Проект благоустройства сельского населения как механизм развития села на примере РСХПКК «Саха Кредит»

Содержание Введение ГЛАВА I. Теоретические основы бизнес-планирования

1.1 Бизнес-план как основа предпринимательской деятельности

1.2 Процесс и организация планирования на предприятии

1.3 Меморандум конфиденциальности, резюме, описание отрасли

1.4 Характеристика и выбор деятельности предприятия ГЛАВА II. Организационно-экономическая характеристика РСХПКК «Саха Кредит» РС (Я)

2.1 Организационно-правовой статус предприятия

2.2 Организационно-экономическая характеристика предприятия Глава III. Бизнес-план благоустройства сельского дома

3.1 Резюме

3.2 Инициатор проекта

3.3 Анализ положения дел в отрасли

3.4 Характеристика товаров

3.5 Маркетинговый план

3.6 Организационный план

3.7 Инвестиционный план

3.8 Финансовый план

3.9 Оценка рисков Заключение Список использованной литературы

С общеэкономической точки зрения планирование — это механизм, который заменяет цены и рынок.

В рамках рыночной системы главным координатором действий ее участников являются цены. Именно цены определяют выгодное для продавцов и покупателей объемы и способы производства и потребления товаров. Фирма как участник рыночной системы также вынуждена подчиняться ценовому механизму, закону спроса и предложения, поскольку не имеет возможности отменить их действие. Поэтому в окружающем мире рынка фирма — всего лишь клетка большого организма, общая роль которой в основном не осознается ею.

Однако во внутренней среде каждой хозяйственной единицы механизм цен вытеснен сознательными действиями и авторитетными решениями менеджеров. Предприниматель осознано определяет основные направления внутрифирменной деятельности. Следовательно, внутренняя природа фирмы основывается на системе плановых решений.

Таким образом, участники внутрифирменной деятельности теряют свободу действий, характерную для самостоятельных и не зависимых друг от друга субъектов рынка, их поведение оказывается под контролем управляющих предприятием.

Осуществляя административную функцию, связанную с волевым руководством и принятием решений, предприниматель занимается планированием также в более узком смысле как разновидностью управленческой деятельности.

Планирование является естественной частью менеджмента. Его можно определить как умение предвидеть цели организации, результаты ее деятельности и ресурсы, необходимые для достижения определенных целей.

Внутрифирменное планирование может отличаться по срокам, целям и прочим признакам. Одним из видов планирования является бизнес-планирование.

Особое значение бизнес-планирование приобретает для предприятия, у которого есть проблемы. В данном случае бизнес-план помогает найти источники финансирования затрат, определить пути выхода из кризиса, определить перспективы развития предприятия. Поэтому тема, выбранная для написания дипломной работы, является актуальной.

Цель работы — разработка бизнес-плана благоустройства сельского населения как механизм развития села.

Задачи работы:

— изучение теоретических основ планирования и бизнес-планирования, в частности;

— анализ основных показателей работы предприятия и выявление проблем в ее деятельности;

— разработка бизнес-плана по благоустройству сельского населения как механизм развития села.

Объект исследования — РСХПКК «Саха Кредит» Республики Саха (Якутия) Информационной основой исследования явились годовые отчеты, специальная и справочная литература, а также материалы первичного учета и отчетности.

В работе применены различные методы исследования основными из которых являются аналитический, экономико-статистический экономико-математический, графический и т. д.

Работа состоит из введения трех глав заключения списка использованной литературы.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС — ПЛАНИРОВАНИЯ

1.1 Бизнес-план как основа предпринимательской деятельности В самом общем случае план — это образ чего-либо, модель желаемого будущего или система мер, направленная на достижение поставленных целей и задач. Бизнес-план, как один из наиболее распространенных в настоящее время видов планов, представляет собой:

1) рабочий инструмент предпринимателя для организаций своей работы;

2) развёрнутую программу (рационально организованных мер, действий) осуществления бизнес-проекта, предусматривающую оценку расходов и доходов;

3) документ, характеризующий основные стороны деятельности и развития предприятия;

4) результат исследования и обоснования конкретного направления деятельности фирмы на определённом рынке.

Предприятие может иметь одновременно несколько бизнес-планов, в которых степень детализации обоснований может быть различной. В малом предпринимательстве бизнес-план и план предприятия могут совпадать и по объёму и по содержанию. Любой бизнес-план должен давать убедительные ответы для самого предпринимателя и его возможных партнеров, по крайней мере, на пять основных вопросов.

Рис. 1.1 Назначение бизнес-плана и его основные элементы Функции и принципы планирования на предприятии Бизнес-планирование, как необходимый элемент управления выполняет в системе предпринимательской деятельности ряд важнейших функции, среди которых наибольшее значение имеют следующие:

1. Инициирование — активизация, стимулирование и мотивация намечаемых действий, проектов и сделок.

