска;

· минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;

· оптимизацию управления привлеченными средствами с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его устойчивости.

ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» при проведении своей политики привлечения средств учитывает следующие факторы:

· изменение налогового законодательства;

· текущее состояние и тенденции финансового рынка, как в части привлечения, так и размещения ресурсов;

· изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;

· изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;

· лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим Банком на проводимые банковские операции.

Основным принципом работы банка в ходе проведения политики привлечения средств является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

Основной принцип достигается благодаря расширении портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов.

Обязательным требованием при определении возможных условий привлечения ресурсов является предварительный анализ возможных направлений расходования привлекаемых ресурсов с оценкой финансовых результатов и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.

Основным направлением политики привлечения средств ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» является открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.

Остатки средств на счетах физических лиц — клиентов банка составляют большую часть в общем объеме привлекаемых банком средств. И, тем не менее, вопросу активизации работы с физическими лицами предполагается уделить повышенное внимание.

Политика банка в работе с физическими лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом физических лиц. Другим блоком клиентов являются сотрудники организаций и предприятий, являющихся клиентами банка. Банк открывает и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц.

Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые банком физическим лицам: выпуск банковских карт международных платежных систем VISA, MASTERCARD; реализация зарплатных проектов с использованием банковских карт VISA, MASTERCARD; услуга «SMS-инфо» — операции по карте в режиме on-line; услуга Интернет-Банк позволит Вам, не выходя из дома, управлять своими текущими, карточными и депозитными счетами в рублях РФ, открытыми в Банке; выдача наличных через банкоматы и терминалы.

Другим важным направлением депозитной политики ЗАО «Банк ЗЕНИТ Сочи» является открытие и ведение счетов юридических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы банка являются остатки средств на счетах юридических лиц — клиентов банка.