Прямые иностранные инвестиции Китая

1. Инвестиционная стратегия КНР

1.1 Правовые основы регулирования инвестиционной деятельности в КНР

1.2 Инвестиционный климат в КНР

1.3 Отраслевое размещение прямых иностранных инвестиций на территории КНР

2. Сотрудничество в сфере прямых иностранных инвестиций Китая и Японии

2.1 Концептуальные основы и механизмы реализации сотрудничества в инвестиционной сфере Японии и КНР

2.2 Прямые иностранные инвестиции Японии в КНР Заключение Список использованных источников и литературы Приложения

Актуальность темы

В процессах глобализации мировой экономики иностранные инвестиции играют не менее значимую роль, чем международная торговля товарами и услугами. В современном мире практически не осталось стран, не вовлеченных в процессы международного инвестиционного сотрудничества. Стало аксиомой, что устойчивое экономическое развитие невозможно без эффективного участия в мирохозяйственных процессах, в том числе без активного привлечения прямых иностранных инвестиций (ПИИ).

Мировой опыт доказывает, что прямые иностранные инвестиции имеют ряд преимуществ перед другими формами развития экономики: во-первых, они дают дополнительный источник капитальных вложений в производство товаров и услуг, в ряде случаев осуществляемый в виде передачи прогрессивных технологий, ноу-хау, новейших методов управления; во-вторых, не ложатся бременем на государственный бюджет, на его внешний долг.

Прямые иностранные инвестиции сыграли важную роль в становлении и развитии интернационализированного сектора экономики азиатских стран. Восполняя дефицит капитала и технологии, ПИИ положительно влияли на рост занятости и заработной платы, мобилизацию местных источников накопления и увеличение экспортных доходов. Приток иностранных капиталовложений можно считать одним из показателей открытости экономики, а также индикатором ее высокой конкурентоспособности. распределение ПИИ по странам свидетельствует и о сравнителыгой рентабельности инвестиций.

В последние годы ПИИ в экономику развивающихся государств постоянно увеличивались. На конец 2005 года в странах Азии было сосредоточено 74% всех накопленных прямых иностранных инвестиций, поступивших в развивающиеся государства Потапов М. А., Салицкий А. И., Шахматов А. В. Экономика современной Азии: Учебник. — М.: Международные отношения, 2008.

Тенденция роста ПИИ наблюдается и в Китае. ПИИ служат для Китая дополнительным источником средств, передовых технологий, современного менеджмента, способствуют рыночным преобразованиям, повышению конкурентоспособности отечественной продукции. В Китае считается, что инвестиции, потребление, экспорт — это «тройка», которая выводит китайскую экономику на новые рубежи. Активизация притока иностранного капитала в страну — одна из основных задач государственной политики Китая. Формирование предпосылок для привлечения иностранных инвестиций рассматривается в качестве одного из приоритетных направлений деятельности китайского государства.

XVI Всекитайский съезд КПК предложил курс на дальнейшее увеличение ПИИ в Китай и повышение качества использования иностранных инвестиций. На XVIЙ Всекитайском съезде КПК было объявлено, что в Китае не отказываются от внешнеэкономической экспансии и привлечения иностранного капитала. Но теперь акцент делается на качественные характеристики — в том числе на создание и продвижение на мировой рынок собственных торговых марок, транснациональных компаний, а также услуг Азиатский мир. Куда движется Китай? О последнем съезде КПК и перспективах социализма. // Перспективы. [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.perspektivy.info/oykumena/azia /kuda_dvizhetsya_kitaiy_2007;11−15−34−51.htm.

Таким образом, перед Китаем стоят такие задачи, как рост объемов ПИИ в китайскую экономику и эффективности их использования. В связи с этим исследования проблем прямых иностранных инвестиций в экономику Китая являются весьма актуальными.

Степень изученности проблемы. Определена на основе анализа материалов периодической печати, исследований учёных в области инвестиционной деятельности Китая, официальных документов, законодательных актов КНР, экономической и внешнеторговой статистики КНР и Японии.

Работы базируется на: Закон КНР «О предприятиях с иностранным капиталом» от 12 апреля 1986 года «О предприятиях с иностранным капиталом» от 12 апреля 1986 года [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.uglc.net/credit.php, Закон Китая «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» от 1 июля 1979 годаЗакон Китая «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» от 1 июля 1979 года[электронный ресурс] Режим доступа: http://www.uglc.net/joint-venture.php, Положение Китайской Народной республики «О применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом» от 28 октября 1990 года Положение Китайской Народной республики «О применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом» от 28 октября 1990 года [электронный ресурс] Режим доступа:

http://travelandlaw.ru/judge/china/opre dpriytiyh, Закон КНР «О совместных акционерных предприятиях» от 1 июля 1979 года Закон КНР «О совместных акционерных предприятиях» от 1 июля 1979 года [электронный ресурс] Режим доступа: http://consult-rs.ru/cont ent/Index.php?id=58 и другие.

Основу для ориентирования автора в данной области заложили труды китайских, российских и западных экономистов, посвященные вопросам привлечения и использования прямых иностранных инвестиций в КНР. Особенно полезными были работы таких авторов, как Бажанов Е. П. Бажанов Е.П. Китай: От Срединной империи до сверхдержавы XXЙ века. — М.: Известия, 2007., Балакин В. И. Балакин В.И. инвестиционная стратегия США, Японии и ЕС в отношении КНР. — М.: ИДВ РАН, 2002., Булатов А. С. Булатов А.С. Страны и регионы мира: экономико-политический справочник. — 3-е изд. — М.: Проспект, 2009. — 704 с., Каменов П. В. Каменов П.В. Экономическая реформа в КНР: на рубеже веков. — М.: ИДВ РАН, 2008, Милонов В. С. Милонов В. С. Открытие Китая внешнему миру: временной и пространственный аспекты (этапы, особенности): науч.-аналит.обзор. — М, 1996, Новоселова Л. В. Новоселова Л.В. Развитие иностранного предпринимательства в КНР // Проблемы дальнего Востока. — 2005. — № 3. — С. 93−105., Потапов М. А. Потапов М.А. Внешнеэкономическая политика Китая: проблемы и противоречия. — М.: ИСПИ РАН, 1999, Салицкий А. И. Потапов М.А., Салицкий А. И., Шахматов А. В. Экономика современной Азии: Учебник. — М.: Международные отношения, 2008,