2. Прогнозирование — предвидение и обоснование желаемого состояния фирмы в процессе анализа и учёта совокупности факторов.

3. Оптимизация — обеспечение выбора допустимого и наилучшего варианта развития предприятия в конкретной социально-экономической среде.

4. Координация и интеграция — учёт взаимосвязи и взаимозависимости всех структурных подразделений компаний с ориентацией их на единый общий результат.

5. Безопасность управления — обеспечения информацией о возможных рисках для своевременного принятия упреждающих мер по уменьшению или предотвращению отрицательных последствий.

6. Упорядочение — создание единого общего порядка для успешной работы и ответственность.

7. Контроль — возможность оперативного отслеживания выполнения плана, выявление ошибок и возможной его корректировки.

8. Воспитание и обучение — благоприятное воздействие образцов рационально спланированных действий на поведение работников и возможность обучения их, в том числе и на ошибках.

9. Документирование — представление действий в документальной форме, что может быть доказательством успешных или ошибочных действий менеджеров фирмы.

При разработке бизнес-планов необходимо соблюдать основополагающие принципы планирования, которые создают предпосылки для успешной деятельности предприятия в конкретной экономической среде: необходимость, непрерывность, эластичность и гибкость, единство и полнота (системность), точность и детализация, экономичность, оптимальность, связь уровней управления, участие, холизм (сочетание координации и интеграции).

Этапы разработки бизнес-плана Любой вид предпринимательской деятельности и последующая разработка бизнес-плана задуманного проекта обычно начинается с новой идеи. Без хорошей идеи бизнес невозможен. Предпринимательские способности как важнейший фактор производства, выражаются, прежде всего, в умении генерировать, накапливать и разрабатывать новые идеи. В самом общем виде идея — форма отражения в мыслях явлений объективной действительности, которая включает в себя обобщение опыта предшествующего развития и осознания цепи дальнейшего преобразования бизнеса.

Предпринимательские, как и другие идеи являются продуктом мыслительной деятельности человека и определяются совокупностью внешних стимулов и внутренних побудительных сил — желаний, потребностей, интересов, установок, ценностных ориентации, мотивов, идеалов и эмоций. Новые деловые идеи возникают в процессе выявления недостатков или возможностей улучшения удовлетворения существующих (явных) и ещё не осознанных потребностей различных слоёв населения и сфер деятельности. Они появляются в результате субъективного анализа предпринимателем объективного современного состояния рынка, уровня развития техники, технологии и организации производства, сбыта, поведения потребителей и других элементов общества (схема 1.2.)

Рис. 1.2. Внешние источники новых идей и их отражение в бизнес-плане Мотивация, продуцирование, накопление и реализация идей проявляется в виде стремления предпринимателя удовлетворить свои потребности в процессе бизнеса и его результатами. Потребность как нужда или нехватка материальных и духовных благ для существования личности, лежит в основе поведения человека и возникновения у него различных идей. Сначала потребности переходят во влечение (поиск недостающих благ), затем — в стимул (образ необходимого блага) и мотивы (внутреннюю побудительную силу, обоснование личного поведения), которые принимают форму установки (готовности к определённым действиям) и осознанных интересов (предвосхищения получения прибыли и других благ). Последние формируется у предпринимателя с учётом ценностей (представление о значимости различных явлений, о целях и средствах их достижения) и ценностных ориентаций (устойчивого отношения к системе материальных и духовны благ и идеалов, которых человек стремится достичь и служащих ему ориентиром в поведении и действиях).

Деятельность предпринимателя по отбору и реализации бизнес идей технологически проходит в общем четыре укрупнённых фазы (таблица 1.1.).

Таблица 1.1

Фазы отбора, оценки и реализации предпринимательских идей в бизнес-плане

Формирование бизнес-плана, идеи создания новой или существенного изменения уже действующей фирмы проходит несколько этапов, которые можно укрупнять или детализировать в разной степени:

На первом этапе подготовки бизнес-плана определяется миссия (философия ведения предприятия), которая состоит из:

1. Этика фирмы

2. Основополагающие принципы

3. Внешний образ фирмы

4. Ценности организации

5. Высшие цели и ограничения: тактические и оперативные цели

6. Авторитет предприятия

7. Культура предприятия

8. Нормы поведения фирмы Второй этап — определение целей разработки бизнес-плана. Цель — это будущее желаемое состояние предприятия.

В системе бизнеса выполняет следующие пять функции:

1. Инициативы — сопоставление существующего желаемого состояния фирмы, мотива действий.

2. Критерия принятия решения — оценка информации и выбора альтернатив, приоритетов в бизнесе.

3. Инструмента управления — руководящие требования к действиям, определение направлений бизнеса.

4. Координация — обеспечение бесконфликтных отношений лиц, принимающих решения, согласование работ специализированных подразделений.

