Теоретические аспекты деятельности Центрального банка

Понятие, статус и правовые основы Центрального Банка России

До банковской реформы 1987 г. Госбанк СССР являлся единым эмиссионным, кассовым, кредитным и расчетным центром страны. В отличие от центральных банков промышленно развитых стран (для которых была характерна двухуровневая банковская система) Госбанк СССР выполнял функции, присущие как центральному, так и коммерческим банкам. С 1988 г. функции кредитования и расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам. Госбанк СССР монопольно осуществлял эмиссию наличных денег, централизованное плановое управление денежно-кредитной системой, контроль за всеми основными направлениями деятельности государственных специализированных банков, организацию расчетов между ними, кассовое исполнение бюджета.

При этом сохранялись государственная монополия банковского дела и строгая централизация управления кредитом. Госбанк СССР разрабатывал сводные кредитные планы распределения ресурсов и кредитных вложений по банкам, устанавливал предельные размеры процентной ставки специализированных банков, участвовал в определении состава объектов кредитования, условий выдачи и погашения кредитов, мер кредитного воздействия на ссудозаемщиков. Таким образом, реформу 1987 г. можно рассматривать как первый шаг на пути создания двухуровневой банковской системы.

Центральный банк в Российской Федерации был создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995 г. — в Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г., а также Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г.

Функции и полномочия, предусмотренные законодательством, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Уставный капитал (в размере 3 млрд руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, установленными законодательством Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законодательством.

Несмотря на то, что Банк России является государственным банком, в своей деятельности он независим от Правительства Российской Федерации. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, налоги и сборы уплачивает в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Нормативные акты Банка России по вопросам, отнесенным к его компетенции российским законодательством, обязательны для органов государственной власти Российской Федерации и ее субъектов, органов местного самоуправления, юридических и физических лиц. Проекты федеральных законов, нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, касающихся выполнения функций Банка России, должны направляться на его заключение.

Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным законом (ст. 8). Данное положение не распространяется на участие Банка России в капитале Сберегательного Банка Российской Федерации (из капитала Банка внешней торговли Банк России в соответствии с Законом вышел до 1 января 2003 г.), а также в капиталах ряда банков, созданных на территориях иностранных государств. Если уменьшение или отчуждение доли участия Банка России в уставном капитале Сбербанка России не снижает эту долю до уровня менее 50% плюс одна голосующая акция, то оно осуществляется Банком России по согласованию с Правительством России; если сокращает до уровня менее 50% плюс одна голосующая акция, то такое уменьшение или отчуждение доли участия осуществляется на основе федерального закона Экономическая теория: учебник для вузов / Под ред. В. Д. Камаева. — М.: ВЛАДОС, 2015. С. 157.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах банков, созданных на территориях иностранных государств, проводится в порядке и сроки, которые определяет Банк России по согласованию с Правительством РФ.

Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Государственная Дума по представлению Президента РФ назначает сроком на четыре года Председателя Банка России; по представлению последнего, согласованному с Президентом, назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров; направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете; рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России, принимает по ним решения; принимает решение о проверке Счетной палатой финансово-хозяйственной деятельности Банка России и его структурных подразделений (на основании предложений Национального банковского совета); проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей; заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

В то же время Банк России тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической политики Правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства. Министр финансов и министр экономики или их заместители принимают участие в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоса. Банк России и Правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. Подобно центральным банкам других стран Банк России одновременно является банком и государственным органом Экономическая теория: учебник для вузов / Под ред. В. Д. Камаева. — М.: ВЛАДОС, 2015. С. 158.

Новый закон о Банке России значительно расширил полномочия Национального банковского совета — коллегиального органа Банка России. Из 12 членов Национального банковского совета 2 направляются Советом Федерации Федерального Собрания, 3 — Государственной Думой, 3 — Президентом, 3 — Правительством. В состав Совета входит также Председатель Банка России.

В компетенцию Национального банковского совета входит:

• — рассмотрение годового отчета Банка России, вопросов совершенствования банковской системы России, основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и их проекта, (ежеквартально) информации Совета директоров Банка России по основным вопросам деятельности банка — реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и надзора, политики валютного регулирования и контроля, организации системы расчетов в России, исполнения сметы расходов Банка России, подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;
• — назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;
• — определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности;
• — внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой финансово-хозяйственной деятельности Банка России и его учреждений.

В Совет директоров Банка России входят Председатель Банка и 12 членов, работающих в нем на постоянной основе. Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики (а также их проект), обеспечивает их выполнение; устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций и банковских групп; определяет величину резервных требований; принимает решения об изменении процентных ставок Банка России; определяет лимиты операций на открытом рынке; устанавливает порядок формирования резервов кредитными организациями; вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала Банка России; в соответствии с федеральными законами определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций и правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России.

Итак, Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России. Территориальные учреждения Банка не имеют статуса юридического лица и права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

центральный банк кредитный политика.