Селищев А.С. и Селищева Н. А. Селищев А. С., Селищева Н. А. Китайская экономика в XXI веке. — СПб.: Питер, 2004. — 240 с., Шахматов А. В. Потапов М.А., Салицкий А. И., Шахматов А. В. Экономика современной Азии: Учебник. — М.: Международные отношения, 2008. — 256 с., Лю Чжаньли Лю Чжаньли. Прямые иностранные инвестиции в экономику Китая: Автореф. дис. … канд. экон. наук. М., 2003, Дай Юэ Дай Юэ. Формирование инвестиционного климата в КНР: тенденции, проблемы, перспективы: Автореф. дис. … канд. экон. наук. М., 2004 и других.

Полезна была работа Дейч Т. Д. «Интеграция Китая в мировую экономику: уроки для России» Дейч Т. Д. Интеграция Китая в мировую экономику: уроки для России. — М.: Эдиториал УРСС, 1999 в которой автор рассматривает политику привлечения иностранного капитала в КНР, создание совместных предприятий, а также роль в этом процессе Свободных Экономических Зон.

Интересна монография Михеева М. М «Глобализация экономики Китая» Михеев В. В. Глобализация экономики Китая. — М.: Памятники исторической мысли, 2003, — 392 с. Монография представляет собой исследование экономики Китая. Рассматриваются две точки зрения: согласно одной укрепляющийся Китай представляет собой угрозу мировой рыночной демократии, другая предсказывает его скорый крах. Анализируются проблемы и противоречия современного этапа экономического развития КНР, рассматриваются перспективы финансовой, экономической и социальной интеграции Китая в Азии.

В работе «Возрождение Азии: горизонты модернизации» Потапов М. А., Салицкий А. И, Шахматов А. В. Возрождение Азии: горизонты модернизации. — М.: ТЕИС, 2007. — 209 с. особое внимание авторы уделили сдвигам в структуре хозяйства азиатский стран, процессу концентрации капитала, взаимосвязи инвестиций и экономического роста.

Научная новизна работы. Несмотря на сравнительно многообразие литературы по отдельным вопросам исследуемой проблемы, комплексный анализ отсутствует. В связи с этим, в работе проведен комплексный анализ политики Китая в инвестиционной сфере, дано комплексное представление наиболее важных сведений о прямых иностранных инвестициях в Китайскую Народную Республику.

Цель работы — проанализировать прямые иностранные инвестиции в экономику КНР на примере Японии. Исходя из поставленной цели, автор ставит следующие задачи:

— изучить правовые основы регулирования иностранных инвестиций в КНР;

— провести анализ инвестиционного климата в КНР;

— проанализировать отраслевое и территориальное размещение ПИИ в Китае;

— выявить концептуальные основы и механизмы реализации сотрудничества в инвестиционной сфере;

— исследовать ПИИ из Японии в КНР.

Следовательно, объектом исследования являются прямые иностранные инвестиции в экономику Китая, а предметом исследования являются прямые иностранные инвестиции Японии в экономику Китая.

Теоретико-методологической основой данной работы являются положения и выводы, понятия и определения, содержащиеся в основополагающих документах, международных документах и актах, трудах видных отечественных и зарубежных ученых, политиков в области экономической науки, специализирующихся на освещении проблематики привлечения прямых иностранных инвестиций в Китай, а также документы и материалы, регулирующие инвестиционную сферу в КНР и Японии.

Методы исследования. При написании данной работы автор использовал такие методы, как сбор информации, системный анализ, индуктивный и дедуктивный метод, историко-хронологический метод, ивент-анализ, контент-анализ.

Хронологические рамки исследования охватывают период XX — начала XXI века.

Практическая значимость работы. Определяется тем, что ее положения и выводы могут быть использованы при дальнейшем изучении динамики и особенностей японо-китайского инвестиционного сотрудничества, факторов, влияющих на его изменение.

Материалы данного исследования могут также использоваться в учебном процессе при разработке лекций и семинаров по инвестиционной политике Китая, особенно в отношении Японии, по вопросам двустороннего инвестиционного сотрудничества КНР с Японией.

Структура работы. Исследование состоит из введения, двух глав, пяти параграфов, заключения, списка используемых источников и литературы, а также приложений.

иностранная инвестиция китай

1. Инвестиционная стратегия КНР

1.1 Правовые основы регулирования инвестиционной деятельности в КНР

Политика государственного регулирования иностранных инвестиций включает в себя мероприятия по обеспечению доступа иностранных инвесторов на внутренний рынок, упорядочению объемов вложений иностранных инвесторов в уставный капитал совместных предприятий, установлению льготных режимов и упрощению административных препятствий.