5. Контроля — сопоставление оперативного состояния показателей хозяйственной деятельности с целевым их уровнем.

В отличие от миссии, цели выражают более конкретные направления деятельности предприятия (таблица 1.2.).

Таблица 1.2

Направления деятельности предприятия

На третьем этапе, после определения миссия, целей, стратегии предприятия, устанавливается общая структура самого бизнес-плана. На объём и структуру бизнес плана влияют размеры предприятия и поставленные задачи.

Примерная структура бизнес-плана должна состоять из:

1. Меморандум конфидициальности

2. Резюме

3. Описание отрасли

4. Характеристика предприятия

5. Выбор деятельности

6. План маркетинга

7. Производственный план

8. Организационная структура предприятия

9. Финансовый план и бюджет предприятия

10. Анализ рисков

11. Организационный план

12. Приложения Конечно, применительно к конкретному проекту структуру бизнес-плана можно уточнять — укрупнять разделы или, напротив, детализировать.

Четвёртый этап бизнес планирования состоит в сборе информации необходимой для разработки каждого раздела плана.

Последний пятый этап планирования — непосредственная разработка отдельных разделов и оформление всего бизнес-плана в виде единого документа.

1.2 Процесс и организация планирования на предприятии В практике планирование — это важнейшая функция управления. В технологическом отношении планирование, как процесс научной и практической деятельности, в виде последовательности взаимосвязанных действий проходит в несколько этапов:

· Определение целей планирования — желаемого состояния предприятия и его положения на рынке

· Анализ проблем — фактического исходного положения дел и по окончании планового периода

· Поиск альтернатив — выявление возможных вариантов развития по различным сценариям

· Определение потребности в ресурсах и способов достижения поставленных целей, объёмов производства и др.

· Оценка — проведение оптимизационных расчётов и обоснование экономических показателей

· Оформление плана в виде единого документа При организации разработки бизнес-плана предварительно определяются:

· Объекты планирования — предприятие в целом, структурные подразделения или отдельные направления деятельности, определение общих целей, потенциала, программ и действий.

· Разработчиков плана — ответственные работники фирмы, специализированные функциональные службы, внешние консультанты или определённая их комбинация.

· Порядок составления планов: одновременная разработка всех частных планов в единой модели или последовательное согласование (координация) частных планов и их объединение в общий проект.

· Методы планирования — обычные традиционные приёмы (таблицы, графики и т. п.) и современные компьютерные специальные программы.

Методика составления разделов бизнес-плана Бизнес-план, как документ, должен выглядеть профессионально. Это рекламный документ, представляющий как фирму или предпринимателя, так и его бизнес. В частности, о его компетенции будут судить не только по содержанию, но и по внешнему виду бизнес-плана. Это не означает, что он должен быть усложнен и перегружен большим количеством материала или дорого издан. Бизнес-план должен быть прост, функционален, понятен и легок в использовании.

Составляют план таким образом, чтобы инвесторы могли легко отыскать в нем интересующие их параграфы, так как не каждый из них захочет читать весь бизнес-план целиком. На первой странице плана помещают содержание. Также предусматривают функциональное разделение глав. Использование таблиц, диаграмм и графиков обычно способствует более полному восприятию информации. При составлении большинства планов для представления финансовой информации часто используют развороты. Чаще всего бизнес-план содержит конфиденциальную информацию о фирме и ее бизнесе, поэтому его распространение тщательно контролируется. Некоторые бизнесмены нумеруют каждый экземпляр. Иногда, при первом знакомстве с потенциальным инвестором, его снабжают его кратким обзором или сводкой данных и только в том случае, если инвестор выразил свою заинтересованность, представляют ему детальный план. Целью любого инвестора, будь то инвестор-акционер, участвующий в прибыли, или кредитор, дающий ссуды под проценты, является получение прибыли. Он должен быть уверен в том, что вероятное вознаграждение стоит того риска, на который он идет, давая фирме или предпринимателю ссуду. Хорошо подготовленный бизнес-план помогает им убедить инвестора в привлекательности своего бизнеса. В глазах потенциального инвестора наиболее важным фактором являются ваши личные качества, а также личные качества всего руководящего состава вашей фирмы. Потенциальные кредиторы хотят увидеть вашу заинтересованность, энтузиазм, искренность, а также многие другие качества, которые свидетельствовали бы о вашем таланте руководителя и компетентности и явились бы залогом успешного выполнения ваших планов. Главная задача — убедить инвестора в способностях предпринимателя или фирмы. Решающим фактором, позволяющим кредитору увериться в том, что все их планы увенчаются успехом, является совокупность талантов и способностей руководящего состава фирмы. Они могут быть продемонстрированы не только напрямую — предоставлением личных характеристик и т. д., но уровенем компетентности и профессионализма самого бизнес-плана. План подвергается процедуре первоначального отсеивания, в результате которой потенциальные кредиторы решат, соглашаться им на финансирование деятельности фирмы или нет, поэтому презентация бизнес-плана должна стать средством демонстрации всех лучших качеств и убеждения инвесторов в компетентности руководящей команды фирмы.