С начала экономической реформы 1978 года Китай проводит политику по стимулированию притока иностранных инвестиций в национальную экономику. Увеличение объемов зарубежных капиталовложений и повышение эффективности их использования рассматриваются руководством КНР в качестве приоритетных целей, достижение которых должно способствовать решению таких экономических задач, как развитие экономики в условиях ограниченности внутренних фондов, переход национальной экономики к рыночным отношениям, модернизация экономики за счет внедрения современного оборудования и технологий, интеграция экономики в мировое хозяйство, повышение уровня жизни и занятости населения. Поощряемы сферы для привлечения инвестиций в Китайскую Народную Республику. Торговое представительство России в КНР [электронный ресурс] Режим доступа: http://russchinatrade.ru/ru/about-china/invest-in-china Кроме того, 19 июля 2004 года опубликовано новое Постановление Госсовета КНР «О реформе инвестиционной системы», в котором подчеркивается намерение продолжать политику открытости китайской экономики для иностранных инвесторов в качестве одной из основных государственных политических установок. Главным направлением реформы инвестиционной системы провозглашено дальнейшее упрощение процедуры утверждения инвестиционных проектов, расширение компетенции провинциальных правительств по санкционированию проектов и другое Поощряемы сферы для привлечения инвестиций в Китайскую Народную Республику. Торговое представительство России в Китайской Народной Республике http://russchinatrade.ru/ru/about-china/invest-in-china.

Нормативно-правовая база, регулирующая инвестиционную деятельность в КНР, определена следующими документами: Закон КНР «О предприятиях с иностранным капиталом» от 12 апреля 1986 года Закон «О предприятиях с иностранным капиталом» от 12 апреля 1986 года [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.uglc.net/credit.php, Закон Китая «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» от 1 июля 1979 года Закон «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» от 1 июля 1979 года [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.uglc.net/joint-venture.php, «Положение Китайской Народной республики о применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом» от 28 октября 1990 года Положение Китайской Народной республики о применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом от 28 октября 1990 года [электронный ресурс] Режим доступа: http://travelandlaw.ru/judge/china/opredpriytiyh, Закон КНР «О совместных акционерных предприятиях» от 1 июля 1979 года Закон КНР «О совместных акционерных предприятиях» от 1 июля 1979 года. Российско-китайский коммерческий центр Raystate. Законы КНР [электронный ресурс] Режим доступа: http://consult-rs.ru/content/Index.php?id=58. А так же «Временные правила создания совместных внешнеторговых компаний в КНР» от 2003 года, Закон КНР «О компаниях», Закон КНР «О предприятиях со 100% иностранным капиталом» от 12 апреля 1986 года, «Правила деятельности представительств зарубежных юридических фирм в КНР», Положение «О порядке регистрации в КНР инвестиционных проектов» Положение «О порядке регистрации в КНР инвестиционных проектов"Российско-китайское партнерство. Законодательство Китая [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.legal-way.ru/Zakon.php и другие. Указанные документы постоянно совершенствуются и обновляются.

Основную работу в отношении регулирования притока иностранного капитала (инвестиций) в Китай выполняют Госсовет КНР, Госкомитет по реформе и развитию, Министерство коммерции, Министерство иностранных дел, Министерство финансов, Госкомитет по контролю за банковской деятельностью, Государственное таможенное управление, Китайская международная торговая палата, Управление Торгово-Промышленной Администрации Поощряемы сферы для привлечения инвестиций в Китайскую Народную Республику. Торговое представительство России в Китайской Народной Республике [электронный ресурс] Режим доступа: http://russchinatrade.ru/ru/about-china/invest-in-china.

Закон КНР «О предприятиях с иностранным капиталом» определяет, что Китайская Народная Республика разрешает иностранным предприятиям и другим хозяйственным организациям или отдельным лицам (иностранным инвесторам) создавать в Китае предприятия иностранного капитала и осуществляет охрану законных прав и интересов таких предприятий для расширения внешнеэкономического сотрудничества и технического обмена,

Под предприятием иностранного капитала понимается предприятие, созданное в Китае полностью на основе капитала иностранного инвестора согласно соответствующим законам Китая. К данным предприятиям не относятся филиалы иностранных предприятий и других хозяйственных организаций в Китае.

Согласно данному закону, капиталовложения иностранного инвестора, получаемая прибыль и иные законные права и интересы иностранного инвестора охраняются китайскими законами. Но и предприятие иностранного капитала обязано соблюдать китайские законы и постановления и не наносить вред общественным интересам Китая.

Статья 6 гласит, что заявка на создание предприятия иностранного капитала рассматривается и утверждается компетентным органом по внешнеэкономическим связям и внешней торговле Государственного совета либо органом, которому Государственный совет предоставит это право. Орган по рассмотрению и утверждению заявок должен в течение 90 дней с момента получения заявки принять решение о разрешении или об отказе. После получения разрешения на создание предприятия иностранного капитала иностранный инвестор в течение 30 дней с момента получения свидетельства о таком утверждении должен обратиться в Главное управление торгово-промышленной администрации с просьбой о регистрации и выдаче разрешения на ведение хозяйственной деятельности. Дата выдачи разрешения на хозяйственную деятельность предприятия иностранного капитала и является датой создания данного предприятия.

Предприятие иностранного капитала, если оно соответствует требованиям китайских законов относительно юридического лица, приобретает на законных основаниях права китайского юридического лица (статья 8).

Главное управление торгово-промышленной администрации производит проверки и осуществляет контроль за предприятием иностранного капитала. Тем не менее, согласно статье 11, предприятие иностранного капитала осуществляет хозяйственно-управленческую деятельность согласно утвержденному уставу и без вмешательства извне.

По данному закону, предприятие иностранного капитала в Китае обязано вести бухгалтерские книги, осуществлять самостоятельный хозяйственный расчет, представлять требуемую бухгалтерскую отчетность и подчиняться контролю финансовых и налоговых органов. Если предприятие иностранного капитала в Китае отказывается вести бухгалтерские книги, то финансовые и налоговые органы могут наложить штраф, а Главное управление торгово-промышленной администрации может потребовать прекращения хозяйственной деятельности или аннулировать разрешение на ведение деятельности.

В 15 статье данного закона особо отмечается что сырье, топливо и другие материальные ресурсы, которые необходимы предприятию иностранного капитала в пределах, разрешенных для осуществления хозяйственной деятельности, могут закупаться в Китае и на мировом рынке.

Так же законом отмечено, что все виды страхования предприятия иностранного капитала должны осуществляться страховыми компаниями, находящимися в Китае.

Согласно закону КНР «О предприятиях со 100% иностранным капиталом», предприятия со 100% иностранным капиталом — это предприятия, основанные в КНР зарубежными инвесторами, полностью на свои собственные средства, в соответствии с действующими китайскими законами. Данный термин не включает в себя филиалы, созданные в КНР зарубежными инвесторами (статья 2).

Предприятия со 100% иностранным капиталом должны использовать современную технологию и оборудования или сбывать всю или большую часть своей продукции за пределами КНР. В законе отмечается, что положения, касающиеся видов деятельности, которой не могут заниматься предприятия со 100% иностранным капиталом или налагающие определенные ограничения, будут разработаны Госсоветом.

Инвестиции, сделанные в КНР зарубежным инвестором, заработанная им прибыль и другие законные права и интересы находятся под защитой законов КНР. Предприятия со 100% иностранным капиталом должны соблюдать законы КНР и не должны предпринимать каких-либо действий, наносящих ущерб общественным интересам КНР.

Процедура подачи заявления на создание предприятия со 100% иностранным капиталом совпадает с процедурой, указанной в законе «О предприятиях с иностранным капиталом». Предприятие со 100% иностранным капиталом, соответствующее условиям для того, чтобы согласно китайским законам считаться юридическим лицом следует рассматривать в качестве такового.

Статья 11 гласит, что о производственных и деловых программах предприятия со 100% иностранным капиталом докладывают для регистрации компетентным властям. Предприятие со 100% иностранным капиталом свободно от вмешательства в его дела и управление до тех пор, пока оно работает в соответствии с принятым уставом.

Предприятие со 100% иностранным капиталом также должно завести в Китае свои бухгалтерские книги, проводить независимый аудит, предоставлять для проверки свои финансовые отчеты и ведомости иначе могут приказать приостановить свою деятельность или отозвать лицензию на ведение деятельности.

Статья 15 подтверждает, что предприятие со 100% иностранным капиталом, действуя в пределах установленных для него рамок деятельности, может покупать, в Китае или на мировом рынке сырье и полуфабрикаты, горючее и другие необходимые ему материалы. В случае, если вышеуказанное может быть получено как в Китае, так и за рубежом, предпочтение должно оказываться китайским источникам.

Статья 16 определяет что редприятие со 100% иностранным капиталом должно обращаться за нужными ему страховыми услугами в страховые компании Китая.

Согласно статье 18 предприятие со 100% иностранным капиталом должно вести дела с иностранной валютой в соответствии с действующими государственными положениями, должно открыть счет в Центральном банке КНР или в банке, указанном китайскими органами, ведающими вопросами контроля зарубежной валюты. Также должно заботиться о балансе поступлений и выплат в иностранной валюте. Если предприятие, с разрешения полномочных властей, продает свою продукцию в Китае и в этой связи испытывает дисбаланс в иностранной валюте, то эти власти отвечают за оказание помощи предприятию в целях ликвидации дисбаланса.

Статья 23 предусматривает разработку в соответствии с существующим законом, подробных правил и инструкций для проведения в жизнь данного закона, которые должны быть сформулированы отделом при Госсовете, отвечающим за внешнеэкономические отношения и торговлю. В соответствии с Законом «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» Законом «О совместных предприятиях с иностранным капиталом» [электронный ресурс] Режим доступа: http://hist.asu.ru/altkit/falv1.html Китайская Народная Республика разрешает иностранным компаниям, предприятиям и прочим хозяйственным организациям или отдельным лица (сокращенно именуемым как иностранные партнеры) в соответствии с принципом равноправия и взаимной выгоды и с разрешения Правительства Китая организовывать в пределах Китайской Народной Республики совместные предприятия с китайскими компаниями, предприятиями и прочими хозяйственными организациями (именуемыми как китайские партнеры).

Подписанные партнерами по совместным предприятиям соглашения, договоры, уставы надлежит представлять для рассмотрения и утверждения компетентным государственным органам по вопросам внешнеэкономических связей и внешней торговли. Органы по рассмотрению и утверждению обязаны в течение трех месяцев принять решение об утверждении или отказе в нем. Совместное предприятие после получения разрешения обращается в компетентный орган Государственной торгово-промышленной администрации для регистрации, получает «Удостоверение о хозяйствовании» и начинает функционировать.

Формой совместного предприятия является компания с ограниченной ответственностью (статья 4). В зарегистрированном капитале совместного предприятия доля инвестиций иностранного партнера, как правило, не может быть ниже 25%. Партнеры по совместному предприятию получают прибыль, несут риск и убытки согласно доле в зарегистрированном капитале. Если зарегистрированный капитал партнера передается, необходимо получить согласия всех партнеров по совместному предприятию. Статья 5 определяет что партнеры по совместному предприятию могут осуществлять инвестиции наличными деньгами, материальными средствами, правами промышленной собственности.

Техника и оборудование, выступающие в качестве инвестиций иностранного партнера, должны быть действительно передовыми, отвечающими потребностям Китая. Если умышленно поставляемые отсталые техника и оборудование причиняют убытки, то убытки подлежат возмещению.

Инвестиции китайского партнера могут включать право пользования земельными участками, предоставляемыми на период деятельности совместного предприятия. Если право пользования земельным участком не выступает в качестве части инвестиций китайского партнера, совместное предприятие обязано уплатить Правительству КНР за пользование участком.

Упомянутые выше инвестиции должны быть определены в договоре о совместном предприятии и в его уставе, стоимость инвестиций (за исключением земельных участков) устанавливается партнерами путем консультаций.