При обосновании положений бизнес-плана целесообразно:

1) Акцентировать особое внимание на вопросы, которые могут представлять интерес для тех, кому представляет интерес для тех, кому они адресованы — работникам предприятия, партнером или другим внешним потребителям.

2) Представить сущность проекта в наиболее доступной форме в самом начале бизнес-плана.

3) Аргументировать все расчёты и показатели таким образом, что бы они были реальными и достоверными, без преувеличения и приукрашивания экономических результатов реализации проекта.

Бизнес план начинается с титульного листа, на котором обычно указывают:

· Наименование проекта, например, «бизнес-план создания предприятия по производству обоев»

· Метод подготовки плана

· Авторы проекта, название и адрес предприятия, телефоны

· Имена и адреса учредителей

· Назначение бизнес-плана и его пользователя После титульного листа следует оглавление — формулировка разделов плана с указанием страниц и выделением наиболее важных пунктов в соответствии с особенностями конкретного проекта.

1.3 Меморандум конфиденциальности, резюме, описание отрасли Меморандум конфиденциальности составляется с целью предупреждения всех лиц о неразглашении содержащейся в плане информации и использование ее исключительно в интересах фирм, представивший проект.

Резюме — краткое изложение основных положений предполагаемого плана, включающего следующие принципиальные данные:

1. Идеи, цели и суть проекта

2. Особенности предполагаемых товаров (услуг, работ) и их преимущества в сравнении с аналогичной продукцией конкурентов

3. Стратегии и тактика достижения поставленных целей

4. Квалификация персонала и особенно ведущих менеджеров

5. Прогноз спроса, объёмы продаж товара (услуг, работ) и суммы выручки в ближайший период (месяц, квартал, год и т. д.)

6. Планируемая себестоимость продукции и потребность финансирования

7. Ожидаемая чистая прибыль, уровень доходности и срок окупаемости затрат

8. Основные факторы успеха — описание способов действий и мероприятий.

Описание отрасли — анализ текущего состояния и перспектив развития избранной отрасли бизнеса, включая характеристику:

— Её сырьевой базы

— Сегмента (ниши) рынка и доли предприятия на нём

— Потенциальных клиентов их возможности

— Региональной структуры производства

— Основных фондов и их структуры

— Инвестиционных условий Анализ инвестиционный привлекательности сферы бизнеса состоит из трёх этапов:

— многофакторного анализа уровня интенсивности отраслей конкурентности

— Определение стадии развития избранной отрасли

— Непосредственный анализ инвестиционной привлекательности отрасли При выборе сферы бизнеса и отрасли полезными являются сведения об их положении в мировом разделении труда и на международном рынке, экспортных возможностях, а так же производственно-технические связи с другими отраслями народного хозяйства, для которых может представлять интерес продукция этой отрасли (рис. 1.3.)

Рис. 1.3. Основные факторы выбора сферы предпринимательской деятельности В любой стране существуют запрещённые сферы бизнеса (контрабанда, порнография и др.), а также виды деятельности, которые являются предметом государственной монополии (оружие, ядохимикаты, наркотики и др.).

Для многих предпринимателей возникают и экономические ограничения на проникновение в ту или иную отрасль:

1. Высокий уровень начального капитала

2. Длительный срок окупаемости вложенных средств

3. Неопределённость в достижении прибыли (сфера образования и др.)

Необходимо учитывать также сложившуюся конъюнктуру, т.к. предпринимательская деятельность подвержена цикличности: процветание, застой, спад.

Кроме того, экономические ситуации различаются не только во времени, но и в пространстве — по районам и регионам. В монополизированную отрасль внедриться труднее, чем в конкурентную. Выбор сферы деятельности предприниматель осуществляет из пяти основных видов деятельности (таблица 1.3.)

Таблица 1.3

Основные виды деятельности

В экономике любой страны можно выгодно обнаруживать и заполнять тысячи и тысячи «ниш» даже на традиционных и давно поделенных рынках. Многие преуспевающие компании быстрым ростом обязаны не тому, что их руководство стремилось создать новый продукт, а потому, что оно внедрило на рынке ту же продукцию или услуги, что и другие фирмы той же отрасли, но совершенно иным способом

1.4 Характеристика и выбор деятельности предприятия Полный перечень сведений о компании кроме краткой экономико-географической и исторической справки (местонахождение, занимаемая площадь, дата образования и сведения о развитии за прошедший период), размера уставного капитала и распределения капитала между учредителями включает в себя следующие данные:

1. Идентификационный номер, код ИНН

2. Полное и сокращенное наименование предприятия, код ОКПО

3. Дата регистрации предприятия, номер регистрационного свидетельства, наименование органа, зарегистрировавшего предприятие