Согласно соответствующим государственным налоговым и административным установлениям совместное предприятие может пользоваться налоговыми льготами в виде снижения налоговых ставок или освобождения от уплаты налогов. Иностранный партнер в случае реинвестиции своей доли чистой прибыли в пределах Китая может ходатайствовать о возвращении уже внесенной части подоходного налога.

В соответствующих валютных делах совместное предприятие должно действовать строго в соответствии с положением Китайской Народной Республики о контроле за иностранной валютой (статья 8).

Статья 9 устанавливает что роизводственно-хозяйственные планы совместных предприятий должны доводиться до сведения компетентных ведомств и исполняться посредством хозяйственных договоров.

Необходимые совместному предприятию сырье, топливо, комплектующие следует закупать преимущественно в Китае, также можно закупать их непосредственно на международном рынке за счет собственных валютных средств.

Совместные предприятия поощряются к сбыту продукции за пределами Китая. Экспортная продукция может сбываться на внешнем рынке непосредственно совместными предприятиями либо соответствующими организациями по их поручению, также разрешается сбыт через китайские внешнеторговые организации. Продукция совместных предприятий может сбываться и на китайском рынке. При необходимости совместное предприятие может создать филиал за пределами Китая.

В случае спора между партнерами, который совет дирекоров не может разрешить путем консультаций, спор регулируется китайскими арбитражными органами либо другими арбитражными органами, о которых договорятся партнеры (статья 14).

Более подробно установленные процедуры и правила рассматриваются в «Положении Китайской Народной республики о применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом» Положении Китайской Народной республики о применении Закона о предприятиях с иностранным капиталом [электронный ресурс] Режим доступа: http://hist.asu.ru/altkit/falv5/falv5a.html. Положение состоит из XIII глав, а именно: Глава I. Общие положения; Глава II. Порядок создания; Глава III. Организационная форма и зарегистрированный капитал; Глава IV. Способы инвестиций и сроки; Глава V. Пользование землей и связанные с этим расходы; Глава VI. Закупка и сбыт; Глава VII. Налоги; Глава VIII. Валютный контроль; Глава IX. Финансы и отчетность; Глава X. Рабочие и служащие; Глава XI. Профсоюз; Глава XII. Срок деятельности, прекращение деятельности и ликвидация; Глава XIII. Дополнительные установления.

Согласно положению создание предприятий иностранного капитала должно не только способствовать экономическому развитию китайской нации, вести к достижению экономической эффективности, а также соответствовать, по меньшей мере, одному из следующих условий:

1) предприятие должно использовать передовую технологию и оборудование, развивать производство новой продукции, экономить энергоносители и сырье, производить высококлассную продукцию, которая может замещать импортируемую;

2) стоимость экспортируемой продукции за год должна превышать 50% от стоимости всей годовой продукции, должен осуществляться баланс доходов и расходов в иностранной валюте или валютные доходы должны превышать расходы.

Статья 4 запрещает создание предприятий иностранного капитала в следующих областях:

1) периодическая печать, издательства, радио, телевидение, кино;

2) внутренняя и внешняя торговля, страхование;

3) почтово-телеграфная связь;

4) иные области деятельности, в которых Правительством Китая запрещается создание предприятий иностранного капитала.

Ограничивается создание предприятий иностранного капитала в следующих областях (статья 5):

1) общественные дела;

2) транспорт;

3) недвижимость;

4) кредиты и инвестиции;

5) аренда.

Заявки о создании предприятий иностранного капитала в одной из выше указанных областей подлежит рассмотрению Министерством внешних экономических связей и внешней торговли КНР, если иное не установлено китайским законодательством.

Заявки о создании предприятия иностранного капитала не утверждаются при наличии одного из следующих обстоятельств (статья 6):

1) ущемление суверенитета Китая либо угроза общественным интересам;

2) угроза государственной безопасности Китая;

3) нарушение китайского законодательства;

4) несоответствие требованиям развития китайской национальной экономики;

5) возможность загрязнения окружающей среды.

Следует отметить, что во II главе подробно описан порядок создания предприятия иностранного капитала (статьи 8−18). Зарубежный инвестор может доверить китайским организациям, оказывающим услуги предприятиям с участием иностранного капитала, или иной китайской хозяйственной организации выполнение требований, установленных в положении, однако в таком случае необходимо заключить договор поручения (статья 14).

В марте 2002 года Госсовет КНР издал указание, регламентирующее дальнейшее развитие сотрудничества КНР с иностранными инвесторами. На этом основании Госкомитет по делам планирования и развития, Госкомитет по делам экономики и торговли и Министерство внешней торговли КНР обнародовали специальный «Каталог отраслевых и региональных приоритетов для привлечения зарубежных капиталовложений». Каталог, отражающий обязательства КНР при вступлении в ВТО, вступил в силу с 1 апреля 2002 года. В отличие от прежнего каталога, который был опубликован в 1995 году, новый каталог обеспечивает большую степень либерализации. Согласно новому Каталогу, все отрасли и сферы деятельности китайской экономики (всего — 371) разделены на четыре категории с точки зрения сотрудничества с иностранными инвесторами; 1) поощряемые — увеличение числа с 186 до 262 пунктов; 2) разрешенные; 3) ограничиваемые — уменьшение со 112 до 75; 4) запрещенные Новоселова Л. В. Развитие иностранного предпринимательства в КНР // Проблемы дальнего Востока. — 2005. — № 3. — С. 93−105.