4. Почтовый и юридический адрес предприятия: индекс, республика, область, автономный округ и т. д., код ОКАТО

5. Подчиненность предприятия — вышестоящий орган, код ОКОГУ

6. Вид деятельности (основной), код ОКОНХ

7. Организационно-правовая форма предприятия, код ОКОПФ

8. Форма собственности, код ОКФС:

— доля государства (субъекта Федерации) в капитале, %

9. Включено или нет в государственный реестр КР предприятий-монополистов:

— республиканский

— региональный

10. Банковские реквизиты

11. Адрес налоговой инспекции, контролирующей предприятие

12. Организационная структура предприятия, дочерние компании

13. Фамилия, имя, отчество, телефоны, факсы администрации предприятия

14. Характеристика менеджеров, отвечающих за результаты работы предприятия:

— возраст

— образование

— квалификация

— предыдущие три должности

— срок работы на предприятие Любой предпринимательский проект начинается с формирования идеи продукта, товара или услуги. Задача состоит в том, чтобы достаточно полно представить в бизнес-плане важнейшие характеристики предлагаемого на рынок товара (услуги).

Прежде всего, необходимо дать четкое описание полезного эффекта, ради которого потребители будут приобретать этот товар: новые или уникальные свойства, сфера удовлетворяемых потребностей отлична от предлагающихся на рынке аналогов, в том числе:

· Какую именно потребность он удовлетворяет

· Как реализуется этот товар или оказывается услуга

· Уровень цены и группа покупателей, которой он доступен

· Характеристика спроса на предлагаемый товар

· Каким образом товар продаётся

· Слабые стороны товара

· Каковы постоянные издержки, связанные с производством товара

· Кто должен освоить производство данного товара

· Перспектива смены данного товара другим Другим важным обстоятельством, влияющим на разработку стратегии производства и реализации продукции, а, следовательно, и расчётов в этом разделе бизнес-плана, является определение жизненного цикла предполагаемого товара.

Заранее определенное и просчитанное движение товара по стадиям или фазам жизненного цикла позволит предпринимателю своевременно принять те меры, которые соответствуют переживаемой продуктом стадии. Инструменты, которыми предприниматель должен владеть для своевременного упреждения и преодоления падения спроса на товар, многообразны: цены, методы распространения товара, его реклама, маневрирование объектами производства и продвижение товаров на рынке, что влияет на уровень и объём продаж, а, следовательно, и финансовые итоги реализации предпринимательского проекта.

ГЛАВА II. Организационно-экономическая характеристика РСХПКК «Саха Кредит» РС (Я)

2.1 Организационно-правовой статус предприятия сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит»

Полное наименование организации: Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит».

Краткое наименование организации: РСХПКК «Саха Кредит».

Организационно-правовая форма: потребительский кооператив Государственная регистрация: Свидетельство 14 № 1 712 691 выдан 25.02.2009 г. Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 5 по Республике Саха (Якутия) под ОГРН № 1 091 435 001 734.

ИНН/КПП: 1 435 213 091 / 143 501 001

Основной вид деятельности: 65.22.1 предоставление потребительского кредита Учредители кооператива: 16 сельскохозяйственных потребительских кредитных кооператива первого уровня Решение о создании: Протокол общего организационного собрания № 1 от 30.01.2009 г.

Таблица 2.1

Список учредителей потребительского кооператива второго уровня

Члены кооператива: по состоянию на 01.07.2010 г. составляют 38 СКПК первого уровня Таблица 2.2

Пайщики кооператива

Высший орган управления — общее собрание членов кооператива Органы управления: Правление и Наблюдательный совет Общее управление осуществляет Правление на основании решения общего собрания и в рамках полномочий по Уставу. Внутрихозяйственный контроль над деятельностью кооператива возложен на Наблюдательный совет.

Исполнительный орган: Исполнительная дирекция Таблица 2.3

Сведения об органах управления

Все члены органов управления кооператива являются представителями сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов — членов РСХПКК, действующими на основании доверенности.

Таблица 2.4

Краткая характеристика лиц с правом подписи, действующих без доверенности

В соответствии с учредительными документами лицами, действующими без доверенности, являются председатель кооператива, исполнительный директор и главный бухгалтер. Руководители действуют в соответствии с утвержденным «Положением об органах управления» от 13 марта 2009 г. и «Положением об исполнительной дирекции» от 13 марта 2009 г.

РСХПКК «Саха Кредит» является элементом второго уровня системы сельскохозяйственной кредитной кооперации в Республике Саха (Якутия). Место расположения — г. Якутск, столица Республики Саха (Якутия).

Удобство транспортной схемы: авиапорт, речной порт, автотранспортный узел. Якутск расположен в Центральной Якутии, которая охватывает 47% сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов и 58% его членов от общей численности кооперативов и пайщиков в республике.

Управление в кооперативе осуществляется Правлением, Наблюдательным советом и исполнительной дирекцией. На рис. 2.1. представлена структура управления кооператива.

Рис. 2.1. — Структура управления

Рис. 2.2. — Управление заемной деятельностью по проекту

Управление проектом осуществляется исполнительной дирекцией. На основании очередности поданной заявки о займе проводится оценка платежеспособности и кредитной истории заявителя (рис. 2.2.). По результатам проведенной оценки готовится заключение кредитного специалиста. При положительном заключении готовится решение органов управления кооператива и оформляются договора займа и обеспечения, график платежей на заявителя, производится выдача денежных средств на расчетный счет заемщика.

2.2 Организационно-экономическая характеристика предприятия

Система сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в Республике Саха (Якутия) получила свое развитие в рамках реализации программы «Развитие АПК» с 2006 г. На уровне республики сегодня функционирует двухуровневая система сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов, включающая СКПК первого уровня (по данным МСХ функционирует 157 кооперативов), объединяемых Республиканским сельскохозяйственным потребительским кредитным кооперативом второго уровня «Саха Кредит». Инфраструктура системы включает два ревизионных союза (Ревизионный союз сельскохозяйственных потребительских кооперативов «СахаАгроконтроль» по Республике Саха (Якутия) и Якутский республиканский ревизионный союз сельскохозяйственных кооперативов), в плане организация страхового кооператива. Информационно-консультационное обеспечение, повышение квалификации работников сельскохозяйственных кредитных кооперативов организовано через АУ РС (Я) «Консультационно-методологический центра АПК РС (Я)», Региональный учебно-методический центр ФГОУ ВПО «Якутская ГСХА» (см. Рис. 2.3.)

За период 2006;2009 гг. шло формирование системы, организация деятельности СКПК первого уровня по варианту привлечения финансовых ресурсов из банковской сферы через кооперативы первого уровня. Однако, уровень квалификации, масштабы деятельности не позволили наслежным кооперативам в полной мере использовать кредитные средства для формирования фонда финансовой взаимопомощи. По данным МСХ РС (Я) за период с 2006 по 2009 годы наслежными кооперативами привлечено банковских кредитов на сумму 21 690 тыс. руб., что составляет 4,4% от объема выданных займов за 2006;2009 годы (всего выдано займов на 503 568 тыс. руб.).

В 2009 г. начал свою деятельность Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит». Учредителями выступили 16 кооперативов первого уровня из 8 улусов (Намского, Мегино-Кангаласского, Сунтарского, Нюрбинского, Чурапчинского, Хангалаского, Горного, Таттинского). Основная цель создания кооператива второго уровня — объединение наслежных кредитных кооперативов и создание оптимальных условий для их эффективной деятельности. В начале деятельности основной упор был сделан на обследовании условий деятельности кредитных кооперативов, консультационной помощи. Увеличение фонда финансовой взаимопомощи кредитных кооперативов первого уровня достигается организацией заемной деятельности путем привлечения банковских кредитов в РСХПКК «Саха Кредит» для дальнейшего направления средств виде потребительских и целевых займов СКПК первого уровня.

Таблица 2.5

Информация о деятельности РСХПКК «Саха Кредит»

Источниками средств на выдачу займов являются кредиты банка (от ЯРФ ОАО «Россельхозбанк» доп. офис г. Якутска в 2010 году привлечено кредитов на общую сумму 18 000 тыс. руб.). Обеспечение кредитов предоставляется залоговым фондом ГУП ФАПК «Туймаада» в размере 90% от суммы банковских кредитов. 10% основного долга и проценты по кредиту (действующая ставка для кредитных кооперативов 14% годовых) обеспечиваются кооперативом второго уровня.

Потребительские займы выдаются сроком на 3−6-12 месяцев на основании оценки условий деятельности, платежеспособности кооператива первого уровня. В целях уменьшения кредитной нагрузки на население РСХПКК «Саха Кредит» устанавливает ограничение процентов по потребительским займам, выдаваемым населению до 36% годовых.

С 2010 Кооператив второго уровня разрабатывает и внедряет следующие целевые проекты с особыми условиями кредитования:

1. «Сельскохозяйственная техника» — срок кредитования от 2 лет на приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования малыми формами хозяйствования и ЛПХ.

2. «Сельскохозяйственные животные» — срок кредитования 6 -24 месяца на приобретение сельскохозяйственной живности (куры-несушки, свиньи, КРС, лошади, олени и пр. животные).

3. «Благоустройство сельского дома» — срок кредитования 2 года на оборудование автономной системы водоснабжения и канализации в частном доме.

4. «Приобретение (строительство) жилого дома» — на приобретение и строительство жилого дома в сельской местности — срок кредитования до 3 лет. Для погашения займов могут использоваться средства материнского капитала.