С момента присоединения к ВТО Китай провел значительную либерализацию законодательства, регламентирующего деятельность иностранных инвесторов на внутреннем уровне капитала. В частности, в апреле 2003 года Министерство торговли КНР выпустило Положение «О слияниях и поглощениях между зарегистрированными в КНР компаниями с участием иностранного капитала и китайскими предпринимателями любой формы собственности». Правила устанавливают, что компании, принадлежащие иностранным инвесторам, имеют возможность осуществить слияние с китайским предприятием любой формы собственности, полностью или частично выкупив его акционерный капитал, либо активы. Новоселова Л. В. Развитие иностранного предпринимательства в КНР // Проблемы дальнего Востока. — 2005. — № 3. — С. 93−105. В первом случае (приобретение акционерного капитала) речь может идти о выкупе зарегистрированного акционерного капитала либо о подписке на дополнительную эмиссию акций китайского предприятия. Во втором случае (приобретение активов) также возможны два варианта: приобретение иностранной компанией активов китайского предприятия в интересах расширения своего бизнеса, либо приобретение иностранным инвестором активов действующего китайского предприятия с последующим созданием на этой основе новой иностранной, либо совместной компании. Предусматривается, что оценка бизнеса и активов китайских компаний должна быть предварительно произведена профессиональными оценщиками, передача активов китайской компании иностранному инвестору по цене «существенно ниже» оценочной стоимости не допускается, а доля участия иностранного инвестора в капитале нового иностранного (совместного) предприятия, создаваемого на основе сделки по слиянию-поглощению, как правило, не должна быть ниже 25% Экономическая реформа в КНР: На рубеже веков / Сост.: П. В. Каменов. М.: Ин-т Дальнего Востока РАН, 2008.

Положение содержит и ряд статей, связанных с опасениями китайской стороны относительно получения компаниями, возникающими в КНР на основе трансграничных сделок слияния-поглощения, избыточной власти на рынке. Дело в том, что ряд крупных иностранных компаний уже сегодня занимают, по сути дела, монопольное положение в отдельных секторах внутреннего рынка КНР См. там же.

В этой связи в Положении установлено, что трансграничные сделки слияний-поглощений подлежат специальному административному контролю, если:

а) годовой оборот какой-либо из сторон сделки на китайском рынке превышает 1,5 млрд. ю.;

б) какая-либо из сторон сделки в течение года поглотила более 10 предприятий аналогичного профиля;

в) доля какой-либо из сторон на китайском рынке достигает 20%;

г) совершение сделки ведет к появлению новой компании, контролирующей по меньшей мере 25% соответствующего рынка в КНР.

Процесс трансграничного слияния активов в китайской экономике быстро набирает обороты. Регулярно поступают сообщения о весьма крупных операциях такого рода в различных секторах экономики. Так, в июне 2003 года японский автомобилестроительный гигант «Ниссан Мотор К^о» на основе приобретения активов китайского государственного автозавода «Дунфан» создал совместное предприятие с зарегистрированным капиталом в 16,7 млрд. ю. (2 млрд долл.) и 74 тыс. занятых. Экономическая реформа в КНР: На рубеже веков / Сост.: П. В. Каменов. М.: Ин-т Дальнего Востока РАН, 2008

В целом, данное Положение регламентирует, придает прозрачность и тем самым существенно облегчает приток в КНР иностранных инвестиций посредством приобретения и реструктуризации действующих китайских предприятий.

Составной частью инвестиционного сотрудничества является научно-технологическое сотрудничество двух стран. Одним из условий эффективной коммерческой реализации научно-технической продукции является ее правовая защищенность. В Китае защита прав на интеллектуальную собственность регулируется такими законодательными актами как Патентный Закон, Закон «О товарных знаках», Авторский Закон, Закон «О недобросовестной конкуренции», а также Положения, запрещающие действия, имеющие следствием распространение производственных тайн, Положения о регулировании экспорта и импорта технологий. Однако если говорить о реально действующей правовой системе, обеспечивающей защиту прав на интеллектуальную собственность, то, в целом, правовая система КНР приведена в соответствие с требованиями Соглашения по торговым аспектам прав интеллектуальной собственности (ТРИПС), хотя вопрос о совершенствовании системы относительно некоторых проблем остается актуальным. Так, например, в течение длительного времени не решается, а скорее усугубляется такая проблема, как изобилие поддельных и других контрафактных товаров, произведенных на территории Китая. В ежегодном Докладе 2006 года Министерства Внешней Торговли и Промышленности Японии «О несоответствии торговой политики ведущих торговых партнеров системе ВТО» говорится о том, что для того, чтобы исправить ситуацию в лучшую сторону необходимо не только совершенствовать правовую систему, но и применять радикальные меры для осуществления законодательных актов. Еще одной проблемой в данной области является проводимая в Китае политика протекционизма. В частности, в указанном выше Докладе Японии в качестве доказательства протекционистской политики приводится неосведомленность официальных должностных лиц, ответственных за региональные административные органы, в области защиты прав на интеллектуальную собственность. Отмечены случаи, когда местные власти неофициально уведомляли производителей контрафактной продукции о возможности применения по отношению к ним суровых мер, так как понимали, что такие производители приносят значительную прибыль местному району Япония. Иноинвестиции [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.geolive.ru/ data/asia/japan/5.htm.

Характерная особенность китайского законодательства состоит в том, что законодательные акты разрабатываются неспешно, основательно и редко подвергаются пересмотру. Положения, разрабатываемые в развитие законов, утверждаются обычно спустя четыре с лишним года после самих законов. Следует отметить тщательную проработку деталей в китайском законодательстве, особенно в подзаконных актах, что способствует реализации установлений на практике. В китайском законодательстве об иностранных инвестициях имеются четкие и недвусмысленные указания о роли центральной исполнительной власти, в том числе Министерства внешнеэкономических связей и внешней торговли страны.