Целевые долгосрочные займы выдаются под низкие проценты (не более 15% годовых для пайщиков кооператива первого уровня) на приобретение сельскохозяйственной техники, скота, на строительство и благоустройство сельского дома.

Особенность данных проектов заключается в информационном сопровождении с момента подбора поставщиков, наилучших условий поставки до оформления документов по регистрации собственности. В частности, по проекту «Сельскохозяйственная техника» примечательно сотрудничество с ОАО ЛК «Туймаада-Лизинг», которое предусматривает поставку сельскохозяйственной техники для пайщиков РСХПКК «Саха Кредит» по сниженным ценам с доставкой до улусных представительств под гарантию «Саха Кредит».

Саха Кредит также начал внедрять целевой проект по благоустройству частного дома для сельского населения. В 2010 году работы ведутся Хангаласском (через СКПК «Эркээни-финанс» с. Октемцы), Намском (СХПКК «Кысыл Сыыр» с. 1-й Хомустах) и Чурапчинском (СХПКК «Алагар» с. Чыаппара) улусах. В плане введение в этом году автономных систем водоснабжения и канализации в 22 частных домах в сельской местности.

В результате выездного обследования деятельности кредитных кооперативов выявлена большая потребность сельских жителей в кредитовании на строительство или приобретение жилого помещения в сельской местности, в частности с использованием на погашение подобных займов средствами материнского капитала. В этой связи РСХПКК «Саха Кредит» начал внедрение проекта по заимствованию на приобретение (строительство) жилья в сельской местности. Проведена предварительная оценка возможностей использования средств материнского капитала на погашение жилищных займов.

Рис. 2.4. Схема финансирования целевых проектов РСХПКК «Саха Кредит»

В целом за 4 года функционирования сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы доказали свою эффективность при объединении в единую региональную систему, действенной помощи при привлечении кредитных ресурсов, залоговом обеспечении банковских кредитов. Средства республиканского залогового фонда на развитие сельской кредитной кооперации недостаточны для того, чтобы обеспечить потребности кооперативов.

Для внедрения целевых проектов необходимо обеспечить привлечение «дешевых» кредитных средств или обеспечение системы сельской кредитной кооперации собственными средствами.

Таблица 2.6

Заемная деятельность РСХПКК «Саха Кредит»

Транспортные связи Западной и Южной Якутии представлены летом: авиасообщением, речным транспортом и автодорогой; зимой — авиасообщением, автодорогой с зимником.

Сообщения с северными арктическими территориями Республики Саха (Якутия) возможно летом — авиационным транспортом, зимой — авиационным транспортом и автодорогой с зимником.

Пайщиками РСХПКК «Саха Кредит» являются кооперативы из 15 улусов Республики Саха (Якутия) (рис. 2.6.). Наиболее многочисленными из них являются представители Нюрбинского (7), Чурапчинского (6), Горного (5) улусов.

Северные территории представлены Верхоянским (СКПК «Табалах», СКПК «Яна) и Томпонским (СХПКК «Кэскил») улусами.

Рис. 2.6. — Территориальное распределение пайщиков на территории Республики Саха (Якутия)

С региональной сетью коммуникационная связь поддерживается посредством телефонной, факсимильной связью и электронными сообщениями через Интернет.

Наличие производственных площадей и инфраструктуры

Сельский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит» для осуществления деятельности формирует и расширяет материально-техническую базу.

Таблица 2.7

Основные здания и сооружения

Офисное помещение полностью оснащено электро-, теплоснабжением. В местах коллективного доступа имеется наличие санузла. Безопасность арендуемого помещения осуществляет вневедомственная охрана арендодателя (ООО «УПТК»).

Состояние основного оборудования на балансе кооператива представлено в табл. 2.8.

Таблица 2.8

Основное оборудование

Оборудование полностью используется в хозяйственной деятельности кооператива.

Наличие транспортного средства в организации представлено в табл. 2.9.

Транспортное средство используется для выездного обследования пайщиков кооператива в районы (улусы) республики.

Таблица 2.9

Транспортные средства

После получения займа производится обслуживание займа в РСХПКК «Саха Кредит» (оплата по утвержденному графику, оформление документов на субсидирование процентов по полученным и выданным займам, оплата членских взносов и т. д.)

Таблица 2.10

Динамика основных показателей СКПК первого уровня РС (Я) за 2005;2010 годы (данные МСХ РС (Я))

Рис. 2.7. Структура государственной поддержки, тыс. руб.