Китайское законодательство об иностранных инвестициях отличается жесткостью, скрытыми и явными угрозами и предупреждениями в адрес потенциальных партнеров по сотрудничеству, подчеркиванием односторонних интересов Китая. Для китайского законодательства характерны серьезные недостатки:

— отсутствие четкого указания о том, каким именно является применяемый режим иностранного инвестирования (национальный режим и/или режим наибольшего благоприятствования);

— отсутствие четко прописанных гарантий для иностранных инвесторов. По существу нет гарантий, что экономические условия инвестирования, существовавшие в момент заключения договора или соглашения, будут стабильными на весь период сотрудничества или, по крайней мере, на длительный срок (пять-десять лет). В большинстве случаев законодательством предписывается, что сотрудничество в инвестиционной области имеет ограниченные сроки. Видимо, китайское руководство считает такое сотрудничество вынужденной, временной мерой;

— для инвестиционного сотрудничества в рамках совместного предпринимательства поставлено ограничение минимальной доли иностранных инвестиций (не ниже 25%) Савин В. А. Совместные и иностранные предприятия в Китае. // Менеджмент в России и за рубежом. — 2003. — № 5. [электронный ресурс] Режим доступа: http://mevriz.ru/articles/2003/5/;

— для решения вопроса о регистрации предприятий с иностранными инвестициями в большинстве случаев (кроме кооперационных предприятий с китайским и иностранным участием) требуется не менее трех месяцев;

— китайское законодательство содержит весьма жесткие предписания относительно закупок товаров на китайском внутреннем рынке;

— китайское законодательство содержит строгие предписания в части объемов продаж товаров отечественного производства на международном рынке;

— требования к иностранным инвесторам до мелочей зарегулированы по срокам, графикам и последовательности формирования уставных фондов предприятий с иностранными инвестициями, а также по качеству и техническому уровню оборудования и других материальных ресурсов, ввозимых в качестве товарного наполнения уставных фондов;

— иностранные инвесторы поставлены в чрезмерно строгие рамки ведения бухгалтерского учета, осуществления валютных и финансовых расчетов. Савин В. А. Совместные и иностранные предприятия в Китае. // Менеджмент в России и за рубежом. — 2003. — № 5. [электронный ресурс] Режим доступа: http://mevriz.ru/articles/2003/5/

Из всего вышеперечисленного можно сделать следующие выводы:

1. Деятельность инвесторов в Китае регулируется такими основными законодательными актами, как Законом КНР «О совместных предприятиях с китайским и иностранным капиталом», Законом КНР «О предприятиях с иностранным капиталом» и другими. А также значительным количеством подзаконных нормативных документов (указаний, инструкций и др.) по тематике учреждения, производственной и коммерческой деятельности предприятий с участием иностранного капитала. Указанные документы постоянно совершенствуются и обновляются.

2. Со временем вступления Китая в ВТО, в стране проводится активное изменение законодательной системы в области привлечения инвестиций в страну, защиты прав инвесторов в соответствии с требованиями ВТО. К таким положительным моментам можно отнести: открытие доступа для зарубежных инвестиций в такие отрасли как телекоммуникации, городское газоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, зарубежные инвестиции в которые ранее были полностью запрещены; отмена положения, обязывающего иностранные предприятия отдавать приоритет китайскому сырью при производстве готовой продукции; расширены возможности для иностранных предпринимателей в розничной и оптовой торговле; развитие инвестиционных зон, предоставляющих значительные налоговые льготы.

3. При этом остается ряд проблем, затрудняющих свободный доступ прямых иностранных инвестиций в страну. Среди таких проблем инвесторы выделяют следующие: сложный порядок взимания налогов, отсутствие урегулированной системы разрешения споров, а главное отсутствие защищенности прав инвесторов, прежде всего, недостаточная защита прав на интеллектуальную собственность.

Таким образом, исследуя нормативно-правовую базу регулирования иностранных инвестиций в КНР, можно сказать, что Китай достиг огромных успехов в сфере регулирования инвестиционной сферы, проводит всестороннюю реформу законодательной базы в области инвестиционной деятельности для улучшения благосостояния народа страны и развития экономики государства.

1.2 Инвестиционный климат в КНР

В рамках процессов трансформации мировой экономики и международных экономических отношений под мощным воздействием процессов глобализации, интернационализации, научно — производственно — информационной революции, формирования глобального информационного общества, и обострения международной, межстрановой и внутристрановой конкуренции резко усилилась дифференциация стран мира. Для развивающихся стран сейчас центральной проблемой их экономического развития в условиях этих процессов является именно обеспечение доступа к мировым финансовым, научно-техническим и научно-технологическим ресурсам, которые все в большей степени оказываются под контролем развитых стран (их ТНК и ТНБ). В этих условиях резко возрастает значение и роль формирования инвестиционного климата для привлечения внешних источников финансирования.

Инвестиционный климат — это экономические, политические, финансовые условия, оказывающие влияние на приток внутренних и внешних инвестиций в экономику страны. Благоприятный климат характеризуется политической устойчивостью, наличием законодательной базы, умеренными налогами, льготами, представляемыми инвесторам. Экономический толковый словарь [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.econom.freecopy.ru/print.php?id=236 077

Пресс-представитель министерства коммерции КНР Яо Цзянь 16 марта 2009 года в Пекине, на регулярной пресс-конференции заявил, что Китай по-прежнему является одной из стран мира, которые больше всех привлекают наибольшее количество инвестиций, хотя в феврале 2009 года сумма фактического использования иностранных инвестиций в стране составила 5,833 млрд. долларов США, что на 15,81% меньше, чем в аналогичный период прошлого года. Число новых предприятий с участием иностранного капитала составило 1265 — снижение на 13% по сравнению с прошлым годом. В сравнении с январскими показателями темпы падения немного замедлились. Данные свидетельствуют о том, что за первые 2 месяца 2009 года объем фактического использования иностранного капитала составил 13,374 млрд. долларов США, что на 26,23% меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Количество новых предприятий с иностранными инвестициями составило 2761, снижение на 36,85% по сравнению с прошлым годом За первые два месяца этого года в Китае темы падения фактически использованных иноинвестиций замедлись [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.china-hongkong-business.ru/content/view/8928/2/.