Оценка использования средств государственной поддержки СКПК первого уровня РС (Я)

• Слабая информационно-методическая поддержка деятельности СКПК

• Низкий уровень квалификации работников СКПК

• Недостаточное законодательное (нормативное) обеспечение деятельности СКПК

• Отсутствие координации деятельности СКПК

• Недостаточность финансовых ресурсов фонда финансовой взаимопомощи

Таблица 2.11

Оценка использования средств государственной поддержки СКПК первого уровня РС (Я)

Таблица 2.12

Оценка деятельности СКПК первого уровня по показателям развития на 01.01.2010

Таблица 2.13

Анализ показателей деятельности членов РСХПКК «Саха Кредит» (по данным МСХ РС (Я) на 1 июля 2010 г.)

Информационно-консультационная деятельность РСХПКК «Саха Кредит»

Выездные встречи с управлениями сельского хозяйства (УСХ) улусов с целью координации деятельности СКПК 1-го уровня и привлечения членов в РСХПКК

Выездное обследование условий деятельности кооперативов и оказание консультационной помощи 35 кооперативов первого уровня 12 улусов Сунтарский, Нюрбинский, Вилюйский, Верхневилюйский, Усть-Алданский, Хангаласский, Чурапчинский, Мегино-Кангаласский, Амгинский, Намский, Таттинский, Томпонский.

Недостаточность финансовых ресурсов для фонда финансовой взаимопомощи

Пути решения

• Привлечение членов в двухуровневую систему СКК, увеличение доли СКПК за счет паевых взносов

• Привлечение инвесторов в систему СКК через ассоциированное членство организаций

• Расширение источников кредитования за счет выхода на инвестиционные фонды

• Увеличение лимитов выдачи банковских кредитов для сельскохозяйственного кредитного кооператива второго уровня

Недостаточность обеспечения при привлечении финансовых ресурсов от кредитных организаций

Пути решения

• Создание фонда гарантий и поддержки СКПК

• Привлечение организаций-партнеров в качестве ассоциированных членов

• Использование имущества третьих лиц в качестве залогового обеспечения (в т. ч. средства залоговых фондов муниципальных образований)

Недостаточность нормативного регулирования отношений между кооперативом и ассоциированным членом, повышенные риски партнерства с СКПК

Пути решения

• Разработка региональных нормативов деятельности СКПК

• Создание страховых фондов СКПК, обеспечивающих определенные гарантии для организаций-партнеров, кредиторов

Недостаточность обеспечения по выдаваемым займам

Пути решения

• Повышение доступности страховых услуг для сельского населения

• Внедрение в договорные отношения между СКПК и пайщиком обязательное страхование жизни и залогового имущества

• Создание страхового кооператива (по опыту других регионов России)

Глава III. Бизнес-план благоустройства сельского дома

3.1 Резюме

Инициатор проекта — Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит»

Полное наименование организации: Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит».

Краткое наименование организации: РСХПКК «Саха Кредит».

Организационно-правовая форма: потребительский кооператив

Государственная регистрация: Свидетельство 14 № 1 712 691 выдан 25.02.2009 г. Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 5 по Республике Саха (Якутия) под ОГРН № 1 091 435 001 734.

ИНН/КПП: 1 435 213 091 / 143 501 001

Основной вид деятельности: 65.22.1 предоставление потребительского кредита

Учредители кооператива: 16 сельскохозяйственных потребительских кредитных кооператива первого уровня

Решение о создании: Протокол общего организационного собрания № 1 от 30.01.2009 г.

Цель проекта — улучшение условий проживания в сельской местности в условиях Якутии.

Социальные выгоды проекта заключаются в повышении материального благосостояния сельских жителей, развитии сельского предпринимательства, увеличении налоговых поступлений в бюджеты всех уровней.

Технологическая задача проекта — усовершенствование механизма кредитования на селе, использование различных источников залогового обеспечение, развитие страховых услуг, расширение сферы финансовых услуг сельских кредитных кооперативов.

К концу реализации проекта (2014 г.) 1500 семей улучшат условия проживания в сельских домах.

Тип проекта — пополнение оборотных средств

Способ достижения цели. Использования механизма субсидирования процентов по займам для сельских кредитных потребительских кооперативов, привлечение субсидий из бюджета Республики Саха (Якутия), привлечение долгосрочных займов, увеличение оборачиваемости (мобильности) кредитных ресурсов.

3.2 Инициатор проекта

Инициатор проекта — Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит»

Полное наименование организации: Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив второго уровня «Саха Кредит».

Краткое наименование организации: РСХПКК «Саха Кредит».

Организационно-правовая форма: потребительский кооператив

Государственная регистрация: Свидетельство 14 № 1 712 691 выдан 25.02.2009 г. Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 5 по Республике Саха (Якутия) под ОГРН № 1 091 435 001 734.

ИНН/КПП: 1 435 213 091 / 143 501 001

Основной вид деятельности: 65.22.1 предоставление потребительского кредита

Учредители кооператива: 16 сельскохозяйственных потребительских кредитных кооператива первого уровня

Решение о создании: Протокол общего организационного собрания № 1 от 30.01.2009 г.