В настоящее время в сфере прямых международных инвестиций явно наметилось замедление. Ссылаясь на статистические данные ООН, Яо Цзянь сказал, что в 2008 году объем прямых глобальных трансграничных инвестиций сократился на 21 процент, в этом году ожидается дальнейшее сокращение этого показателя на 30−40%. Это «в определенной степени скажется на привлечении Китаем иностранных инвестиций». См. там же.

Для сравнения, с января по июнь 2007 года были учреждены 18 683 новых предприятия с участием иностранных капиталов, что на 5.4% меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. По состоянию за январь 2008 г. были учреждены 2918 новых предприятий с участием иностранных инвестиций, что снизилось на 13.41% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года Министерство коммерции КНР [электронный ресурс] Режим доступа: http://russia.mofc om.gov.cn/aarticle/speechheader/2008 02/20 080 205 389 614.html. С января по октябрь 2008 г. были учреждены 22 736 новых предприятий с участием иностранного капитала при снижении на 26,24%, объем фактически освоенных иностранных инвестиций составил 81,096 млрд. дол. США с приростом на 35,06%. О привлечении прямых иноинвестиций в Китае за первые 10 месяцев 2008 г. Министерство коммерции КНР [электронный ресурс] Режим доступа: http://russia.mofcom.gov.cn/aarticle/ speechheader/200 811/20081105889960.html

Однако Китай по-прежнему очень привлекателен для прямых международных инвестиций. По итогам исследования, проведенного американо-китайской торговой комиссией, 88% иностранных респондентовпредприятий, которые инвестируют в Китай, получают прибыль, у 81% из них показатель прибыли превышает коэффициент подобной прибыли во всем мире, 85% предприятий ставят Китай на первое место в своих планах развития собственного бизнеса за рубежом Китай по-прежнему представляет большой интерес для прямых международных инвестиций [электронный ресурс] Режим доступа: http://russian.cri. cn/841/2009/03/17/1s282409.htm.

Чтобы стимулировать иностранных инвестиций, министерство коммерции КНР объявило, что те иностранные компании, объем зарегистрированного капитала которых составляет 100 млн. долларов или ниже, смогут получить одобрение на свою деятельность со стороны главных коммерческих ведомств на уровне провинций. Министерство коммерции также заявило, что будут поощрять иностранных бизнесменов делать инвестиции в сферу новой и высокой техники, сферу экономии энергии и охраны окружающей среды, в современный сервис, содействовать отраслевому развитию в государственных зонах технико-экономического освоения.

Главный специалист в области макроэкономики Су Чан считает, что региональное регулирование иностранных инвестиций поможет добиться эффекта взаимной выгоды, благодаря оптимальному сочетанию с региональным размещением. Су Чан сказал: «Например, компания Фушикан закрыла предприятия в Шэньчжэне, но открыла новые в Шаньси. Шанхайское предприятие по изготовлению компьютерных чипов перевело производствоо в город Чэнду. Новое перемещение, возможно, будет полезным для стабилизации китайской экономики на длительную перспективу». Господин Су Чан считает, что, по сравнению с другими экономическими сообществами Китай, имеют намного большие преимуществ в привлечении иностранного капитала Китай по-прежнему представляет большой интерес для прямых международных инвестиций [электронный ресурс] Режим доступа: http://russian.cri.cn/841/2009/03/17/1s282409.htm.

Китай остается привлекательным для иностранных инвесторов благодаря своей растущей экономике, наличию сравнительно большого количества капиталов и постоянно улучшающемуся инвестиционному климату.

Для стабилизации уровня привлечения иностранного капитала и повышения качества его использования, как отметили в Министерстве Коммерции КНР, в 2009 году внимание будет акцентировано на четырех направлениях, а именно — совершенствовании условий для инвестирования, оптимизации структуры размещения иностранных инвестиций с повышением доли высокотехнологичных отраслей, сферы энергосбережения и охраны окружающей среды и индустрии услуг, поощрении инвестирования в Центральный и Западный Китай, содействии стимулирующей роли иностранного капитала в реформировании отечественных предприятий и модернизации китайского производства. Представитель министерства Яо Цзянь высказал мнение, что благодаря дальнейшему совершенствованию правовой среды и системы правительственных услуг, а также набирающей обороты урбанизации в стране в 2009 году сохранится рост притока иностранных инвестиций. Эксперты прогнозируют рост притока иностранных инвестиций в Китай, несмотря на существенное снижение показателя в январе. Агентство Синьхуа [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.russian.xinhuanet.com/russian/2009;02/17/content_818 530.htm

Важнейшим фактором привлечения прямых иностранных инвестиций в Китай является эффективная деятельность по формированию и улучшению инвестиционного климата в стране.

Китайское правительство готово уделять больше внимания улучшению инвестиционного климата и качеству иностранных инвестиций, сообщал вице-премьер Госсовета КНР Ван Цишань, выступая 8 сентября 2008 на форуме по вопросам международных инвестиций в рамках 12-й Китайской международной инвестиционно-торговой ярмарки. Он отмечал, что китайское правительство планирует в дальнейшем усовершенствовать систему рыночной экономики, усилить работу по созданию законодательной базы и защите интеллектуальной собственности, и таким образом создать более справедливый, прозрачный и стабильный климат для инвесторов. Ван Цишань также сообщил, что правительство намерено в полной мере проявить роль иностранных инвестиций в таких сферах, как стимулирование самостоятельных инноваций, интенсификация индустрии, обеспечение баланса развития регионов и т. д. По его словам, китайское правительство оказывает активное содействие зарубежным инвесторам в их участии в возрождении старых промышленных баз Северо-Восточного Китая и развитии западных районов страны, и, вместе с тем, вводит строгие ограничения Ван Цишань: Китай готов улучшить инвестиционный климат и поднять качество иноинвестиций [электронный ресурс] Режим доступа: http://www.russian.xinhuanet. com/russian/2008;09/08/content_719 214.htm.